舒艷華（浙江江南工程管理股份有限公司， 浙江 杭州310013）

1 工程總承包概述

1.1 工程總承包的含義

在《建設(shè)部關(guān)于培育發(fā)展工程總承包和工程項目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見》（建市 [2003]30號）中，工程總承包是指從事工程總承包的企業(yè)受業(yè)主委托，按照合同約定對工程項目的勘察、設(shè)計、采購、施工、試運行（竣工驗收）等實行全過程或若干階段的承包。

1.2 工程總承包主要模式分類

1.2.1 工程總承包的主要模式

《建設(shè)部關(guān)于培育發(fā)展工程總承包和工程項目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見》（建市 [2003]30號）中指出，工程總承包的主要模式有：設(shè)計—采購—施工（EPC）/交鑰匙總承包模式，設(shè)計—施工總承包（D-B）模式，設(shè)計—采購總承包（E-P）模式，采購—施工總承包（P-C）模式。

1.2.2 工程總承包模式的其他分類

工程總承包模式的其他分類還有實施總承包 EPC（含EP、EPCT 等）、管理總承包 CM（含PMT、CM）、帶資總承包 BOT（含 BT、PPP）等[1]。

1.3 我國工程總承包的發(fā)展歷程

工程總承包作為國際通行的建設(shè)項目組織實施方式，在發(fā)達國家已有上百年的發(fā)展歷史。國內(nèi)發(fā)展大概經(jīng)歷了三個階段[2]。

（1）第一階段：學(xué)習(xí)探索階段（1979年－1986年）。1982年6月，原化工部印發(fā)了《關(guān)于改革現(xiàn)行基本建設(shè)管理體制，實行以設(shè)計為主的工程總承包制的意見》。

（2）第二階段：試點推廣階段（1987年－1999年）。1987年9月，國家計委、財政部、建設(shè)銀行、國家物資局聯(lián)合發(fā)出了《關(guān)于設(shè)計單位進行工程建設(shè)總承包試點有關(guān)問題》的通知。

（3）第三階段：全面發(fā)展階段（2000年－現(xiàn)在）。2000年后，特別是2014年后國家在工程總承包模式方面連續(xù)發(fā)文如《住房城鄉(xiāng)建設(shè)部關(guān)于推進建筑業(yè)發(fā)展和改革的若干意見》（建市 [2014]92號）、《住房城鄉(xiāng)建設(shè)部關(guān)于進一步推進工程總承包發(fā)展的若干意見》（建市 [2016]93號）等，加大推動力度。

1.4 工程總承包模式的選用及招標階段

工程總承包模式有多種實施方式，EPC 只是其中一種，具體采用何種，需建設(shè)單位根據(jù)項目實際情況確定。

《住房城鄉(xiāng)建設(shè)部關(guān)于進一步推進工程總承包發(fā)展的若干意見》（建市 [2016]93號）中提出，工程總承包發(fā)包階段可以根據(jù)項目特點，在可行性研究、方案設(shè)計或者初步設(shè)計完成后，按照確定的建設(shè)規(guī)模、建設(shè)標準、投資限額、工程質(zhì)量和進度要求等進行工程總承包項目發(fā)包。

2 全過程工程咨詢概述

2.1 “全過程工程咨詢”的推進

2017年2月21日，國務(wù)院辦公廳印發(fā)了《關(guān)于促進建筑業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的意見》（國辦發(fā) [2017]19號），明確提出“培育全過程工程咨詢”，主旨是完善工程建設(shè)組織模式。2017年5月2日，住建部下發(fā)了《關(guān)于開展全過程工程咨詢試點工作的通知》（建市 [2017]101號），正式啟動了全過程工程咨詢試點工作。

2.2 “全過程工程咨詢”的定義

《推進全過程工程咨詢服務(wù)發(fā)展的指導(dǎo)意見（征求意見稿）》對“全過程工程咨詢”的定義如下：全過程工程咨詢是對工程建設(shè)項目前期研究和決策以及工程項目實施和運行（或稱運營）的全生命周期提供包含設(shè)計和規(guī)劃在內(nèi)的涉及組織、管理、經(jīng)濟和技術(shù)等各有關(guān)方面的工程咨詢服務(wù)。全過程工程咨詢服務(wù)可采用多種組織方式，為項目決策、實施和運營持續(xù)提供局部或整體解決方案。

3 工程總承包（EPC）模式投資控制重難點

工程總承包、全過程工程咨詢是對工程建設(shè)及管理模式的一種集合。工程總承包集合了設(shè)計、施工、采購，全過程工程咨詢集合了項目決策、實施、運營階段，此兩種模式的結(jié)合，在進行工程咨詢服務(wù)時，對投資控制提出來新的要求。

項目策劃、項目實施、項目運營階段的投資控制各有不同，下面從全過程工程咨詢角度對在某項目實施階段中所遇見的一些投資控制重難點進行簡析。

3.1 某項目基本情況

項目采用工程總承包模式（EPC 模式）進行招標，含五個子項工程，分別為安置房項目（建筑面積12.9萬 m2）、九年義務(wù)教育學(xué)校項目（建筑面積5.1萬 m2）、3條市政道路（共15.8km）。項目承包模式為設(shè)計施工聯(lián)合體模式（其中施工單位1家、設(shè)計單位2家），為費率招投標。

3.2 項目實施過程中投資控制所遇到的重難點

3.2.1 參建單位的思維模式尚未全面改變

目前在項目實施過程中，不少參建人員思維模式仍停留在傳統(tǒng)的平行發(fā)包模式，如設(shè)計沒有充分認識到設(shè)計錯誤、遺漏所應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的風(fēng)險。在以往發(fā)包模式中，設(shè)計錯誤、遺漏等導(dǎo)致的風(fēng)險大部分由建設(shè)單位先行承擔(dān)，但在本項目的 EPC 模式中，風(fēng)險承擔(dān)由工程總承包單位（聯(lián)合體）直接承擔(dān)，如在本項目工程總承包合同中相關(guān)設(shè)計條款風(fēng)險條款為“如承包人發(fā)現(xiàn)圖紙有錯誤，應(yīng)及時自費改正，承擔(dān)相應(yīng)修改的費用和工期損失，并及時通知發(fā)包人和監(jiān)理人”。

3.2.2 項目實施階段的前期策劃工作不完善

這里的策劃工作主要指項目實施階段前期策劃（而非項目策劃決策階段的策劃），主要根據(jù)工程項目實際情況在工程總承包招標前完成如下主要策劃事項：

（1）項目應(yīng)達到的深度，如項目技術(shù)指標、經(jīng)濟指標的細化要求；

（2）工程總承包招標階段的確定，是項目立項后、方案設(shè)計完成，還是初步設(shè)計完成；

（3）工程總承包主要合同條款的擬定，特別要結(jié)合現(xiàn)場情況考慮相應(yīng)條款設(shè)置；

（4）工程總承包招標界面劃分，相關(guān)配套任務(wù)主要包括項目的建議書編制（評估）、可行性研究編制（評估）、施工圖審查、施工圖預(yù)算編制（審核）、跟蹤審計、沉降觀測、第三方實驗檢測等，這些配套工作在招標時需明確是否委托工程總承包單位實施；

（5）若采用費率模式招標，需要明確在費率中綜合考慮的具體清單；（6）投資控制目標策劃，包括總目標及分項目標策劃。策劃工作對工程總承包項目的實施非常關(guān)鍵，策劃是否完備，將對項目實施過程及合同履行有直接的影響。

3.2.3 合同主要條款存在不一致，導(dǎo)致對合同條款解釋存在爭議

如本項目關(guān)于棄土場地費用問題，合同條款有2處不一致：其一條款為“承包人自行解決棄土（或臨時回填土方堆放場地）場地，費用已包含在承包人投標費率報價中綜合考慮，包干使用”；而另一條款為“取土場、棄土場位置與狀況，土方堆土、棄土場承包人自行解決，運距已全部包含在清單報價中”。其主要異議點為投標費率包含范圍和施工圖預(yù)算編制包含范圍。與工程總承包單位的主要歧義為：建設(shè)單位對合同條款理解為，本項目采用費率報價，需要在費率中考慮的事項，在施工圖預(yù)算編制時則無需列項計算，已經(jīng)包括在費率中；工程總承包對合同條款理解為，在施工圖預(yù)算中列項計算后再取投標費率。

正因為上述合同條款存在不一致，施工圖預(yù)算編制時就存在較大爭議，單就這一項費用，涉及費用約300萬元每條道路。其他一些因合同條款不明確、不一致還有施工便道、臨時設(shè)施等存在爭議的，涉及費用均較大。

3.2.4施工圖預(yù)算的編制、核對及確定

因目前國內(nèi)工程總承包（EPC）大多采用固定費率招投標，而不是固定總價模式，因此在項目實施過程中需要編制和確定施工圖預(yù)算。本項目采用建設(shè)單位委托2家預(yù)算編制單位、工程總承包單位委托1家預(yù)算編制單位各自進行編制，再進行核對，最后由項目跟蹤審計進行審核。但在編制、審核過程中出現(xiàn)如下主要問題。

（1）編制、審核及最終確定時間過長。本項目中安置房項目從2017年10月27日開始編制，至2018年5月28日最終確定。其他子項也存在類似問題。

（2）無信息價材料、設(shè)備定價難。如安置房和學(xué)校項目的電梯，總數(shù)為26部，工程承包單位高層電梯（35層）報價2萬元/層。根據(jù)當(dāng)?shù)卣袠酥行念愃祈椖繑?shù)據(jù)，安置房項目高層電梯招標控制價約為1.5萬元/層。價格相差懸殊。

（3）預(yù)算編制需要結(jié)合工程總承包單位編制的施工組織設(shè)計及施工方案。

上述問題主要焦點為無信息價材料、設(shè)備的定價。為解決定價問題，經(jīng)過多次協(xié)商，對于電梯、交通工程等大型設(shè)備和專業(yè)工程采取招標定價。

3.2.5 施工組織設(shè)計及方案經(jīng)濟性審查不夠重視

在傳統(tǒng)監(jiān)理工作模式中，對施工組織設(shè)計及施工方案審查，重點審查方案可實施性、安全性，對經(jīng)濟性審查主要由施工單位自行控制，但在工程總承包模式中，經(jīng)濟性審查也是方案審查的重點。

3.2.6設(shè)計方面投資控制

（1）存在高標準設(shè)計、低標準實施問題。因工程總承包模式設(shè)計施工一體，追求利潤最大化是工程總承包單位最終目標，項目設(shè)計技術(shù)指標需在策劃階段明確和細化到位，如單方工程量、主要材料消耗量等，在項目實施過程中一是增加管理難度，二是增加投資額。因此在招標策劃時需要明確具體設(shè)計技術(shù)指標，以便設(shè)計及設(shè)計審核中有據(jù)可依。

（2）明確各方設(shè)計風(fēng)險承擔(dān)。采用 EPC 模式，設(shè)計管理與傳統(tǒng)設(shè)計管理存在一定差別，主要為設(shè)計風(fēng)險承擔(dān)。在本項目中，以圖審合格為時間界限，圖審合格后出現(xiàn)的圖紙錯誤、遺漏，需工程總承包單位自行承擔(dān)。

（3）設(shè)計符合性審查。設(shè)計階段是投資控制的重點，所有設(shè)計完成后及圖紙審前，最好委托進行設(shè)計符合性審查，如技術(shù)指標是否標過高、是否達到設(shè)計任務(wù)書的要求等。

（4）設(shè)計完成后流程管理要加強。在項目設(shè)計完成（圖審結(jié)束）后，項目施工過程中，為加強設(shè)計方面投資控制，對設(shè)計修改和完善從流程上加強控制，杜絕設(shè)計的任意修改。根據(jù)項目實際情況，在本項目設(shè)計管理流程采用如下形式：聯(lián)合體單位申請，項目監(jiān)理部、項目管理部、項目跟蹤審計、建設(shè)等單位進行聯(lián)合審查確定。為了體現(xiàn)本項目聯(lián)合體模式，在設(shè)計相關(guān)表格中第一項為聯(lián)合體申請（見圖1），改變以前設(shè)計管理流程。審核主要從技術(shù)方案可行性、投資變化、責(zé)任歸屬等方面進行，以確保每項設(shè)計變化均有據(jù)可查。

圖1 設(shè)計修改/優(yōu)化管理流程表（聯(lián)合體申請）

3.2.7 費率投標綜合考慮事項要明確

在招標策劃時，需在招標文件中明確費率投標綜合考慮事項，如三通一平、取棄場地等與項目密切相關(guān)事項。費率綜合考慮事項是在施工圖預(yù)算編制中不再列項計算費用，還是列項計算后取費率，需在招標文件中明確。

3.2.8 材料、設(shè)備推薦品牌

在本項目施工過程中，現(xiàn)場出現(xiàn)材料設(shè)備品牌多、雜，如鋼筋品牌就選用了8個，不利于項目現(xiàn)場管理和投資控制，因此在招標策劃時，可以在招標文件中列明常用材料設(shè)備的推薦品牌清單，利于項目施工圖預(yù)算編制（如無信息材料設(shè)備詢價）及項目現(xiàn)場管理。

3.2.9 供電、供水、燃氣等專業(yè)配套工程設(shè)計及施工費用

供電、供水、燃氣等專業(yè)配套工程帶有明顯的地域性質(zhì)，因其可供選擇范圍較小，設(shè)計費用及施工費用等需在合同內(nèi)明確計費方式。

4 結(jié) 語

綜上所述，采用工程總承包（EPC）模式，在進行全過程工程咨詢投資控制工作中，重點是要做好策劃階段的工作，如費率綜合考慮清單、招標界面劃分、合同條款細化、項目技術(shù)指標細化等。另外要做好項目實施過程中的總結(jié)工作，只有及時和科學(xué)的總結(jié)，才能不斷完善全過程工程咨詢，更好地適應(yīng)行業(yè)的發(fā)展。