謝藝超

摘 要：擔(dān)保公司對于建筑工程、金融、法律等行業(yè)的發(fā)展都有非常重要的支撐作用，而擔(dān)保公司所面臨的風(fēng)險主要來自于外部環(huán)境風(fēng)險擔(dān)保，客戶風(fēng)險以及公司內(nèi)部風(fēng)險，本文通過對擔(dān)保公司風(fēng)險管理存在的問題進行概述，并提出了相對應(yīng)的建議，望具有一定借鑒意義。

關(guān)鍵詞：風(fēng)險管理;融資擔(dān)保;擔(dān)保公司

市場經(jīng)濟的快速發(fā)展和現(xiàn)代互聯(lián)網(wǎng)科技的便捷，使得人們的消費觀念開始偏向于提前消費，擔(dān)保行業(yè)在支撐人們進行提前消費的同時，也在不斷完善內(nèi)部，但是隨著銀行授信門檻的提高和相關(guān)監(jiān)管部門對擔(dān)保行業(yè)的重視，也使擔(dān)保行業(yè)在近年來出現(xiàn)了很大的變化，在風(fēng)險管理上也出現(xiàn)了一些問題，本文將對擔(dān)保公司風(fēng)險管理進行簡單的研究。

一、擔(dān)保風(fēng)險管理行業(yè)背景

擔(dān)保公司在發(fā)展業(yè)務(wù)過程當(dāng)中形成了以投資業(yè)務(wù)和融資業(yè)務(wù)，以及非融資擔(dān)保業(yè)務(wù)三種業(yè)務(wù)為主的業(yè)務(wù)模式，在這其中，擔(dān)保公司主要是通過為有融資需求的公司提供擔(dān)保服務(wù)來獲取一部分的利潤，所以擔(dān)保公司在金融、法律、建筑工程等多個行業(yè)都有其相應(yīng)的業(yè)務(wù)模塊，但由于發(fā)展體系不完善，擔(dān)保公司在發(fā)展過程中受到社會的部分質(zhì)疑。由于中小企業(yè)大多信用水平較低，會普遍存在融資困難的問題，而擔(dān)保公司的出現(xiàn)可以有效解決這一問題，但是中小企業(yè)的生存發(fā)展受各方因素影響較大，前景不甚明晰，擔(dān)保公司為其提供融資擔(dān)保會存在更大的風(fēng)險隱患。融資擔(dān)保行業(yè)作為一個朝陽產(chǎn)業(yè)，若能不斷提升風(fēng)險管理能力，勢必有很大的發(fā)展空間。

二、擔(dān)保公司面臨的風(fēng)險

（一）外部環(huán)境風(fēng)險

擔(dān)保公司所面臨的外部環(huán)境風(fēng)險，主要包含了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險。[1]首先，信用風(fēng)險指的是可以直接影響擔(dān)保公司收益的一種風(fēng)險，很多時候由于被擔(dān)保人存在很多主觀或者客觀上的因素，在進行債務(wù)償還時，沒有達到償還債務(wù)的能力，則會使擔(dān)保公司遭受牽連，這主要是由于被擔(dān)保人風(fēng)險信用較大，在進行擔(dān)保之前，對于對被擔(dān)保人的調(diào)查和資金實力沒有做到實證考核而遭受的一種風(fēng)險。市場風(fēng)險很好理解，主要是指由于受到市場匯率、利率、債券行情、股票等市場價格變動的影響而導(dǎo)致的風(fēng)險，或者由于企業(yè)的自身價值發(fā)生變動而帶來的風(fēng)險，以上兩種外部風(fēng)險都會導(dǎo)致?lián)９镜氖找媸艿接绊?，所以在進行業(yè)務(wù)對接時，就應(yīng)當(dāng)對企業(yè)的相關(guān)情況進行考核，選擇目標企業(yè)時就要做好一定的風(fēng)險預(yù)測，才能在風(fēng)險降臨時有良好的策略去解決問題。

（二）擔(dān)?？蛻麸L(fēng)險

擔(dān)保公司的擔(dān)保客戶風(fēng)險，包含了經(jīng)營性風(fēng)險和財務(wù)性風(fēng)險，而經(jīng)營性風(fēng)險是指企業(yè)在面對市場資源的風(fēng)險時，是否可以獲得利潤以及是否具有相關(guān)還款能力等，可以通過該企業(yè)的經(jīng)營狀況來進行反映，當(dāng)然，企業(yè)管理者的管理水平也影響著公司的經(jīng)營狀況，也決定著企業(yè)償還債務(wù)的能力。財務(wù)性風(fēng)險是指企業(yè)對擔(dān)保公司的實際還款能力，企業(yè)如果出現(xiàn)財務(wù)問題，并且該企業(yè)已經(jīng)沒有任何的存款和造血功能時，那么企業(yè)償還貸款的能力必然就喪失了，這將會對擔(dān)保公司造成很大的損失，造成這種局面主要是由于很多中小企業(yè)公司沒有做好財務(wù)的預(yù)算，對于資金的配置也極其不合理。

（三）擔(dān)保公司內(nèi)部風(fēng)險

擔(dān)保公司內(nèi)部也可能出現(xiàn)影響擔(dān)保公司風(fēng)險管理的問題，擔(dān)保公司必須要做好內(nèi)部的風(fēng)險管理體系，才能更好地保障在接待業(yè)務(wù)以及完成對企業(yè)貸款前后的考核調(diào)查，確保擔(dān)保公司內(nèi)部的管理體系能夠?qū)嵤怪贫ǖ拇胧┖头婪抖季哂幸欢ǖ囊饬x。另外，擔(dān)保公司內(nèi)部風(fēng)險的主要來源還包含了內(nèi)部人員的管理風(fēng)險，由于擔(dān)保公司在國內(nèi)的發(fā)展時間較短，在人員管理方面也存在很多問題，人才配置不完備、考核制度不完善以及風(fēng)控把握如果得不到較好的實施，就會進一步加大擔(dān)保公司內(nèi)部的風(fēng)險。[2]

三、擔(dān)保公司風(fēng)險管理存在的問題及建議

很多擔(dān)保公司存在的主要風(fēng)險管理問題，都是沒有將擔(dān)保公司的發(fā)展與金融行業(yè)的發(fā)展進行緊密地結(jié)合，沒有做好創(chuàng)新風(fēng)險防范的模式和思路，比如說在擔(dān)保公司經(jīng)營管理受政策變化時，擔(dān)保公司就要建立與之相對應(yīng)的防范對策。很多時候，各地政府在地方發(fā)展經(jīng)濟的同時就會對擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)進行一定的干涉，比如在擔(dān)保費率上進行壓縮，影響擔(dān)保公司的獨立性，會使企業(yè)的收益以及其自身的穩(wěn)定發(fā)展受到一定的影響，那么在這個過程當(dāng)中，擔(dān)保公司首先要樹立好自己的形象，做好應(yīng)對國家層面以及政策方面的調(diào)整，以及在變化時做好相對應(yīng)的策略，從而使擔(dān)保公司的經(jīng)營水平不會隨意發(fā)生變動，而是在有效的框架內(nèi)正常的運行。

擔(dān)保公司在風(fēng)險管理上存在的另一個問題是風(fēng)控部門對業(yè)務(wù)前端的風(fēng)險控制弱化，具體來講是由于擔(dān)保公司為企業(yè)進行擔(dān)保時，對企業(yè)的考核以及相關(guān)資產(chǎn)能力的檢測沒有落實好，只把握事后監(jiān)控很難保證后期能夠有良好的收益，所以做好業(yè)務(wù)前端的風(fēng)控，對于擔(dān)保公司來說是非常重要的，在這個方面應(yīng)當(dāng)成立專門的項目評審組、相關(guān)專業(yè)的風(fēng)控人員，對企業(yè)進行各個層面以及各個參數(shù)的質(zhì)量考核，加強對企業(yè)的評審。很多擔(dān)保公司的審批機制不夠完善，就會出現(xiàn)形式審查的案例，弱化了防范措施和機制的落實狀況，會對擔(dān)保公司造成一定的損失，加大了項目的風(fēng)險。在風(fēng)險控制過程中，為了擔(dān)保公司能夠長期穩(wěn)固的發(fā)展，需要對人員進行培養(yǎng)，同時也應(yīng)該引進大量的高素質(zhì)、高專業(yè)的人才。完善企業(yè)風(fēng)險報告制度，明確各階級的風(fēng)險管理責(zé)任，根據(jù)風(fēng)險發(fā)生概率的大小和風(fēng)險產(chǎn)生后果的嚴重的程度對擔(dān)保公司項目進行分化。根據(jù)不同的風(fēng)險等級將責(zé)任分配給不同的管理層。風(fēng)險可以說是無處不在，所以在每個階段，相應(yīng)的負責(zé)人都應(yīng)該由內(nèi)而外的注意風(fēng)險的情況。如果在此過程中發(fā)現(xiàn)異常，主要包括當(dāng)項目委托方、個人或者機構(gòu)出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)兆，采用逐級匯報方法，將風(fēng)險情況進行上報。

擔(dān)保公司面臨的最后一個風(fēng)險管理問題主要是行業(yè)在調(diào)整時會增加市場風(fēng)險，從而使?jié)撛诘娘L(fēng)險管理問題被激發(fā)。在擔(dān)保公司遭受一定損失的情況下，一定要及時把握市場動向，加深對于法律以及政策文件的行情認知，提高擔(dān)保公司內(nèi)部人員對于信息的敏感性，同時對涉及到的相關(guān)市場進行定期分析和審查，加強對擔(dān)保公司風(fēng)險管理的保障，也可以提高擔(dān)保公司人員的專業(yè)知識，加強員工在管理水平方面進行的相關(guān)培訓(xùn)，增強他們的風(fēng)險意識，從而能夠使擔(dān)保公司內(nèi)部的風(fēng)險管理制度得到有效地實施，使擔(dān)保公司各個層次的員工都能加入到風(fēng)險防范的過程中來，把握好擔(dān)保公司的發(fā)展脈絡(luò)，使擔(dān)保公司能夠更加穩(wěn)健的發(fā)展。[3]

結(jié)語：擔(dān)保公司在世界經(jīng)濟高速發(fā)展時期應(yīng)運而生，在我國經(jīng)濟發(fā)展過程中也起著非常重要的作用。當(dāng)中小企業(yè)遇到融資困難時，擔(dān)保公司為挽救我國中小企業(yè)作出了巨大貢獻。擔(dān)保公司風(fēng)險管理問題，對擔(dān)保公司的發(fā)展具有重大的影響。切實把握好風(fēng)險管控并且在出現(xiàn)風(fēng)險時提出較好的防范措施，是擔(dān)保公司目前所需要進行研究和重視的，本文的簡單分析，希望在其他擔(dān)保公司進行風(fēng)險管控時能給予一定的借鑒作用。

參考文獻：

[1] 王宗平. A融資性擔(dān)保公司風(fēng)險管理研究[D]. 廣西大學(xué)，2017..

[2] 張利香 H企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險分析與防范[D]. 青島理工大學(xué)，2018.

[3] 范晨光. HM學(xué)院內(nèi)部控制及風(fēng)險防范研究[D]. 河北工業(yè)大學(xué)，2015.

（山東建筑大學(xué)? 山東濟南? 250101）