摘 要：2008年發(fā)生在美國的次貸危機(jī)給全世界的金融市場(chǎng)的參與者敲響了警鐘。商業(yè)銀行作為金融市場(chǎng)的重要參與者更應(yīng)當(dāng)高度重視對(duì)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的管控和防范。眾所周知，信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行重要的利潤來源，為其生存和發(fā)展提供了有力的資金支持，但是也為商業(yè)銀行的高質(zhì)量發(fā)展帶來了風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理就成為了每位商業(yè)銀行管理者必須去重視的課題，有效防范和預(yù)警信貸業(yè)務(wù)帶來的風(fēng)險(xiǎn)不僅關(guān)系到商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營，還關(guān)系到整個(gè)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定與發(fā)展。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;信貸風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)防范

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)辨析

（一）信貸風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行作為金融企業(yè)的重要組成部門，在金融市場(chǎng)運(yùn)行的過程中，會(huì)面臨不同類別的風(fēng)險(xiǎn)，而信貸風(fēng)險(xiǎn)就是其面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。信貸風(fēng)險(xiǎn)，顧名思義就是商業(yè)銀行在經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)時(shí)所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。從另一方面來看，信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行在經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)時(shí)所要面臨的其預(yù)期收益不能實(shí)現(xiàn)的可能性。這種可能性可以從兩個(gè)方面來看，一方面來自借款者不能按照借款協(xié)議的約定如期歸還貸款本息所帶來的風(fēng)險(xiǎn)，另一方面來自借款者還款的意愿、能力下降或者信用等級(jí)降低給商業(yè)銀行帶來的違約風(fēng)險(xiǎn)。

（二）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理就是預(yù)防商業(yè)銀行在經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)的過程中所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵手段，而且還是提高商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)質(zhì)量的重要保證，其在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的作用是舉足輕重的。隨著我國金融市場(chǎng)對(duì)外開放的步伐逐漸加快，金融行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)異常激烈的大背景之下，我國的各家商業(yè)銀行必須正確理解信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的意義，同時(shí)還要采取有效措施進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，不斷提升其經(jīng)營者對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注程度，同時(shí)采取積極的應(yīng)對(duì)措施，探索和發(fā)展有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理措施。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的現(xiàn)狀和問題

（一）信貸業(yè)務(wù)開展中忽略客戶差異

在商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)開展的過程中，在客戶審批條件的設(shè)定時(shí)，經(jīng)手信貸業(yè)務(wù)的審核人員沒有充分考慮客戶的差異性。由于種種客觀條件的存在，信貸審核人員在審核客戶的材料時(shí)，不能去實(shí)地真實(shí)了解客戶的情況，不能做到實(shí)地考察客戶的經(jīng)營狀況，這樣造成的結(jié)果就是對(duì)于潛在信貸客戶所設(shè)定的審批條件往往與客戶的真實(shí)狀況缺乏可行性，從而導(dǎo)致對(duì)客戶審查所提出的意見不夠充分，缺乏必要的前瞻性，進(jìn)一步來說會(huì)造成對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)不能做到有效的預(yù)防。

（二）缺乏信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警體系

明確識(shí)別信貸客戶的風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行有效實(shí)施信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，商業(yè)銀行需要有效識(shí)別信貸客戶的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)，從而建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)防控體系。在信貸業(yè)務(wù)開展的過程中，商業(yè)銀行有其自身的信貸業(yè)務(wù)流程，但是隨著這些流程的進(jìn)行，不可避免地造成由于時(shí)間的推移，風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)會(huì)發(fā)生一定的變化。也就是說，客戶的資質(zhì)會(huì)隨著商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)流程的進(jìn)行而發(fā)生一定的改變。如果商業(yè)銀行缺乏及時(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，會(huì)造成商業(yè)銀行無法獲取完整的客戶信息數(shù)據(jù)，再加上缺乏有效的信用風(fēng)險(xiǎn)量化工具，更談不上具備成熟的信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)警管理系統(tǒng)，商業(yè)銀行在未來信貸業(yè)務(wù)的開展過程中會(huì)面臨一定的損失。

（三）審批流程復(fù)雜、信貸決策有失嚴(yán)謹(jǐn)

我國商業(yè)銀行在開展信貸業(yè)務(wù)時(shí)，通常存在審批流程相對(duì)較多，程序較為復(fù)雜的問題。一項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)從提交給商業(yè)銀行內(nèi)部審批部門開始到貸款投放到信貸客戶通常情況下需要經(jīng)歷很長(zhǎng)的時(shí)間，一方面影響了商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)開展的效率，另一方面會(huì)讓客戶感覺到商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)的效率較低，服務(wù)質(zhì)量需要提升。

（四）對(duì)信貸資金實(shí)際使用的管控不夠到位

在與客戶進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)的溝通時(shí)，商業(yè)銀行的信貸部門往往能夠告知客戶必須嚴(yán)格按照規(guī)定的用途來使用信貸資金，但是在客戶實(shí)際使用該項(xiàng)資金的過程中，往往會(huì)背離最初的目的，將資金使用到其他高風(fēng)險(xiǎn)的領(lǐng)域。商業(yè)銀行在資金投放之后，放松了對(duì)客戶實(shí)際使用信貸資金的監(jiān)管和管控。這就會(huì)造成客戶對(duì)于信貸資金的使用與最終的使用目的背道而馳，無形當(dāng)中在一定程度上增加了信貸風(fēng)險(xiǎn)。

三、提升商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的措施

（一）建立健全完善的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管系統(tǒng)

商業(yè)銀行在滿足銀保監(jiān)會(huì)對(duì)于規(guī)范經(jīng)營的前提條件之下，在日常經(jīng)營的過程中要時(shí)刻樹立危機(jī)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，承擔(dān)起對(duì)于客戶大眾的監(jiān)督保障責(zé)任?？梢岳脜^(qū)塊鏈、大數(shù)據(jù)技術(shù)，同時(shí)注重風(fēng)險(xiǎn)管理工具來識(shí)別和量化信貸風(fēng)險(xiǎn)，建立起完善的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管系統(tǒng)，建立起風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫，重視關(guān)鍵變量的變化對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警作用，將信貸風(fēng)險(xiǎn)控制在可管理可接受的范圍內(nèi)，為提升信貸風(fēng)險(xiǎn)管理提供重要的決策依據(jù)。

（二）營造健康的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的理念融入企業(yè)文化建設(shè)的方方面面，具體來說，首先應(yīng)當(dāng)將信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作提升至商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)管控的戰(zhàn)略高度，形成全員一致認(rèn)可的風(fēng)險(xiǎn)管理理念;其次在日常工作中，尤其是信貸業(yè)務(wù)的開展過程中，使每一位信貸業(yè)務(wù)的工作人員牢固樹立信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，對(duì)客戶的資質(zhì)審查嚴(yán)格把關(guān)，不放過每一個(gè)有可能帶來風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)，內(nèi)化成每一位員工的工作態(tài)度和職業(yè)素養(yǎng);其次，在日常的工作中要定期組織信貸業(yè)務(wù)工作人員的培訓(xùn)工作，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的教育，使每一位工作人員能夠提升自身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的理解和處理實(shí)際業(yè)務(wù)中各種風(fēng)險(xiǎn)的能力，將業(yè)務(wù)的收益和風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一起來，不能為了單純追求業(yè)績(jī)的提高而放松對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的警覺;最后，商業(yè)銀行還可以采取必要的激勵(lì)措施，充分發(fā)揮每一位信貸業(yè)務(wù)工作人員對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性，鼓勵(lì)員工主動(dòng)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施防范風(fēng)險(xiǎn)，從而打造有利于風(fēng)險(xiǎn)管理文化培養(yǎng)的環(huán)境和氛圍。

（三）加強(qiáng)貸款條件的硬性約束

商業(yè)銀行在開展信貸業(yè)務(wù)時(shí)，有些情況下會(huì)存在貸款擔(dān)保條件設(shè)置還不夠充分，貸款審批硬性約束還不夠到位的情況。貸款條件的硬性約束是落實(shí)經(jīng)營績(jī)效的重要指標(biāo)，這就要求商業(yè)銀行加強(qiáng)內(nèi)部控制部門的管理工作。在日常的信貸業(yè)務(wù)開展過程中，應(yīng)當(dāng)將客戶的硬性條件約束作為重要的風(fēng)險(xiǎn)管理考核工具，同時(shí)將其納入整個(gè)信貸部門的績(jī)效考核體系，作為一項(xiàng)重要的管理指標(biāo)貫徹執(zhí)行。同時(shí)，還要在信貸客戶條件的約束上充分考慮客戶自身的地區(qū)和行業(yè)差異，不能一刀切。針對(duì)不同的行業(yè)和地區(qū)客戶，可以針對(duì)其自身實(shí)際，量身定做相應(yīng)的條件和約束政策，注重風(fēng)險(xiǎn)防范的同時(shí)從客戶的實(shí)際利益角度出發(fā)，完善各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控標(biāo)準(zhǔn)。

（四）健全風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督體系

商業(yè)銀行對(duì)信貸業(yè)務(wù)開展的事后監(jiān)督和信息反饋也顯得同樣重要。信貸部門在開展一項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)時(shí)，通常情況會(huì)借助一定的風(fēng)險(xiǎn)管理模型對(duì)客戶的資質(zhì)進(jìn)行審查，了解客戶的相關(guān)信息，對(duì)客戶是否滿足信貸業(yè)務(wù)的條件進(jìn)行全方位的把握，信貸審批就是對(duì)該項(xiàng)工作把好每一道關(guān)口。但是，進(jìn)行必要的貸前審查只是風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督體系的一個(gè)部門，對(duì)客戶貸后信息的把握也顯得同樣重要。在客戶取得信貸資金之后，商業(yè)銀行同樣不能放松對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警和監(jiān)督。信貸管理部門需要定期走訪客戶，掌握客戶真實(shí)的資金使用情況，對(duì)客戶能否如期歸還貸款本息有一個(gè)全方位的把握。如果客戶改變貸款資金的使用渠道，從事高風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行可以提醒客戶甚至可以要求客戶提前歸還資金，避免自身實(shí)際經(jīng)濟(jì)利益的損失。

參考文獻(xiàn)：

[1]林蕾淺析商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策 [J]現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息 ?2016，（34）286-288

[2]石宇慧 新常態(tài)下商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題研究[J]時(shí)代金融，2017，（06）76-81

作者簡(jiǎn)介：

藍(lán)丹丹（1989.04），女，畬族，碩士研究生，主要研究方向：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理.

2019年浙江金融職業(yè)學(xué)院青年科研《大數(shù)據(jù)分析在商業(yè)銀行信貸管理和風(fēng)險(xiǎn)防控中的應(yīng)用》課題（編號(hào)：10212272404）研究成果

（浙江金融職業(yè)學(xué)院 ?310018）