摘要：農(nóng)村信用社60年發(fā)展歷程，是幾代農(nóng)信人創(chuàng)業(yè)奮斗的過(guò)程，承載著農(nóng)村金融發(fā)展的光榮歷史，濃縮了農(nóng)村金融體系建設(shè)的探索過(guò)程，記錄了合作金融成長(zhǎng)的艱難蛻變。農(nóng)村商業(yè)銀行是經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)，在工商行政管理局注冊(cè)登記，由企業(yè)法人、自然人、個(gè)體工商戶和其他經(jīng)濟(jì)組織，共同發(fā)起設(shè)立的永久存續(xù)的股份制地方性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，實(shí)行“一級(jí)法人、統(tǒng)一核算、授權(quán)經(jīng)營(yíng)、分級(jí)管理”的企業(yè)法人。堅(jiān)持市場(chǎng)定位不動(dòng)搖，發(fā)揮地方金融主力軍的作用，提高發(fā)展質(zhì)量，提升管理水平，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，向現(xiàn)代金融企業(yè)邁進(jìn)是每一代農(nóng)信人追求與奮斗的目標(biāo)。

關(guān)鍵詞：流程銀行;精細(xì)化管理;風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類號(hào)：F83251??文獻(xiàn)識(shí)別碼：A??文章編號(hào)：

2096-3157（2020）16-0165-02

隨著農(nóng)村信用社改革的不斷深入，信用社服務(wù)水平在風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)、制度建設(shè)、組織架構(gòu)建設(shè)、信息技術(shù)建設(shè)、產(chǎn)品研發(fā)建設(shè)、網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)建設(shè)、員工隊(duì)伍建設(shè)、企業(yè)文化建設(shè)等方面明顯提升，在推動(dòng)管理制度規(guī)范、業(yè)務(wù)流程優(yōu)化、全面風(fēng)險(xiǎn)防控等方面做了大量工作。農(nóng)商銀行按照改革、發(fā)展、合規(guī)、提升的總體要求，堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”，不斷深化改革，穩(wěn)步推進(jìn)流程銀行建設(shè)工作，全面提升經(jīng)營(yíng)管理水平，防范化解各類風(fēng)險(xiǎn)，全面加快向充滿活力的現(xiàn)代金融企業(yè)目標(biāo)邁進(jìn)。因此，在當(dāng)前形勢(shì)下，改制后的農(nóng)商銀行如何推進(jìn)流程銀行建設(shè)、如何精細(xì)化內(nèi)部管理，是擺在廣大農(nóng)村金融干部職工面前的一個(gè)重要課題。

一、流程銀行建設(shè)基本原則

1立足“三農(nóng)”“支農(nóng)支小”原則。始終堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”、服務(wù)中小微企業(yè)的市場(chǎng)定位，充分發(fā)揮人緣和地緣優(yōu)勢(shì)，研發(fā)特色金融產(chǎn)品，建立風(fēng)險(xiǎn)可控、優(yōu)質(zhì)高效的業(yè)務(wù)流程，提供具有核心競(jìng)爭(zhēng)力的、獨(dú)具特色的、專業(yè)化的金融服務(wù)。不斷擴(kuò)充市場(chǎng)占有份額，擴(kuò)大社會(huì)知名度和影響力，不斷增強(qiáng)客戶凝聚力和黏合力，形成具有銀行自身特色的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

2流程主導(dǎo)原則。堅(jiān)持高質(zhì)量、高效率、低成本、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的原則。按著制度規(guī)范、服務(wù)專業(yè)、產(chǎn)品齊全實(shí)用的流程要求，以滿足不同層次、不同行業(yè)的客戶需求。同時(shí)，以持續(xù)改進(jìn)與改革作為發(fā)展目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)組織架構(gòu)與再造管理流程的合理化、合規(guī)化和科學(xué)化。

3兼顧效率和風(fēng)險(xiǎn)原則。一要正確處理發(fā)展業(yè)務(wù)與防控風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，二要正確處理銀行自身效益、社會(huì)效益和客戶需求之間的矛盾，三要正確處理責(zé)任分工與利益分配之間的關(guān)系，四要正確處理獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰之間的關(guān)系。

4前瞻性與適用性相結(jié)合原則。根據(jù)農(nóng)商行自身定位、人員成分、產(chǎn)品與市場(chǎng)規(guī)模、運(yùn)營(yíng)管理機(jī)制和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)等情況，制定實(shí)施科學(xué)、合理、實(shí)用的規(guī)章制度、發(fā)展戰(zhàn)略與發(fā)展目標(biāo)。同時(shí)，在充分發(fā)揮和發(fā)揚(yáng)自身優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)上，學(xué)習(xí)和借鑒同行的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與做法，不斷改進(jìn)和完善自身存在的缺陷與不足。

5整體規(guī)劃與循序漸進(jìn)相結(jié)合原則。堅(jiān)持全盤考量、整體規(guī)劃、理論與實(shí)踐相結(jié)合的原則，劃重點(diǎn)、分類別、劃階段、按步驟，連續(xù)推進(jìn)、不斷優(yōu)化和實(shí)施再造業(yè)務(wù)流程管理，達(dá)到組織構(gòu)架的合理性、科學(xué)性和實(shí)用性。

二、流程銀行建設(shè)工作推進(jìn)的阻力

1整體水平處于初級(jí)發(fā)展階段，與先進(jìn)的農(nóng)商銀行相比還有一定差距，傳統(tǒng)的管理發(fā)展模式?jīng)]有根本改變。人們的思想意識(shí)和實(shí)際行動(dòng)也跟不上時(shí)代的節(jié)拍和新形勢(shì)的需要。

2思想認(rèn)識(shí)不到位。談到流程銀行建設(shè)工作為什么進(jìn)度不快、效果不好，一些同志總能找到“看似合理”的理由，存在“等、挨、靠、混、要”的情緒。我們要清醒的認(rèn)識(shí)到，流程銀行建設(shè)也是一次改革，改革勢(shì)必涉及機(jī)制和利益調(diào)整，改革也會(huì)有陣痛，改革也有可能引起個(gè)別人的抵觸。同時(shí)，這項(xiàng)工作本身也需要付出相當(dāng)?shù)娜肆?、?cái)力、物力等成本。而且在解決進(jìn)程中各種問(wèn)題的時(shí)候，每一個(gè)參與者的能力都會(huì)有所提升，都會(huì)獲得更多的智慧和體驗(yàn)。

3工作推進(jìn)的動(dòng)力不足，力度不大，辦法不多，措施不到位，落實(shí)不徹底。法人行社的主體作用不可替代，銀行領(lǐng)導(dǎo)高度重視是流程銀行建設(shè)成敗的關(guān)鍵，積極改革創(chuàng)新是流程銀行建設(shè)的直接動(dòng)力，必須引入專業(yè)的機(jī)構(gòu)發(fā)揮助力作用，才有利于農(nóng)商銀行的改革與發(fā)展。

三、流程銀行建設(shè)推進(jìn)策略

流程銀行建設(shè)包含前期準(zhǔn)備、戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃制定及實(shí)施、公司治理體系完善、組織架構(gòu)體系建設(shè)、人力資源體系建設(shè)、全行關(guān)鍵制度完善、管理流程及業(yè)務(wù)操作流程梳理、全面風(fēng)險(xiǎn)管理等幾個(gè)階段，能夠有效促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展，提升銀行的綜合管理能力。在制度建設(shè)、領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊(duì)建設(shè)、員工素質(zhì)提升、戰(zhàn)略規(guī)劃設(shè)定等方面必須狠下功夫。

1戰(zhàn)略體系。（1）戰(zhàn)略目標(biāo)制定?？茖W(xué)合理地制定戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃是經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的根本，直接影響流程、內(nèi)部組織等各方面的調(diào)整和變革。外部環(huán)境分析方面，針對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)對(duì)銀行業(yè)的影響進(jìn)行分析，明確銀行業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)及特征，近期監(jiān)管資料及相關(guān)政策對(duì)經(jīng)營(yíng)管理方面的影響，搜集縣域政府工作報(bào)告、區(qū)域發(fā)展報(bào)告、經(jīng)濟(jì)發(fā)展等數(shù)據(jù)，分析區(qū)域經(jīng)濟(jì)對(duì)農(nóng)商銀行發(fā)展重心的影響。在內(nèi)部能力分析方面，從業(yè)務(wù)能力、風(fēng)險(xiǎn)能力、不良貸款、監(jiān)管指標(biāo)變化、財(cái)務(wù)能力、運(yùn)營(yíng)能力、人力資源能力等各個(gè)方面，分析自身存在的問(wèn)題。根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境分析，結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展情況，制定發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標(biāo)。（2）戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)施。形成全行戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃后，關(guān)鍵是要把戰(zhàn)略目標(biāo)細(xì)化到具體可執(zhí)行的措施中。通過(guò)組織架構(gòu)構(gòu)建，運(yùn)用各類管理機(jī)制、管理制度、操作流程、營(yíng)銷活動(dòng)等方式將戰(zhàn)略目標(biāo)細(xì)化到具體的行動(dòng)中。需要注意的是每隔半年，對(duì)全行的戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行回顧和評(píng)價(jià)，分析戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施階段外部環(huán)境的變化及內(nèi)部核心能力的提升情況，并在半年度工作報(bào)告及年度工作報(bào)告中對(duì)戰(zhàn)略目標(biāo)進(jìn)行調(diào)整。

2公司治理。在公司治理架構(gòu)建設(shè)方面，以《商業(yè)銀行公司治理指引》《商業(yè)銀行股權(quán)管理辦法》《商業(yè)銀行董事會(huì)工作指引》等監(jiān)管文件，對(duì)公司治理架構(gòu)全面審視。通過(guò)優(yōu)化公司治理體系，按照現(xiàn)代金融企業(yè)制度要求及流程銀行建設(shè)要求，對(duì)黨委、三會(huì)一層、部門設(shè)置等組織架構(gòu)進(jìn)行全面梳理，制定各層級(jí)會(huì)議議事規(guī)則，完善公司治理機(jī)制，對(duì)一些關(guān)鍵性的《履職評(píng)價(jià)辦法》《關(guān)聯(lián)交易管理辦法》《信息披露管理辦法》《股權(quán)管理辦法》等制度優(yōu)化完善，提高公司治理的有效性。形成決策、執(zhí)行、監(jiān)督三位一體、權(quán)責(zé)分明、相互分離又相互約束的現(xiàn)代商業(yè)銀行法人治理框架體系。

3組織架構(gòu)及人員配置方面。組織架構(gòu)是戰(zhàn)略實(shí)施的基礎(chǔ)和保障，需要根據(jù)農(nóng)商銀行發(fā)展戰(zhàn)略和繼續(xù)深化體制機(jī)制改革的總體要求，按著“以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以客戶為中心”的原則，借鑒他行組織架構(gòu)經(jīng)驗(yàn)，在分類營(yíng)銷和細(xì)分客戶的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步明確未來(lái)發(fā)展盈利模式及業(yè)務(wù)運(yùn)行模式，設(shè)置前、中、后臺(tái)等主要管理部門，編制各部門機(jī)構(gòu)職責(zé)手冊(cè)，不斷完善與建立前中后臺(tái)管理，實(shí)現(xiàn)營(yíng)銷服務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)防控、后臺(tái)保障的總體目標(biāo)，促進(jìn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型和戰(zhàn)略定位目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。在機(jī)構(gòu)設(shè)置方面不僅要注重部門配置與職責(zé)，同時(shí)要兼顧風(fēng)險(xiǎn)三道防線作用的有效發(fā)揮。部門職責(zé)應(yīng)做到責(zé)權(quán)利分明，有章可循，有法可依，形成全員防范風(fēng)險(xiǎn)的良好局面。同時(shí)，建立健全管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)事情有人干、業(yè)務(wù)有人管、風(fēng)險(xiǎn)能防控的目標(biāo)。

4流程體系。相互分離又相互約束的現(xiàn)代商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)及流程的梳理與整合是流程銀行建設(shè)的基礎(chǔ)。銀行內(nèi)部的流程具有嚴(yán)密的層次性，全行流程體系建設(shè)設(shè)計(jì)上將流程按照功能特點(diǎn)分為管理類流程和業(yè)務(wù)類流程。定期對(duì)流程執(zhí)行效果進(jìn)行評(píng)估及優(yōu)化，修訂相關(guān)制度。將體系建設(shè)與運(yùn)作的成果延伸應(yīng)用至日常業(yè)務(wù)管理中，采取合并、刪除等方法，持續(xù)地實(shí)現(xiàn)識(shí)別、滿足和超越客戶、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其他相關(guān)要求，及時(shí)對(duì)流程進(jìn)行優(yōu)化，提高綜合管理水平。

5管理機(jī)制建設(shè)。流程銀行建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，涉及到管理理念、管理體系與管理目標(biāo)等多項(xiàng)內(nèi)容。所以，我們應(yīng)該通盤考慮前中后臺(tái)的管理邊界，著力解決重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)區(qū)域的問(wèn)題，以及有可能在各業(yè)務(wù)單元發(fā)生的問(wèn)題。堅(jiān)持做到優(yōu)化內(nèi)控制度，強(qiáng)化內(nèi)控氛圍，人人肩上有擔(dān)子，心中有責(zé)任，確保目標(biāo)管理和過(guò)程管理的有效實(shí)施。（1）運(yùn)營(yíng)體系建設(shè)。實(shí)施集中運(yùn)營(yíng)管理的原則，統(tǒng)籌安排，分類管理，逐步實(shí)施?？茖W(xué)分配人力資源，科學(xué)量化業(yè)務(wù)目標(biāo)，不斷提高服務(wù)質(zhì)量和工作效率，增強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)與營(yíng)銷以及聚集客戶的能力。推出扁平化、垂直化管理模式，為客戶提供優(yōu)質(zhì)高效的差異化服務(wù)。使管理職能、營(yíng)銷職能、風(fēng)險(xiǎn)防控職能、創(chuàng)績(jī)創(chuàng)效職能不斷提升。（2）績(jī)效考核機(jī)制。一是建立激勵(lì)機(jī)制有效發(fā)揮干部職工的主觀能動(dòng)性。二是建立管理和防控機(jī)制，有效管理和規(guī)范干部職工的工作行為。三是體現(xiàn)多勞多得的薪酬價(jià)值觀念，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)團(tuán)結(jié)意識(shí)，培育干部職工的主人翁精神。四是通過(guò)科學(xué)有效的考核指標(biāo)，采取績(jī)效掛鉤、責(zé)權(quán)利掛鉤、業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防控掛鉤的辦法，為實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、快速發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)打下良好基礎(chǔ)。（3）約束機(jī)制。對(duì)各類違規(guī)行為進(jìn)行處罰、問(wèn)責(zé)。根據(jù)違規(guī)行為的嚴(yán)重程度不同，建立違規(guī)積分管理、統(tǒng)計(jì)、處理、運(yùn)用等規(guī)定。通過(guò)違規(guī)行為積分管理機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部管理，引導(dǎo)和督促工作人員遵章守紀(jì)、依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，提高農(nóng)商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平，確保各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)依法合規(guī)。

6風(fēng)險(xiǎn)管理與合規(guī)建設(shè)。全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本目標(biāo)是：銀行機(jī)構(gòu)和組織在面臨風(fēng)險(xiǎn)和意外事故的情況下能夠維持生存;風(fēng)險(xiǎn)管理的措施、方案能夠在面臨損失的情況時(shí)得到持續(xù)發(fā)展，能夠有助于迅速恢復(fù)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，從無(wú)序走向有序。在戰(zhàn)略規(guī)劃中，根據(jù)之前提到的發(fā)展戰(zhàn)略及風(fēng)險(xiǎn)偏好制定風(fēng)險(xiǎn)政策。風(fēng)險(xiǎn)政策與農(nóng)商銀行的發(fā)展規(guī)劃、資本實(shí)力、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力相適應(yīng)。從公司治理層面上，在明確三會(huì)一層架構(gòu)的前提下，董事會(huì)是承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)和最終責(zé)任機(jī)構(gòu)。監(jiān)事會(huì)是負(fù)責(zé)監(jiān)督和檢查董事會(huì)以及管理層在全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的履職盡責(zé)情況，并承擔(dān)督促整改責(zé)任。高級(jí)管理層承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施責(zé)任，執(zhí)行董事會(huì)的決議。設(shè)立專門部門負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。認(rèn)真積極落實(shí)業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理制度與責(zé)任，管控與監(jiān)督各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程的合規(guī)與合法化，形成直接有效的監(jiān)督溝通與糾改機(jī)制，對(duì)實(shí)際業(yè)務(wù)工作中存在和發(fā)現(xiàn)的制度缺陷、業(yè)務(wù)缺陷、產(chǎn)品缺陷、服務(wù)缺陷以及風(fēng)險(xiǎn)苗頭應(yīng)及時(shí)提出整改意見(jiàn)，落實(shí)整改措施。根據(jù)監(jiān)管要求全面完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效防控市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)、科技信息風(fēng)險(xiǎn)。形成一整套風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的管控機(jī)制。同時(shí)，重視合規(guī)管理制度和合規(guī)文化建設(shè)。按照現(xiàn)代化商業(yè)銀行管理模式，不斷改變傳統(tǒng)銀行的業(yè)務(wù)管理理念與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模式。面對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融、利率市場(chǎng)化等多種外部環(huán)境因素的變化，面對(duì)眾多金融機(jī)構(gòu)的充分競(jìng)爭(zhēng)，面對(duì)新技術(shù)新技能，新需求的實(shí)際情況，改制后的農(nóng)商銀行必須加強(qiáng)自身的管理創(chuàng)新、業(yè)務(wù)創(chuàng)新、流程創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新，以適應(yīng)新形勢(shì)下的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，實(shí)現(xiàn)科學(xué)管理、科技先行、穩(wěn)健發(fā)展、自身效益與社會(huì)效益雙贏的總體目標(biāo)。

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作者簡(jiǎn)介：

張蕾，供職于河北懷來(lái)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司，經(jīng)濟(jì)師。