田艷艷

摘 要：養(yǎng)老金為老年人生活提供了基本的生活保障，對(duì)職工的歷史信息進(jìn)行審核是核發(fā)養(yǎng)老金的前置工作，在歷史信息審核的過程中，人事檔案中部分關(guān)鍵信息的不確定，給退休辦理和養(yǎng)老金核發(fā)帶來了不少爭議。筆者針對(duì)歷史信息審核中出現(xiàn)的問題，提出嚴(yán)格用工制度、規(guī)范檔案管理、建立大數(shù)據(jù)庫，來進(jìn)一步完善養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，和諧養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系。

關(guān)鍵詞：養(yǎng)老保險(xiǎn);歷史信息審核;人事檔案;勞動(dòng)用工

養(yǎng)老保險(xiǎn)，全稱社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，是國家和社會(huì)根據(jù)一定的法律和法規(guī)，為解決勞動(dòng)者在達(dá)到國家規(guī)定的解除勞動(dòng)義務(wù)的勞動(dòng)年齡界限，或因年老喪失勞動(dòng)能力退出勞動(dòng)崗位后的基本生活而建立的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度。養(yǎng)老保險(xiǎn)是社會(huì)保障制度的重要組成部分，是社會(huì)保險(xiǎn)五大險(xiǎn)種之一。養(yǎng)老保險(xiǎn)的目的是為了保障老年人的基本生活需求，為其提供穩(wěn)定可靠的生活來源。

養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建立，使老年人老有所養(yǎng)，為老年人提供了基本的生活保障。然而，在為職工（本文中的“職工”均指國有和縣級(jí)以上集體所有制單位的原干部和固定工）辦理退休手續(xù)時(shí)需要確定職工的出生年月、工作崗位、繳費(fèi)情況等信息，以此確定職工退休時(shí)間及計(jì)發(fā)養(yǎng)老金，因此需要審核職工的歷史信息，查閱人事檔案，但是在歷史信息審核的過程中，會(huì)發(fā)現(xiàn)如檔案資料缺失、信息不一致等問題，本文將從對(duì)職工歷史信息審核的角度對(duì)勞動(dòng)用工管理方面進(jìn)行思考和探索。

一、歷史信息審核的背景

我國城鎮(zhèn)職工的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，是按照國家統(tǒng)一政策強(qiáng)制實(shí)施的，以保證廣大離退休人員基本生活需要。其發(fā)展經(jīng)過了長期摸索到逐步完善的過程，它是以1951年頒布了《中華人民共和國勞動(dòng)保障條例》為起點(diǎn)發(fā)展起來的，“文化大革命”時(shí)，遭到嚴(yán)重破壞。十年動(dòng)亂結(jié)束，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度發(fā)展進(jìn)入新時(shí)期，特別是1984年以來，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度經(jīng)歷了三個(gè)重要時(shí)期。第一個(gè)時(shí)期是1984—1991年，實(shí)行了退休費(fèi)用社會(huì)統(tǒng)籌和職工個(gè)人繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。1991年國務(wù)院頒布《國務(wù)院關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》提出建立多層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用由國家、企業(yè)、個(gè)人三方面共同負(fù)擔(dān)，實(shí)行個(gè)人繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。第二個(gè)時(shí)期是1992—1996年，1993年黨的十四屆三中全會(huì)決定建立社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制，我國實(shí)行的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的模式。第三個(gè)時(shí)期是1997年頒布了《國務(wù)院關(guān)于同意企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的規(guī)定》，這個(gè)文件實(shí)現(xiàn)了“三個(gè)統(tǒng)一”：企業(yè)繳費(fèi)和個(gè)人繳費(fèi)的統(tǒng)一，企業(yè)繳費(fèi)不超過工資總額的20%，個(gè)人繳費(fèi)不超過工資總額的8%，將來逐步過渡到個(gè)人繳費(fèi)8%;統(tǒng)一賬戶比例，個(gè)人繳費(fèi)都進(jìn)入個(gè)人賬戶，不夠11%由企業(yè)繳費(fèi)補(bǔ)充;統(tǒng)一了計(jì)發(fā)比例，職工養(yǎng)老金由三部分組成：基礎(chǔ)養(yǎng)老金、賬戶養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金。基礎(chǔ)養(yǎng)老金是按照當(dāng)?shù)厣鐣?huì)平均工資的20%發(fā)放，賬戶養(yǎng)老金是根據(jù)賬戶積累數(shù)量發(fā)放，繳費(fèi)高的發(fā)放就多;過渡養(yǎng)老金是根據(jù)建立賬戶之前的工齡計(jì)算的。

根據(jù)國務(wù)院國發(fā)《關(guān)于深化企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的通知》（﹝1995）6號(hào)），建立養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶后，養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)辦法采取“新人新制度、老人老辦法、中人逐步過渡”的方式。其中“老人”是指建立養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶前已經(jīng)退休的人員?！爸腥恕笔侵附B(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶之前參加工作，建立養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶之后退休的人員，“新人”是指建立養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶之后參加工作的人員。

職工累計(jì)繳費(fèi)年限包括實(shí)際繳費(fèi)年限和視同繳費(fèi)年限。由于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下的退休制度沒有養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的積累，職工也不需要交費(fèi)，國家將職工參保前符合國家原規(guī)定計(jì)算的連續(xù)工齡視為視同繳費(fèi)年限。它在計(jì)發(fā)“中人”養(yǎng)老金時(shí)關(guān)系到養(yǎng)老金數(shù)額多少，對(duì)于計(jì)發(fā)“老人”的養(yǎng)老金不起任何作用，而計(jì)發(fā)“新人”的養(yǎng)老金時(shí)也將被“實(shí)際繳費(fèi)年限”來替代。

因此對(duì)于“中人”來講，由于養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)跟視同繳費(fèi)年限、個(gè)人賬戶金額、工作崗位等因素有關(guān)聯(lián)。在發(fā)放退休金之前，社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)會(huì)對(duì)職工的出生日期、參加工作時(shí)間、工作經(jīng)歷、參保信息及工作崗位等情況進(jìn)行審核。人事檔案是職工歷史的真實(shí)記錄，通過檔案可以清楚地了解職工的工作軌跡。因此，查閱人事檔案是對(duì)職工歷史信息審核的重要途徑。

二、歷史信息審核中出現(xiàn)的問題

在實(shí)際工作中，對(duì)職工歷史信息審核，出現(xiàn)的問題可歸納為以下幾方面。

1、檔案中材料的缺失

人事檔案作為見證個(gè)人學(xué)習(xí)及工作狀態(tài)的可信憑證，其內(nèi)容分為10大類，跟視同繳費(fèi)年限審核有關(guān)的，影響退休辦理及退休后待遇計(jì)算的主要材料有：招工材料，包括招工錄取通知書、招工審批表、報(bào)到單等;“知識(shí)青年”上山下鄉(xiāng)手續(xù)材料，包括上山下鄉(xiāng)的登記表、審批表、回城招工審批材料、報(bào)考審批材料等;軍人從軍材料，這部分材料包括入伍審批表、退伍登記表;工作調(diào)動(dòng)材料，包括商調(diào)函、檔案轉(zhuǎn)接通知書等，工作變動(dòng)服從組織調(diào)動(dòng)原則，人員的流動(dòng)要經(jīng)過各級(jí)勞動(dòng)部門審批，由于個(gè)人原因離開單位的，一般不能作為視同繳費(fèi)時(shí)間。

職工的檔案里面的原始材料作為認(rèn)定職工連續(xù)工齡的依據(jù)，在審核連續(xù)工齡時(shí)，基本的要求是“符合政策、材料齊全、手續(xù)完備”。但是由于一些勞動(dòng)用工手續(xù)不全，在歷史演變中出現(xiàn)界定不清的情況，如早期知青下鄉(xiāng)，有些沒有辦任何手續(xù)。還有一些檔案管理不規(guī)范，沒有將這些資料及時(shí)入檔，多年以后，造成勞動(dòng)者檔案中這部分材料的缺失，這將影響了職工視同繳費(fèi)時(shí)間的審核確認(rèn)。

2、檔案中信息之間不一致

在為職工辦理退休手續(xù)，查閱職工檔案時(shí)，發(fā)現(xiàn)職工的檔案材料中有些信息的記載是不一致，信息之間有沖突。

如出生日期，在歷史信息審核中，出生日期關(guān)系著勞動(dòng)者的退休時(shí)間?！秶鴦?wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步做好國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金發(fā)放工作有關(guān)問題的通知》及勞動(dòng)和社會(huì)保障部1999年發(fā)布的《關(guān)于制止和矯正違反國家規(guī)定辦理企業(yè)職工提前退休有關(guān)問題的通知》中指出：國家法定的企業(yè)職工退休年齡是男年滿60周歲、女工人年滿50周歲、女干部年滿55周歲。從事井下、高溫、高空、特別繁重體力勞動(dòng)或其他有害身體健康工作的，退休年齡男年滿55周歲，女年滿45周歲，因病或非因工致殘，有意愿證明并經(jīng)勞動(dòng)能力鑒定委員會(huì)確認(rèn)完全喪失勞動(dòng)能力的，退休年齡為難年50周歲，女年滿45周歲。然而，在職工檔案中，關(guān)于出生日期存在多種不一致的情況：前后記載不一致;記載日期被涂改;組織上過去認(rèn)定出生日期做出的結(jié)論與最先記載的不一致;單位或個(gè)人提供的有關(guān)證明材料與檔案記載出生日期的再造材料不一致。這些信息不一致就會(huì)導(dǎo)致難以確認(rèn)出生日期，從而對(duì)退休時(shí)間產(chǎn)生爭議。

3、政策依據(jù)不統(tǒng)一

社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是社會(huì)保障體系的重要保障體系的重要組成部分。為我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定做出重要的貢獻(xiàn)。但是，長期以來，由于我國各省、各行業(yè)用工管理方面政策依據(jù)或者政策理解的不一致，在國家養(yǎng)老保險(xiǎn)采取地方統(tǒng)籌以后，對(duì)于職工某些工作時(shí)段是否屬于視同同齡，社保機(jī)構(gòu)、用工單位及職工有著不同的理解，容易引起爭議。比如，鐵路企業(yè)對(duì)于國家統(tǒng)一招生計(jì)劃內(nèi)招收的自費(fèi)生，在行業(yè)統(tǒng)籌管理時(shí)，經(jīng)過行業(yè)審批即按照國家統(tǒng)一分配的大學(xué)生管理辦法進(jìn)行用工。在劃入地方統(tǒng)籌管理后，社保機(jī)構(gòu)根據(jù)按照地方用工管理辦法，認(rèn)為招用自費(fèi)生沒有經(jīng)過勞動(dòng)行政部門的審批，不能作為視同工齡。再比如鐵路職工局內(nèi)跨省工作調(diào)動(dòng)，鐵路企業(yè)認(rèn)為是內(nèi)部調(diào)整，局內(nèi)單位做好調(diào)轉(zhuǎn)手續(xù)即可，社保機(jī)構(gòu)在審核連續(xù)工齡時(shí)，認(rèn)為跨省調(diào)動(dòng)則需要行政部門審批才予認(rèn)可。這些由于勞動(dòng)用工依據(jù)政策不一致給視同繳費(fèi)年限計(jì)算出了很大的難題。

三、勞動(dòng)用工管理的思考

就現(xiàn)在而言，辦理退休手續(xù)時(shí)，需要進(jìn)行歷史信息審核的人員包括職工中的“中人”，還有養(yǎng)老保險(xiǎn)“雙軌制”改革前的具有機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作經(jīng)歷的職工。當(dāng)然，很多歷史信息審核中關(guān)鍵因素難以確定都是歷史原因造成的，但是從審核歷史信息工作中審視、分析這些問題，對(duì)于現(xiàn)在及以后的勞動(dòng)用工具有一定的指導(dǎo)意義，筆者對(duì)勞動(dòng)用工管理有以下幾個(gè)方面的思考：

1、嚴(yán)格用工制度

我國的勞動(dòng)用工經(jīng)過長期的發(fā)展，不斷地完善。我國現(xiàn)行的關(guān)于勞動(dòng)用工方面的法律有：《勞動(dòng)法》、《勞動(dòng)合同法》、《社會(huì)保險(xiǎn)法》、《就業(yè)促進(jìn)法》、《未成年保護(hù)法》、《職業(yè)病防治法》、《工會(huì)法》、《殘疾人保障法》等;行政法規(guī)有《女職工勞動(dòng)保護(hù)法》、《關(guān)于修改（職工工作時(shí)間的的規(guī)定）的決定》、《失業(yè)保險(xiǎn)條例》、《工傷保險(xiǎn)條例》、《勞動(dòng)保障監(jiān)察條例》等;行政性法規(guī)文件有《國務(wù)院關(guān)于職工探親待遇的規(guī)定》、《國務(wù)院關(guān)于建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的決定》、《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)就業(yè)再就業(yè)工作的通知》等;部門規(guī)章有《關(guān)于工資總額組成的規(guī)定》、《勞動(dòng)和社會(huì)保障部關(guān)于職工全年月平均工作時(shí)間和工資折算問題的通知》等，還有一些地方性規(guī)章，等等這些，都為企業(yè)勞動(dòng)用工的規(guī)范性提供了依據(jù)，通過嚴(yán)格把控用工制度，進(jìn)一步規(guī)范勞動(dòng)用工方面的管理。一方面，企業(yè)要嚴(yán)格按照這些法律法規(guī)的規(guī)定，建立企業(yè)的勞動(dòng)用工制度體系，規(guī)范勞動(dòng)用工手續(xù)，簽訂勞動(dòng)合同，從勞動(dòng)報(bào)酬、休息休假、安全保護(hù)、社會(huì)保險(xiǎn)和福利等方面規(guī)范單位和員工的行為;另一方面，加強(qiáng)勞動(dòng)用工方面的監(jiān)察。由于勞動(dòng)者通常為弱勢群體，通過監(jiān)督監(jiān)察，及時(shí)矯正企業(yè)不為職工參加繳納或者少交社保費(fèi)等勞動(dòng)用工方面的不良行為，保護(hù)勞動(dòng)者的合法權(quán)益。

2、規(guī)范人事檔案管理

人事檔案是中國人事管理制度的一項(xiàng)重要特色，它是個(gè)人身份、學(xué)歷、資歷等方面的證據(jù)，與個(gè)人工資待遇、社會(huì)勞動(dòng)保障、組織關(guān)系緊密掛鉤，具有法律效用，是記載人生軌跡的重要依據(jù)。記錄一個(gè)人的主要經(jīng)歷、政治面貌、品德作風(fēng)等個(gè)人情況的文件材料，起著憑證、依據(jù)和參考的作用，在個(gè)人轉(zhuǎn)正定級(jí)、職稱申報(bào)、辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)等相關(guān)證明時(shí)，都需要使用檔案。

為了防止檔案材料的遺失和信息不一致，建立健全人事檔案保管制度是非常有效和必要的。一要材料及時(shí)歸檔，首先對(duì)材料進(jìn)行鑒別，看其是否符合歸檔的要求，然后根據(jù)材料的內(nèi)容和屬性，及時(shí)將材料放入檔案;二要審核鑒別，嚴(yán)格要求與立足實(shí)際相結(jié)合，對(duì)填寫不規(guī)范、手續(xù)不完備的檔案材料要重新填寫、補(bǔ)辦手續(xù)，通過補(bǔ)充收集、原件復(fù)印、完善手續(xù)等方式進(jìn)行補(bǔ)充，并結(jié)合檔案記載情況綜合研判確定，進(jìn)而保證信息的準(zhǔn)確、一致、可靠。三要安全防護(hù)，定期對(duì)人事檔案進(jìn)行檢查，查看是否霉?fàn)€、蟲蛀等，定期對(duì)人事檔案保管的環(huán)境進(jìn)行檢查，如查看庫房門窗是否完好，以保護(hù)人事檔案的安全和完整。

3、建立信息數(shù)據(jù)庫

長久以來，全國各省的社保工作及省內(nèi)各機(jī)構(gòu)之間的工作處于相互獨(dú)立割據(jù)狀態(tài)，有的部門以安全和影響系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)效率為由，不對(duì)外開放數(shù)據(jù)庫或者降低數(shù)據(jù)共享權(quán)限，這也給審核職工的歷史信息造成了一定的困擾。一方面，社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在審核歷史信息時(shí)除了職工檔案，沒有其他方面參考信息的來源渠道;另一方面，審核歷史信息時(shí)出現(xiàn)審核結(jié)果與職工意見不一致時(shí)，社保機(jī)構(gòu)要求單位或職工舉證補(bǔ)充相關(guān)資料，但由于歷史等原因，單位和職工無法提供其他工作證明資料。這樣就會(huì)引起職工和社保機(jī)構(gòu)之間的矛盾，在某些情況下，確實(shí)會(huì)降低職工本身的利益。

隨著信息化時(shí)代的到來，建立信息數(shù)據(jù)庫就顯得非常有重要和必要。一方面，建立全國范圍內(nèi)的人事信息系統(tǒng)，這樣可以打破地方之間人才流動(dòng)的壁壘，人事信息可以作為人才引進(jìn)人的重要參考，同時(shí)社保信息可以做到無縫銜接;另一方面，建立信息數(shù)據(jù)庫，社保、公安、民政、稅務(wù)、銀行等部門之間數(shù)據(jù)實(shí)現(xiàn)共享，在審核職工歷史信息時(shí)，人事檔案中原材料遺失或者不完整的情況下，大數(shù)據(jù)中的信息可以作為一個(gè)旁證材料進(jìn)行綜合研判。此外，數(shù)據(jù)是信息的源泉，更是挖掘價(jià)值的基本資料，建立信息數(shù)據(jù)庫，可以針對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行梳理、分析，并將數(shù)據(jù)分析融合到經(jīng)辦工作中，用數(shù)據(jù)服務(wù)決策。

參考文獻(xiàn)

[1]張慧.淺談干部人事檔案管理工作中存在的問題及對(duì)策.鄭鐵科技，2016年02期.

[2]李潔.淺談規(guī)范用工企業(yè)勞動(dòng)用工管理.中國管理信息化，2016年11期.

[3]關(guān)麗凈.我國養(yǎng)老保險(xiǎn)基金個(gè)人賬戶“空賬”問題及對(duì)策研究.勞動(dòng)保障世界，2018年24期.

[4]王國洪、楊翠迎.城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)70年：發(fā)展歷程與改革方向.企業(yè)經(jīng)濟(jì)，2019年11期.