靳慶彬

新修訂的《證券法》2020年3月1日起實(shí)施，新法大幅提高了上市公司各相關(guān)方的違法違規(guī)成本。作為負(fù)責(zé)上市公司規(guī)范運(yùn)作和信息披露事宜的董事會(huì)秘書(shū)，在新的監(jiān)管環(huán)境下，應(yīng)采取哪些措施，確保各相關(guān)方守法守規(guī)？筆者認(rèn)為應(yīng)著力加強(qiáng)以下幾個(gè)方面：

完善公司治理體系，練好內(nèi)功，夯實(shí)信息披露根基。上市公司規(guī)范運(yùn)作是一個(gè)以上市公司及其董監(jiān)高為核心，控股股東及其董監(jiān)高和內(nèi)幕信息知情人等各相關(guān)方，全面參與、全方位配合的系統(tǒng)工程，任何一方都不能突破合規(guī)底線。這就要求負(fù)責(zé)上市公司規(guī)范運(yùn)作的董秘，促使各相關(guān)方樹(shù)立“運(yùn)營(yíng)合規(guī)是基礎(chǔ)、是信披合規(guī)前提”的理念，將完善治理體系、健全內(nèi)部控制、確保運(yùn)營(yíng)合規(guī)作為公司發(fā)展基礎(chǔ)，夯實(shí)信披合規(guī)根基。一是完善公司法人治理體系。堅(jiān)持規(guī)范運(yùn)作，根據(jù)《證券法》等法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則變化，結(jié)合公司運(yùn)營(yíng)實(shí)際，及時(shí)梳理、修訂、完善公司章程、治理制度和內(nèi)控體系，為公司優(yōu)質(zhì)高效發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)制度保障。二是加強(qiáng)權(quán)屬公司法人治理。重點(diǎn)關(guān)注權(quán)屬公司章程修訂及相關(guān)議事規(guī)則完善、落實(shí)等工作，確保權(quán)屬公司法人治理制度建設(shè)、合規(guī)意識(shí)得到大幅提升。三是規(guī)范有效組織“三會(huì)”運(yùn)作。嚴(yán)格按照公司章程及相關(guān)議事規(guī)則規(guī)定，規(guī)范組織股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)會(huì)議，確保會(huì)議的召集召開(kāi)程序、出席會(huì)議人員資格、召集人資格、表決程序和表決結(jié)果等合規(guī)有效，確保公司決策依法合規(guī)，信息披露準(zhǔn)確完整。

嚴(yán)守底線思維意識(shí)，端正思想，筑牢信息披露防線。董秘應(yīng)采取多種行之有效措施，促使各信息披露義務(wù)人嚴(yán)守底線意識(shí)，筑牢信披防線。積極組織信批合規(guī)培訓(xùn)：為提高規(guī)范運(yùn)行和信披合規(guī)意識(shí)，董秘應(yīng)促使上市公司和控股股東建立健全信息披露相關(guān)規(guī)則的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)機(jī)制，積極組織董監(jiān)高和相關(guān)部門(mén)人員參加合規(guī)培訓(xùn)，包括邀請(qǐng)法律、合規(guī)等方面的專(zhuān)家，為企業(yè)量身定制課程，到企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)授課。適時(shí)組織警示教育學(xué)習(xí)：根據(jù)市場(chǎng)出現(xiàn)的典型違規(guī)案例，適時(shí)組織董監(jiān)高及相關(guān)部門(mén)人員參加警示教育學(xué)習(xí)，引導(dǎo)有關(guān)人員結(jié)合案例學(xué)習(xí)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則，汲取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，杜絕僥幸心理，營(yíng)造依法合規(guī)信息披露的良好氛圍。建立嚴(yán)格信批考核機(jī)制：設(shè)定考核范圍、內(nèi)容和周期，明確考核等級(jí)，嚴(yán)格考核獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)，從制度上筑牢信息披露防線。

暢通信息傳導(dǎo)機(jī)制，打通經(jīng)脈，確保信息披露及時(shí)。董秘應(yīng)熟悉公司內(nèi)外重大信息，掌握第一手資料，確保信息披露及時(shí)準(zhǔn)確。確保董秘知情權(quán)：董秘應(yīng)能夠參與、列席公司的各項(xiàng)重要會(huì)議、活動(dòng)，確保從決策層面和執(zhí)行層面第一時(shí)間掌握公司第一手信息;公司在啟動(dòng)、決策或?qū)嵤┯嘘P(guān)事項(xiàng)之前，能夠從規(guī)范運(yùn)作和信息披露的角度，征詢(xún)、聽(tīng)取董秘的意見(jiàn)。強(qiáng)化公司內(nèi)部信息傳導(dǎo)：董秘應(yīng)督促公司建立重大信息內(nèi)部報(bào)告、信息披露和敏感信息內(nèi)部排查、歸集等制度，建章立制，明確職責(zé)，要求權(quán)屬單位將可能發(fā)生或已發(fā)生的重大信息（包括無(wú)法確定是否構(gòu)成重大信息的事項(xiàng)），第一時(shí)間報(bào)告董秘，由董秘根據(jù)監(jiān)管規(guī)定確定信息披露意見(jiàn)。加強(qiáng)監(jiān)管部門(mén)溝通配合：董秘作為上市公司與監(jiān)管部門(mén)指定聯(lián)絡(luò)人，應(yīng)積極配合做好證監(jiān)會(huì)、證監(jiān)局、證券交易所和上市公司協(xié)會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)安排的各項(xiàng)工作任務(wù)，對(duì)上市公司重大事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)、主動(dòng)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通、匯報(bào)，保證上市公司與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通聯(lián)絡(luò)。

多角度互動(dòng)投資者，提高互信，加強(qiáng)信息披露效果。為使信息披露與資本市場(chǎng)對(duì)接，與客觀事實(shí)相符，董秘應(yīng)堅(jiān)持以溝通為基礎(chǔ)，以互信為目標(biāo)，創(chuàng)新開(kāi)展以?xún)r(jià)值傳導(dǎo)為核心的投資者關(guān)系管理工作，不斷拓寬與投資者的溝通渠道和方式，提升投資者體驗(yàn)，加強(qiáng)信息披露效果。切實(shí)提升信息披露質(zhì)量：按照“從多不從少、從嚴(yán)不從寬”原則，嚴(yán)格遵守上市地監(jiān)管要求，全力做好各類(lèi)定期報(bào)告和臨時(shí)公告編制工作，確保披露的信息真實(shí)、可讀、易懂，為投資者聚焦公司運(yùn)營(yíng)、了解公司發(fā)展提供豐富、嚴(yán)謹(jǐn)、詳實(shí)的信息?；?dòng)溝通雙向傳播價(jià)值：適時(shí)組織路演和反路演，采用走出去與請(qǐng)進(jìn)來(lái)等多種方式，借助e互動(dòng)、官方微信等現(xiàn)代社交平臺(tái)，高效、直觀地與資本市場(chǎng)互動(dòng)，聽(tīng)取意見(jiàn)建議，雙向傳播投資價(jià)值。高度關(guān)注輿情危機(jī)管理：網(wǎng)絡(luò)信息社會(huì)，公眾公司不可避免會(huì)遭遇輿情危機(jī)，若處理不善將產(chǎn)生難以估量的負(fù)面影響，董秘應(yīng)高度重視輿情危機(jī)管理，引導(dǎo)公司建立輿情危機(jī)處理應(yīng)急機(jī)制，待面臨輿情危機(jī)時(shí)，能夠迅速探本溯源，盡快消除不利影響，維護(hù)公司品牌形象、合法權(quán)益。

自2008年上海證券交易所實(shí)施信息披露年度考核評(píng)價(jià)以來(lái)，兗州煤業(yè)已累計(jì)獲得10次A級(jí)優(yōu)秀評(píng)價(jià)。無(wú)論監(jiān)管環(huán)境如何變化，兗州煤業(yè)都將秉持立責(zé)于心、公允至信、傳遞價(jià)值、互利共贏的經(jīng)營(yíng)理念，努力做運(yùn)營(yíng)合規(guī)的踐行者、社會(huì)價(jià)值的創(chuàng)造者和股東價(jià)值的維護(hù)者，全力打造世界一流能源上市公司。