摘要：我國(guó)《公司法司法解釋?zhuān)ㄈ芬?guī)定了公司對(duì)違反出資義務(wù)的股東予以權(quán)利限制和除名的處罰。但對(duì)于是否能夠行使處罰權(quán)對(duì)股東進(jìn)行罰款并未明文規(guī)定。最高人民法院的指導(dǎo)案例“安盛案”僅認(rèn)可了公司處罰權(quán)的有效性，指導(dǎo)性有限。因此本文從公司處罰權(quán)的理論基礎(chǔ)入手分析，肯定公司處罰權(quán)的正當(dāng)性;隨后對(duì)于章程對(duì)處罰權(quán)未明確規(guī)定的有效性界定、持股員工的處罰權(quán)適用情況、受罰股東的擔(dān)責(zé)范圍以及受罰股東的救濟(jì)途徑加以論述，希望能對(duì)此類(lèi)案件的爭(zhēng)議提供有益的參考借鑒。

關(guān)鍵詞：章程;處罰權(quán);持股員工;受罰股東

一、問(wèn)題的提出

“安盛案”中，祝鵑作為南京安盛財(cái)務(wù)顧問(wèn)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)：安盛公司）持股員工，在從事會(huì)計(jì)職務(wù)期間，違反公司章程：（1）持股未滿(mǎn)三年離開(kāi)公司，（2）在任職期間以個(gè)人名義向三家企業(yè)提供私下服務(wù)。股東會(huì)決議向祝娟處以50000元罰款。祝鵑拒絕履行，隨后安盛公司將祝鵑訴上法庭。法院認(rèn)為章程中的處罰條款有效，但未具體明確規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)與幅度，股東會(huì)不能據(jù)以實(shí)施處罰，故無(wú)效。由此可以看出，司法實(shí)踐中承認(rèn)章程中處罰條款的有效性。但是法院在審理案件時(shí)存在3個(gè)模糊點(diǎn)：（1）在章程對(duì)處罰權(quán)之標(biāo)準(zhǔn)與幅度未予以具體明確規(guī)定，該懲罰性條款是否無(wú)效？（2）股東會(huì)能否對(duì)持股員工任何行為行使處罰權(quán)？（3）在處罰條款有效的情況下，股東的承擔(dān)范圍如何界定？

二、章程處罰條款存在瑕疵是否無(wú)效

（一）章程處罰權(quán)理論基礎(chǔ)

1.公司章程的性質(zhì)

公司章程的性質(zhì)存在契約說(shuō)和自治說(shuō)兩種觀(guān)點(diǎn)。以英美法系為主的契約說(shuō)認(rèn)為章程是基于發(fā)起人之間的共同意思而制定的，制定后隨即對(duì)各發(fā)起人產(chǎn)生約束力。以日本為主的大陸法系國(guó)家主張自治法說(shuō)，認(rèn)為章程是公司股東為規(guī)范公司組織形式和行為準(zhǔn)則而訂立的書(shū)面法律文件，也是為了經(jīng)營(yíng)管理公司而給自己制定的法律。自治說(shuō)認(rèn)為，章程是對(duì)每個(gè)股東都具有同等約束力的規(guī)范文件，約束所有股東，不因個(gè)別股東退出公司而失去效力，具有可變更性。我國(guó)學(xué)術(shù)界與實(shí)務(wù)界認(rèn)為自治說(shuō)為章程的屬性。

2.章程處罰權(quán)的法律性質(zhì)

筆者認(rèn)為，章程中處罰權(quán)的法律性質(zhì)應(yīng)屬社團(tuán)法。公司作為自治性組織，有權(quán)在章程中設(shè)定對(duì)股東的處罰。社團(tuán)成員未加入社團(tuán)時(shí)，兩者是平等民事主體，加入社團(tuán)之后，二者之間轉(zhuǎn)化為隸屬型關(guān)系，這種隸屬管理權(quán)的內(nèi)容之一就是社團(tuán)成員對(duì)部分個(gè)人權(quán)利的出讓或限制，處罰權(quán)作為隸屬管理權(quán)理應(yīng)由社團(tuán)享有。

我國(guó)現(xiàn)行《公司法》第25條規(guī)定，章程應(yīng)當(dāng)載明股東會(huì)會(huì)議認(rèn)為需要規(guī)定的其他事項(xiàng);第38條規(guī)定股東會(huì)行使的職權(quán)包括“公司章程規(guī)定的其他職權(quán)”，這表明在不違反法律法規(guī)的禁止性規(guī)定，章程中可以規(guī)定對(duì)股東的處罰，是公司行使自治權(quán)的重要表現(xiàn)。

（二）當(dāng)章程規(guī)定的處罰權(quán)規(guī)定不明的有效性界定

在“安盛案”中法院認(rèn)為，公司章程關(guān)于股東會(huì)對(duì)股東處以罰款的規(guī)定合法有效。但應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定處罰的幅度與標(biāo)準(zhǔn)，未做出明確規(guī)定時(shí)，股東會(huì)所做的處罰應(yīng)當(dāng)屬無(wú)效決議。筆者認(rèn)為并非只要出現(xiàn)未規(guī)定處罰幅度和標(biāo)準(zhǔn)，則必然無(wú)效?！豆痉ā芬?guī)定，股東會(huì)會(huì)議做出修改公司章程的決議必須經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過(guò)。因此，只要在向法院起訴的訴訟期限屆滿(mǎn)日之前，公司通過(guò)召開(kāi)股東會(huì)會(huì)議，經(jīng)2/3以上表決權(quán)股東同意修改章程，規(guī)定處罰幅度和標(biāo)準(zhǔn)，則處罰條款有效。

三、股東會(huì)對(duì)持股員工的處罰權(quán)行使

“安盛案”中，祝娟在安盛公司任職期間，個(gè)人私下為其他企業(yè)提供服務(wù)，違反章程，導(dǎo)致股東會(huì)行使處罰權(quán)。最高院并未對(duì)祝娟行為是否屬于股東行為界定。祝娟的行為不屬于《公司法》第三十七條規(guī)定的股東職權(quán)行為，應(yīng)認(rèn)定為員工行為。對(duì)于持股員工如何行使處罰權(quán)，應(yīng)分情況而定。

（一）持股員工違反股東職權(quán)

當(dāng)持股員工違反股東職權(quán)，那么該持股員工此時(shí)身份則為公司股東，行使的是公司股東職權(quán)，此時(shí)按照公司章程規(guī)定，由股東會(huì)對(duì)該股東行使處罰權(quán)。

（二）持股員工違反員工職責(zé)

當(dāng)持股員工違反公司規(guī)章制度或雙方勞動(dòng)合同時(shí)，此時(shí)為員工行為，股東（大）會(huì)不能因?yàn)閱T工具有股東身份，對(duì)其進(jìn)行罰款處罰。

當(dāng)前企業(yè)在用人單位規(guī)章制度中設(shè)定罰款條款以《企業(yè)職工獎(jiǎng)懲條例》作為直接的法律依據(jù)，但該條例已被國(guó)務(wù)院廢止，并被《勞動(dòng)法》和《勞動(dòng)合同法》替代，因此不能作為法律依據(jù)。

《勞動(dòng)法》和《勞動(dòng)合同法》規(guī)定：用人單位對(duì)于勞動(dòng)者嚴(yán)重違反法律、規(guī)章制度以及嚴(yán)重失職、營(yíng)私舞弊造成用人單位重大損害的行為，有權(quán)解除勞動(dòng)合同;《勞動(dòng)合同法》規(guī)定：勞動(dòng)者違約解除合同、違反勞動(dòng)合同保密義務(wù)或競(jìng)業(yè)限制的，給用人單位造成損失的，應(yīng)向用人單位賠償和支付違約金。由此可見(jiàn)，法律并沒(méi)有賦予企業(yè)對(duì)員工的處罰權(quán)。同時(shí)《行政處罰法》規(guī)定，罰款只能由行使國(guó)家行政權(quán)力的行政管理機(jī)關(guān)或者法律授權(quán)的機(jī)構(gòu)來(lái)行使的行政處罰措施。因此，持股員工的職務(wù)行為違反公司規(guī)章制度及勞動(dòng)合同時(shí)，用人單位只能依據(jù)《勞動(dòng)合同法》要求持股員工支付公司損失及違約金。

（三）持股員工同時(shí)違反股東職權(quán)和員工職責(zé)

“安盛案”中，祝娟同時(shí)違反股東職權(quán)和員工職責(zé)，應(yīng)各自定責(zé)。祝娟違反了章程中“持股三年才能退股”的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)按照章程的懲罰條款處罰;祝娟任職期間私自為其他公司提供服務(wù)，應(yīng)按照《勞動(dòng)合同法》承擔(dān)法律責(zé)任。

四、股東會(huì)行使處罰權(quán)時(shí)股東的擔(dān)責(zé)范圍

我國(guó)《公司法》第三條規(guī)定“有限責(zé)任公司的股東以其認(rèn)繳的出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任;股份有限公司的股東以其認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。 ”當(dāng)股東出現(xiàn)違反公司章程的行為，是否僅以出資額為限承擔(dān)責(zé)任即可？筆者認(rèn)為不應(yīng)將股東會(huì)對(duì)股東行使的處罰權(quán)同股東對(duì)公司承擔(dān)的義務(wù)相混淆。

《公司法》第三條所規(guī)定的有限責(zé)任是為投資者共擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)并將風(fēng)險(xiǎn)控制在自己可以承受的范圍內(nèi)提供的法律機(jī)制。股東只要履行出資義務(wù)，對(duì)公司行為不再承擔(dān)責(zé)任。章程的處罰權(quán)，是針對(duì)股東個(gè)人違反章程的行為，類(lèi)似于“法人人格否認(rèn)制度”的連帶責(zé)任。

（一）非因股東個(gè)人主觀(guān)故意所導(dǎo)致的違反章程行為

1.因客觀(guān)原因?qū)е碌墓蓶|違反章程行為

在公司章程中，除了法律規(guī)定的必然事項(xiàng)，各個(gè)公司依據(jù)公司自身運(yùn)行情況制定的章程內(nèi)容，那么股東在持股期間，不排除非股東因客觀(guān)原因違反章程的情形。此時(shí)，處罰權(quán)有效，違反章程的股東應(yīng)當(dāng)免責(zé)。譬如，某公司章程規(guī)定股東必須是員工，一名持股員工因工傷導(dǎo)致喪失勞動(dòng)力而解除勞動(dòng)合同。章程中處罰條款設(shè)立的初衷，是為了防止股東惡意違反章程規(guī)定，保護(hù)公司正常運(yùn)行而設(shè)立。因此，客觀(guān)原因?qū)е鹿蓶|違章時(shí)應(yīng)當(dāng)免責(zé)。

2.因不可抗力導(dǎo)致的股東違反章程行為

章程規(guī)定，甲公司股東約定以一處不動(dòng)產(chǎn)的10年租期作為出資，因地址倒塌導(dǎo)致該股東違章，此時(shí)股東應(yīng)當(dāng)免責(zé)。

（二）因股東個(gè)人主觀(guān)故意導(dǎo)致的違反章程的行為

主觀(guān)故意違反章程規(guī)定的股東行為，股東會(huì)可以依照章程對(duì)其進(jìn)行處罰，來(lái)警示公司其他股東，保證公司的正常運(yùn)行;股東的違章行為，符合《公司法》規(guī)定的股東濫用股東權(quán)利給公司或者其他股東造成損失的，還應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。公司股東濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任，逃避債務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害公司債權(quán)人利益的，還應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶責(zé)任。

五、公司對(duì)股東處罰權(quán)行使不當(dāng)?shù)木葷?jì)途徑

（一）公司內(nèi)部救濟(jì)

1.受罰股東抗辯制度

我國(guó)法律目前尚未規(guī)定股東會(huì)行使處罰權(quán)時(shí)，股東享有抗辯權(quán)，但筆者認(rèn)為抗辯程序是維護(hù)被處罰股東的權(quán)益的必要前置程序，在股東會(huì)表決之前，該股東有權(quán)針對(duì)股東會(huì)的程序瑕疵、表決內(nèi)容瑕疵等提出抗辯，股東會(huì)應(yīng)充分聽(tīng)取其抗辯意見(jiàn)，否則股東會(huì)決議無(wú)效。

2.提議召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)并提出修改章程

有限責(zé)任公司代表1/10以上表決權(quán)的股東，股份有限公司合計(jì)持10%以上股份的股東有權(quán)提議召開(kāi)股東大會(huì)，若提案依法獲得股東會(huì)或股東大會(huì)的通過(guò)，則可以修改章程。

（二）司法救濟(jì)

《公司法》第22條和第153條規(guī)定，公司股東會(huì)或者股東大會(huì)決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的無(wú)效，股東可以向人民法院提起訴訟。由于公司章程必須要以股東（大）會(huì)決議的方式通過(guò)或修改，如果出現(xiàn)公司章程違法的情況，股東可以根據(jù)《公司法》上述規(guī)定來(lái)向人民法院提起訴訟，要求確認(rèn)違法章程的內(nèi)容無(wú)效。

六、結(jié)語(yǔ)

公司章程可以規(guī)定處罰條款，但處罰條款只能對(duì)股東違反股東職權(quán)的行為有效，當(dāng)股東違反處罰條款時(shí)，是否應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任，也應(yīng)具體問(wèn)題具體分析。

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作者簡(jiǎn)介：張璇（1994.4—），女，漢族，籍貫鄠邑區(qū)，現(xiàn)就讀于西北政法大學(xué)經(jīng)濟(jì)法學(xué)院2018級(jí)經(jīng)濟(jì)法專(zhuān)業(yè)。碩士研究生，主要研究方向：經(jīng)濟(jì)法學(xué)。