譚武

摘要：農(nóng)村商業(yè)銀行具有較為規(guī)范的貸前調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)防范管控規(guī)范，但由于流程限制、人員素質(zhì)和監(jiān)管制度等方面的影響，常出現(xiàn)貸后管理缺失，催收?qǐng)?zhí)行疲軟等風(fēng)險(xiǎn)管控問(wèn)題。尤其是部分中小微企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)失真情況嚴(yán)重，直接影響信息真實(shí)性的調(diào)查要求，更不利于信貸風(fēng)險(xiǎn)的管控。本文以農(nóng)村商行信貸風(fēng)險(xiǎn)管控現(xiàn)狀及影響因素為研究對(duì)象，分析農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;信貸風(fēng)險(xiǎn);管理

在經(jīng)濟(jì)全球化趨勢(shì)下，城鎮(zhèn)中小微企業(yè)的發(fā)展直接牽動(dòng)著城鎮(zhèn)化發(fā)展水平。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)歷了黃金十年后，信貸營(yíng)銷出現(xiàn)了一定的問(wèn)題，包括信貸發(fā)展不平衡、不協(xié)調(diào)和不可持續(xù)等，表現(xiàn)在農(nóng)村商業(yè)銀行信貸事前、事中和事后缺乏有效監(jiān)管;農(nóng)村地區(qū)信貸環(huán)境欠佳，中小微企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)失真導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)加大;符合信貸條件的項(xiàng)目和客戶稀缺，銀行機(jī)構(gòu)為了迎合客戶需求常規(guī)劃多元化信貸產(chǎn)品，但事后缺乏維護(hù)和監(jiān)管導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)加大;信貸投放側(cè)重現(xiàn)實(shí)因素，常忽視信貸政策的趨勢(shì)性分析導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)巨大損失。出現(xiàn)上述問(wèn)題的原因多表現(xiàn)在信貸環(huán)境、信貸企業(yè)或個(gè)人素質(zhì)以及信貸政策等方面。

一、新形勢(shì)下農(nóng)商行信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題

（一）強(qiáng)調(diào)貸前調(diào)查忽視貸后管理

農(nóng)村中小微企業(yè)在城鎮(zhèn)化發(fā)展趨勢(shì)下得到蓬勃發(fā)展，其中農(nóng)村商業(yè)銀行信貸成為支持中小微企業(yè)發(fā)展的重要支撐力。但在廣大農(nóng)商行中普遍對(duì)貸款準(zhǔn)入環(huán)節(jié)的核查工作較重視，而忽視事中事后的監(jiān)管工作。經(jīng)常表現(xiàn)為貸款前調(diào)查工作詳細(xì)徹底，而貸款后管理機(jī)制缺失，催收?qǐng)?zhí)行疲軟。由于貸款后管理能力的缺失，未能及時(shí)作出管理措施，導(dǎo)致潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）財(cái)務(wù)信息失真弱化管理強(qiáng)度

農(nóng)村地區(qū)誠(chéng)信環(huán)境欠缺，人們對(duì)信用等級(jí)的理解不深。在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟(jì)下行壓力加大以及民間融資行為盛行的環(huán)境下，農(nóng)村地區(qū)中小微企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)失真比較嚴(yán)重，但商業(yè)銀行常受業(yè)績(jī)情節(jié)的影響，為了完成貸款目標(biāo)而忽視財(cái)務(wù)信息真實(shí)性調(diào)查，這顯然不利于信貸風(fēng)險(xiǎn)的管控。

（三）迎合客戶需求導(dǎo)致產(chǎn)品雜亂

由于符合金融機(jī)構(gòu)信貸條件的項(xiàng)目和優(yōu)質(zhì)客戶稀缺，農(nóng)村商業(yè)銀行為了增強(qiáng)盈利能力，搶占市場(chǎng)先機(jī)，常一味迎合優(yōu)質(zhì)客戶或者高收益客戶的信貸需求，這就不可避免地導(dǎo)致信貸產(chǎn)品多樣化。信貸產(chǎn)品質(zhì)量把關(guān)不嚴(yán)，導(dǎo)致事后監(jiān)測(cè)分析和評(píng)價(jià)水平降低。這種準(zhǔn)備不充分導(dǎo)致的信貸業(yè)務(wù)常會(huì)增加信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（四）趨勢(shì)分析不足造成較大損失

信貸投放過(guò)程中過(guò)于側(cè)重現(xiàn)實(shí)因素對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的影響，而忽視行業(yè)、產(chǎn)業(yè)和特定貸款企業(yè)的趨勢(shì)性分析。商業(yè)銀行若單純憑借經(jīng)驗(yàn)放款，憑借短期效益放貸，則容易造成較大的信貸風(fēng)險(xiǎn)。比如忽視了房地產(chǎn)行業(yè)或煤炭行業(yè)的危機(jī)性，就有可能導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)的重大損失。所以，農(nóng)商行應(yīng)瞄準(zhǔn)信貸政策定位，選擇有利的時(shí)機(jī)。

（五）信用環(huán)境較差潛在信貸風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)商行的信貸制度和流程在省聯(lián)社成立后得到明顯改善，但在貸中和貸后環(huán)節(jié)，仍然存在信貸風(fēng)險(xiǎn)。由于信貸人員素質(zhì)、利益和倫理等因素參差不齊，導(dǎo)致潛在的風(fēng)險(xiǎn)。其次，總行對(duì)客戶信息的管理過(guò)多的依賴于工作經(jīng)驗(yàn)和系統(tǒng)數(shù)據(jù)，并沒(méi)有實(shí)際接觸客戶經(jīng)營(yíng)情況和盈利能力。所以，這就不可避免地造成了信貸風(fēng)險(xiǎn)管控失靈問(wèn)題。

二、制約信貸業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型和風(fēng)險(xiǎn)管控的原因

（一）農(nóng)村信貸環(huán)境欠佳

首先，涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)具有弱質(zhì)性，農(nóng)村商業(yè)銀行的定位以農(nóng)為主，因此常伴隨經(jīng)營(yíng)效益低、抗風(fēng)險(xiǎn)弱、綜合實(shí)力弱等特點(diǎn)。與大商行相比，客戶選擇存在差異性，這也就增加了信貸風(fēng)險(xiǎn)。其次，農(nóng)村誠(chéng)信環(huán)境較弱，客戶素質(zhì)參差不齊，誠(chéng)信意識(shí)不強(qiáng)。與此同時(shí)，對(duì)誠(chéng)信宣傳不到位導(dǎo)致整體誠(chéng)信文化落后。所以，常出現(xiàn)農(nóng)民或農(nóng)村企業(yè)貸后逃債或賴債的現(xiàn)象。最后，中小微企業(yè)的管理不夠規(guī)范，生產(chǎn)規(guī)模不大，管理機(jī)制不完善，財(cái)務(wù)信息可信度低等都無(wú)形中增加了信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）信貸風(fēng)險(xiǎn)管控較弱

首先，農(nóng)商行的風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)較弱，在業(yè)務(wù)辦理中較重視規(guī)模而忽略風(fēng)險(xiǎn)防范。而在風(fēng)險(xiǎn)排查中較注重形式化而忽略實(shí)效性。基層員工缺乏責(zé)任感，常以壓貸或停貸的錯(cuò)誤方式來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。其次，缺乏健全的管控體系，農(nóng)商行多采用“自上而下，事后處置”的風(fēng)險(xiǎn)管控模式，信息反饋渠道比較單一，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和識(shí)別能力較弱。同時(shí)，對(duì)于不良貸款形式的處置方式欠佳，多采用清收、核銷、置換等手段進(jìn)行處置。最后，管貸力量較弱，基層信貸人員偏少，存在重項(xiàng)目請(qǐng)管理的現(xiàn)象。信貸人員職業(yè)素養(yǎng)參差不齊，對(duì)于貸后管理常常是以應(yīng)付了事。這就導(dǎo)致了信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的形式主義。與此同時(shí)，農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理人員多為年齡較大，知識(shí)水平偏低的人員，對(duì)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理難以起到實(shí)質(zhì)性的作用。

（三）信貸質(zhì)量有待提升

首先，經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行的大環(huán)境下，信貸質(zhì)量有待提升。由于去產(chǎn)能，去杠桿等措施的落地，民間集資情況普遍存在。在這種大形勢(shì)下經(jīng)濟(jì)實(shí)體經(jīng)營(yíng)疲軟，賺錢(qián)熱點(diǎn)效益不明顯，民間投資不旺盛，這些因素都極大地增加了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的不確定因素。其次，管貸能力不足成為主要原因。農(nóng)村金融市場(chǎng)處于開(kāi)放性，中型銀行金融機(jī)構(gòu)下鄉(xiāng)步伐加快，這就給原有的農(nóng)村信貸市場(chǎng)帶來(lái)機(jī)遇和挑戰(zhàn)。在此環(huán)境下，基層網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人或者信貸人員常會(huì)為了完成任務(wù)而做大規(guī)模忽視信貸管控。同時(shí)，農(nóng)村金融環(huán)境制約著信貸質(zhì)量的提升，部分農(nóng)戶個(gè)體缺乏誠(chéng)信意識(shí)，而相關(guān)部門(mén)缺乏執(zhí)行力，這就導(dǎo)致了基層客戶經(jīng)理對(duì)信貸的逃避心理。

三、創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管控體系的有效策略

（一）強(qiáng)化風(fēng)控機(jī)制建設(shè)

首先，應(yīng)加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)防控，做到信貸風(fēng)險(xiǎn)管控和業(yè)務(wù)發(fā)展同步。將風(fēng)險(xiǎn)管控納入日常議事日程。遵循發(fā)展可保、風(fēng)險(xiǎn)可控、質(zhì)量提升的原則。其次，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控的機(jī)制，首先完善相關(guān)制度，對(duì)激勵(lì)和約束機(jī)制進(jìn)行科學(xué)規(guī)劃，保證既不出現(xiàn)盲目放貸，也不可只坐等觀望。其三，優(yōu)化職能部門(mén)的調(diào)整，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控人員的結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，具體做法是通過(guò)內(nèi)部培養(yǎng)和外部招聘的方式，調(diào)配風(fēng)險(xiǎn)管理人員。將業(yè)務(wù)審核把關(guān)的力度和監(jiān)督提示的作用發(fā)揮出來(lái)。最后，應(yīng)注重對(duì)員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的培養(yǎng)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的培訓(xùn)。對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)知識(shí)的更新培訓(xùn)，確保風(fēng)險(xiǎn)管控與時(shí)俱進(jìn)。

（二）嚴(yán)格信貸資格認(rèn)定

首先，對(duì)資格認(rèn)定應(yīng)該嚴(yán)格管理，嚴(yán)格執(zhí)行信貸準(zhǔn)入條件和標(biāo)準(zhǔn)，必須滿足涉農(nóng)貸款的基本條件。同時(shí)，保證信用等級(jí)的達(dá)標(biāo)和財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性。其次，需要擇優(yōu)信貸支持，抓好涉農(nóng)龍頭企業(yè)和縣重點(diǎn)民生項(xiàng)目，重點(diǎn)支持這類項(xiàng)目的發(fā)展需求。堅(jiān)持“兩掃五進(jìn)”活動(dòng)開(kāi)展，優(yōu)先扶持一部分規(guī)模和財(cái)務(wù)健全且效益良好的小微企業(yè)、個(gè)體農(nóng)戶作為貸款對(duì)象。通過(guò)信貸業(yè)務(wù)扶持這部分符合條件的小微企業(yè)做大做強(qiáng)。其三，優(yōu)化擔(dān)保舉措，加強(qiáng)對(duì)個(gè)人信用、擔(dān)保和聯(lián)保等傳統(tǒng)方法的改善，結(jié)合實(shí)際情況進(jìn)行優(yōu)化。結(jié)合實(shí)際創(chuàng)新?lián)７绞?，如結(jié)合小微企業(yè)短、頻、快的用款需求，可實(shí)行房產(chǎn)和商鋪等不動(dòng)產(chǎn)抵押擔(dān)保制度。

（三）落實(shí)貸后分析制度

首先，在貸后管理工作中，應(yīng)查看貸款使用情況，判斷是否符合貸款規(guī)定，查看財(cái)務(wù)報(bào)表情況，通過(guò)真實(shí)有效的財(cái)務(wù)報(bào)表判斷其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。查看貸款對(duì)象的負(fù)債變化情況，結(jié)合多方面來(lái)判斷負(fù)債能力和償債能力。通過(guò)一系列的考察出具一份貸后管理報(bào)告。其次，對(duì)貸款客戶的貸后管理應(yīng)堅(jiān)持一企一策、一戶一策、因地制宜，分類預(yù)警，動(dòng)態(tài)追蹤的管理機(jī)制。若用款客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況正常且資金流充足，可有針對(duì)性地做好貸后管理工作。若用款客戶出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，還能夠正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，那么可收回再貸或還息續(xù)貸。若用款客戶存在資金鏈斷裂救火無(wú)望，這時(shí)就應(yīng)果斷退出。其三，構(gòu)建多方聯(lián)動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制。農(nóng)商行應(yīng)加強(qiáng)與工商、稅務(wù)和金融管理部門(mén)的聯(lián)系，以備盡早發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，做出避險(xiǎn)決策。對(duì)于在多家銀行都有貸款的用戶，銀行之間應(yīng)加強(qiáng)聯(lián)系，防止抽貸或逾期的出現(xiàn)。最后，定期或不定期的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)督查。加強(qiáng)對(duì)客戶經(jīng)理的貸款管理檢查，久而久之，形成檢查常態(tài)。同時(shí)，加強(qiáng)激勵(lì)和獎(jiǎng)懲制度，制度應(yīng)執(zhí)行到位，消除管貸人員的懈怠感，從而積極地投入到貸后管理工作中。

總之，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制，嚴(yán)格信貸資格認(rèn)定，落實(shí)貸后分析制度，有效避免信貸風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行信貸向更加健康、高效方向發(fā)展。

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