李榮強(qiáng) 朱建華 廖小婷

摘 要：近年來在全面脫貧的大背景下，我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)取得了較大的發(fā)展成果，但農(nóng)村金融發(fā)展仍較為滯后，農(nóng)村地區(qū)的各項(xiàng)金融制度體系還尚不健全，農(nóng)村金融及其相關(guān)信用擔(dān)保體系的建設(shè)也面臨較大阻礙，其融資困難的問題備受關(guān)注，因此，本文圍繞農(nóng)村信用擔(dān)保體系建設(shè)問題，在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的大背景下，試圖通過分析信用擔(dān)保制度下的正式與非正式體系，進(jìn)一步探討目前我國農(nóng)村信用擔(dān)保的問題與對(duì)策。

關(guān)鍵詞：信用體系;擔(dān)保體系;中小企業(yè)融資;擔(dān)保形式

中圖分類號(hào)：[S-9] ? ? ? 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

DOI：10.19754/j.nyyjs.20201030052

引言

近年來隨著脫貧任務(wù)的深入推進(jìn)，“三農(nóng)”建設(shè)成績顯著，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)也取得了較快發(fā)展，但農(nóng)村地區(qū)的金融發(fā)展水平依然較為滯后，相關(guān)金融制度體系也較為缺乏。在農(nóng)村金融改革前，我國農(nóng)村金融體系并不能滿足農(nóng)村發(fā)展的需要，使農(nóng)民和農(nóng)村地區(qū)中小企業(yè)“貸款難”的問題較為嚴(yán)重，因此，研究并分析我國的農(nóng)村金融信用擔(dān)保體系對(duì)于農(nóng)村地區(qū)存在的“貸款難”以及金融機(jī)構(gòu)“難貸款”等問題有著重要的作用。當(dāng)前，健全農(nóng)村金融信用擔(dān)保體系旨在改進(jìn)農(nóng)村的信貸服務(wù)、緩解農(nóng)民的融資瓶頸以及解決農(nóng)村信貸約束，而要想實(shí)現(xiàn)以上的改革目標(biāo)，就要明確農(nóng)村金融信用擔(dān)保體系創(chuàng)新的核心與下一階段需要突破的關(guān)鍵點(diǎn)，因此，針對(duì)農(nóng)村金融信用擔(dān)保體系進(jìn)行分析很有必要。

信用擔(dān)保是農(nóng)戶與金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行聯(lián)系的橋梁，也是識(shí)別信貸農(nóng)戶身份信息、評(píng)估相關(guān)信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要條件。因此，在當(dāng)前大力促進(jìn)農(nóng)村金融發(fā)展的背景下，要加強(qiáng)信用擔(dān)保體系建設(shè)，對(duì)在信用擔(dān)保過程中出現(xiàn)的問題及時(shí)處理并深入剖析，并完善相應(yīng)的法律體系，為擔(dān)保形式的創(chuàng)新、擔(dān)保體系的深化和信用資源開發(fā)提供一定的政策指引。打造合理的信用擔(dān)保體系，必須明確并細(xì)化擔(dān)保體系的內(nèi)在結(jié)構(gòu)，并根據(jù)其內(nèi)在結(jié)構(gòu)的各影響因子，為其制定有針對(duì)性的發(fā)展規(guī)劃。在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)與金融市場中正式制度下的擔(dān)保方式有保證、抵押和質(zhì)押3種。其中，保證形式主要有農(nóng)戶聯(lián)保、互助擔(dān)保、擔(dān)保基金、擔(dān)保公司等;抵押形式主要有“三權(quán)抵押”、財(cái)政直補(bǔ)抵押等;質(zhì)押形式主要有存單質(zhì)押、保單質(zhì)押、養(yǎng)老保險(xiǎn)證質(zhì)押等。非正式制度下的信用締約形式采用口頭形式或是無具體擔(dān)保條款的借條形式，但都未體現(xiàn)擔(dān)保條款，因此是非正式的，具體形式有小額信貸、關(guān)系信貸、口頭信貸、借條信貸等。

1 農(nóng)村金融信用體系的問題與對(duì)策

隨著人類社會(huì)與經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，“信用”一詞的內(nèi)涵在不斷延伸和擴(kuò)展，包含信任、誠信、履約、信用等多重含義。在當(dāng)今社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展過程中，信用的作用不可忽視，信用加速了生產(chǎn)資本的集中程度和分配效率，是調(diào)節(jié)資金分配的有力杠桿，信用還使市場中的閑置資金集中到了有著較強(qiáng)資金需求的部分企業(yè)中，調(diào)節(jié)著市場資源。另外，信用體系對(duì)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也起著重要作用，國家利用貨幣制度在制定各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策和法規(guī)時(shí)也離不開信用體系的支撐，通常利用各種信用杠桿來改變信用規(guī)模及其運(yùn)動(dòng)趨勢，從而調(diào)整國民經(jīng)濟(jì)。

1.1 問題

隨著人類社會(huì)與經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，“信用”一詞的內(nèi)涵在不斷延伸和擴(kuò)展，包含信任、誠信、履約、信用等多重含義。在經(jīng)濟(jì)社會(huì)中，信用促進(jìn)了市場中資源的優(yōu)化配置，提高了資金使用效率。通過信貸，資金可以流向需求更大的企業(yè)或個(gè)人，以發(fā)揮自身的最大價(jià)值。另外，信用在一定程度上也加速了資本積累，對(duì)國民經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行也起著較為重要的作用，如國家利用信用制度來制定各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策和法規(guī)，利用信用杠桿來改變信用規(guī)模及其運(yùn)動(dòng)趨勢等。

1.1.1 政府支持不足

信用體系建設(shè)是區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一項(xiàng)重要工程，所涉及的方面較多，因此，需要政府及其相關(guān)部門發(fā)揮強(qiáng)有力的統(tǒng)籌調(diào)度，地方政府應(yīng)加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各縣域間、鄉(xiāng)鎮(zhèn)間的信用機(jī)制建設(shè)工作，合理安排稅務(wù)、工商、財(cái)政相關(guān)單位參與建設(shè)，為前期的政策引導(dǎo)到中期試點(diǎn)以及最后的制度確定多個(gè)環(huán)節(jié)提供配套的支持和服務(wù)，加快區(qū)域標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的信用體系建設(shè)。但地方黨政部門對(duì)該項(xiàng)目仍不夠重視和投入，還僅僅是停留在宣傳和組織體系建設(shè)的較淺工作層面上，特別是對(duì)“守信得益、失信受損”的激勵(lì)約束機(jī)制和舉全社會(huì)之力共同建設(shè)誠信社會(huì)的氛圍不夠濃厚。

1.1.2 信用觀念缺乏

當(dāng)前，農(nóng)村居民的信用觀念意識(shí)較為薄弱，很多地區(qū)農(nóng)民的誠信和信用觀念還僅僅停留在依靠淳樸民風(fēng)的熏陶。通常情況下，一些金融機(jī)構(gòu)和政府部門在農(nóng)村地區(qū)開展信用知識(shí)宣傳活動(dòng)的局限性較強(qiáng)，未能深入到各個(gè)農(nóng)戶家庭中，效果不太明顯。另外，由于信用觀念的缺乏，大多數(shù)農(nóng)民對(duì)征信的參與度也較低，對(duì)信貸以及理財(cái)投資的了解較少，這在一定程度上不僅不利于農(nóng)村良好信用氛圍的形成，也阻礙了農(nóng)村金融發(fā)展效率的提升。

1.1.3 信息共享機(jī)制缺失

當(dāng)前農(nóng)村地區(qū)也缺乏相應(yīng)的信用信息共享機(jī)制，而要建立信用信息的共享機(jī)制則需要對(duì)農(nóng)戶的檔案進(jìn)行逐一采集，由于農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)重點(diǎn)是在農(nóng)村，因此以往這部分工作主要依托于農(nóng)村信用社，而由于農(nóng)信社本身業(yè)務(wù)范圍的局限性，其對(duì)信用體系的建設(shè)缺乏長久的動(dòng)力機(jī)制，加之商業(yè)銀行以及其它金融機(jī)構(gòu)所形成的信用信息對(duì)農(nóng)村地區(qū)的參考意義并不大，這使得農(nóng)村地區(qū)的信用信息共享機(jī)制的建設(shè)較為滯后。

1.2 對(duì)策

1.2.1 轉(zhuǎn)換政府職能，提高其行政服務(wù)質(zhì)量

各地方政府要將農(nóng)村信用建設(shè)作為新農(nóng)村建設(shè)與和諧社會(huì)建設(shè)的總體規(guī)劃，并做好信用評(píng)定和發(fā)展計(jì)劃，重視信用評(píng)級(jí)結(jié)果在政府公共管理和服務(wù)體系中的運(yùn)用，建立“守信得益”的正向激勵(lì)機(jī)制，提升信用對(duì)社會(huì)公眾的影響。

1.2.2 培養(yǎng)農(nóng)村信用文化，提高農(nóng)戶的征信認(rèn)知水平

當(dāng)前應(yīng)將農(nóng)村的誠信建設(shè)作為新農(nóng)村建設(shè)倡導(dǎo)“鄉(xiāng)風(fēng)文明”的重要內(nèi)容，著力開展“信用鄉(xiāng)”、“信用村”以及“信用戶”等示范性活動(dòng);另外還要設(shè)立相關(guān)的信用機(jī)制，對(duì)守信戶實(shí)行“貸款優(yōu)先、利率優(yōu)先、手續(xù)從簡”的激勵(lì)，對(duì)于失信戶也要予以信貸制裁，逐步改善農(nóng)村的信貸環(huán)境。

1.2.3 調(diào)動(dòng)農(nóng)信社的積極性

農(nóng)戶信用檔案建立應(yīng)以區(qū)域性服務(wù)為主，在同一區(qū)域內(nèi)以服務(wù)農(nóng)信社農(nóng)貸管理、改善農(nóng)民貸款服務(wù)水平為主，合理保護(hù)農(nóng)信社提供信用信息資源的權(quán)益。同時(shí)，在征信產(chǎn)品收費(fèi)制度未實(shí)行階段，限制農(nóng)信社以外的其它金融機(jī)構(gòu)獲得農(nóng)戶信用檔案的非信貸信息，其它金融機(jī)構(gòu)只能查詢各機(jī)構(gòu)提供的信貸信息，在征信產(chǎn)品收費(fèi)制度實(shí)行后，根據(jù)征信數(shù)據(jù)報(bào)送與征信產(chǎn)品的差異化定價(jià)，或者其它金融機(jī)構(gòu)與農(nóng)信社自主商量使用非信貸信息，實(shí)現(xiàn)信息共享與公平，提高農(nóng)信社對(duì)信用信息系統(tǒng)建設(shè)工作的積極性。

1.2.4 提高信用評(píng)級(jí)的科學(xué)性

加強(qiáng)對(duì)農(nóng)戶以及農(nóng)村地區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的信用評(píng)級(jí)，嚴(yán)格保證評(píng)級(jí)的真實(shí)性。應(yīng)建立農(nóng)戶信用評(píng)級(jí)信息的搜集、分析和評(píng)估機(jī)制，在每一過程均要做到公開、透明，強(qiáng)化相關(guān)責(zé)任主體。要加強(qiáng)部門間的聯(lián)動(dòng)，促進(jìn)信息搜集與普查效率的提升，并將農(nóng)戶的相關(guān)信用等級(jí)情況建立檔案。還要建立信用等級(jí)評(píng)估的更新機(jī)制，確保信用信息的及時(shí)性。

2 農(nóng)村金融擔(dān)保體系的問題與對(duì)策

擔(dān)保法上的擔(dān)保是一種承諾，是指對(duì)擔(dān)保人和被擔(dān)保人行為的一種約束。擔(dān)保一般發(fā)生在經(jīng)濟(jì)行為中，如被擔(dān)保人在債務(wù)到期時(shí)不履行承諾，一般由擔(dān)保人代替被擔(dān)保人先行履行承諾，擔(dān)保有口頭擔(dān)保和書面擔(dān)保等締約形式。

常用的擔(dān)保方式包括保證、抵押和質(zhì)押等3種，這3種方式締約的擔(dān)保內(nèi)容是通過書面契約形式實(shí)現(xiàn)的，是一種正式的制度安排，在該制度的安排下，農(nóng)村金融擔(dān)保體系構(gòu)建主要就是為了滿足農(nóng)民的融資需求，而擔(dān)保就是最強(qiáng)有力的保障。同時(shí)，法律的不斷完善和健全為構(gòu)建農(nóng)村金融擔(dān)保體系有著積極促進(jìn)作用，《物權(quán)法》的實(shí)施，在一定程度上彌補(bǔ)了原有法律的一些缺陷，但未能從根本上解決我國農(nóng)民財(cái)產(chǎn)和現(xiàn)有擔(dān)保制度之間的矛盾，使得農(nóng)村金融擔(dān)保體系構(gòu)建效果不顯著。

2.1 問題

2.1.1 現(xiàn)有抵押擔(dān)保方式單一

當(dāng)前農(nóng)民與銀行之間的信貸主要采用“多戶聯(lián)?！钡姆绞剑丛谕ㄟ^相應(yīng)的信用評(píng)定之后，將一些農(nóng)民結(jié)合成為一個(gè)擔(dān)保組織，一旦這個(gè)組織中的某個(gè)農(nóng)戶發(fā)生了信貸風(fēng)險(xiǎn)，則風(fēng)險(xiǎn)由組織中的其他成員擔(dān)?；?，多戶聯(lián)保的方式有利于防范和化解商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)信貸交易的進(jìn)行，但隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展以及農(nóng)村產(chǎn)業(yè)經(jīng)營的規(guī)?；?，使農(nóng)民對(duì)信貸的需求大大增加，隨著對(duì)資金需求量的增加，當(dāng)前該擔(dān)保方式已經(jīng)較難滿足農(nóng)村的融資需求。

2.1.2 農(nóng)村信貸擔(dān)保機(jī)制不健全

我國大部分農(nóng)村地區(qū)可供抵押的不動(dòng)產(chǎn)相對(duì)匱乏，農(nóng)民生產(chǎn)性固定資產(chǎn)、房屋等財(cái)產(chǎn)是其主要財(cái)產(chǎn)，而農(nóng)民大都不愿將這些財(cái)產(chǎn)作為抵押;農(nóng)戶也缺乏可供抵押的動(dòng)產(chǎn)和質(zhì)權(quán)，貴重物品較少，股票、票據(jù)等平時(shí)涉及也較少，因此嚴(yán)重影響了農(nóng)民的信貸活動(dòng);在我國借貸發(fā)展的過程中，信用貸款和保證貸款成為農(nóng)村信貸市場的主要方式，但由于農(nóng)村信用環(huán)境不理想，金融機(jī)構(gòu)的征信業(yè)務(wù)拓展緩慢，對(duì)借款人的信用程度銀行難以合理評(píng)估，因此銀行在提供貸款時(shí)比較謹(jǐn)慎，并且金融市場中缺少專業(yè)化的農(nóng)村信用擔(dān)保機(jī)制，在一定程度上影響了信用和保證貸款業(yè)務(wù)的拓展。

2.1.3 擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營不規(guī)范

信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)范化運(yùn)營至關(guān)重要，其不僅關(guān)乎信用機(jī)構(gòu)本身的業(yè)務(wù)狀況，還與農(nóng)村信用機(jī)制未來的發(fā)展緊密相關(guān)。然而目前開展農(nóng)村信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)較少，且大多機(jī)構(gòu)的運(yùn)營欠缺一定規(guī)范化，存在較多缺陷，如相關(guān)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)大都缺乏專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人員，對(duì)擔(dān)保方面的專業(yè)知識(shí)了解較少，且業(yè)務(wù)能力相對(duì)較差，很多擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)貸款償還能力的評(píng)估也缺乏一定的真實(shí)性。另外，我國商業(yè)銀行在于相關(guān)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作時(shí)，大部分信貸風(fēng)險(xiǎn)均由擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)，這也加大了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。

2.1.4 現(xiàn)有擔(dān)保法律體系不能適應(yīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)的發(fā)展與創(chuàng)新

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，有關(guān)信用體系建設(shè)的部分現(xiàn)有法律體現(xiàn)出了滯后性的特點(diǎn)，如《擔(dān)保法》的頒布受限于當(dāng)時(shí)立法的市場發(fā)展條件，很多方面的規(guī)定已經(jīng)不能適應(yīng)新的市場要求和擔(dān)保業(yè)務(wù)的發(fā)展與創(chuàng)新，在沒有相關(guān)規(guī)定的領(lǐng)域一旦產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，就很可能缺乏一定的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，且在貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)訴訟時(shí)也將缺乏政策及法律層面的支持。

2.2 對(duì)策

2.2.1 建立完備的農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度，提供良好的制度環(huán)境

要明確一定的制度保障，產(chǎn)權(quán)制度在市場經(jīng)濟(jì)中是市場主體從事經(jīng)營管理活動(dòng)的制度基礎(chǔ)，在該制度中，只有產(chǎn)權(quán)明晰才能使市場主體自主地參與到市場經(jīng)濟(jì)中，才能讓市場運(yùn)行的更加流暢、高效，使各個(gè)主體充分發(fā)揮活力。因此，應(yīng)進(jìn)一步探究建立合適的農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易制度，以提高農(nóng)村資產(chǎn)流動(dòng)性、增強(qiáng)農(nóng)村產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)和交易。

2.2.2 擴(kuò)大抵押擔(dān)保物的范疇，提高質(zhì)押與保證擔(dān)保能力

加快農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)和經(jīng)營權(quán)抵押貸款制度設(shè)計(jì)，可以使農(nóng)民所擁有的房屋和土地使用權(quán)能夠與城市居民一樣用來抵押融資，擴(kuò)大可抵押擔(dān)保物的范疇;可通過增加農(nóng)民財(cái)產(chǎn)性收入，使其能夠擁有多重屬性的財(cái)產(chǎn)權(quán)利來提高質(zhì)押擔(dān)保能力;在農(nóng)村信用環(huán)境有所改善后，建立專業(yè)化的農(nóng)村信用擔(dān)保機(jī)制，拓展保證貸款業(yè)務(wù)。

2.2.3 完善《擔(dān)保法》等法規(guī)，創(chuàng)新發(fā)展農(nóng)村金融擔(dān)保體系

建議繼續(xù)修訂、完善相關(guān)法律法規(guī)和政策，從法律上明確農(nóng)村各種資源的擔(dān)保物權(quán)性質(zhì)，適應(yīng)農(nóng)村金融的發(fā)展。此外，農(nóng)戶脫貧與新型城鎮(zhèn)化建設(shè)在不斷深入，這使得農(nóng)村金融體系尤其是擔(dān)保體系具有創(chuàng)新發(fā)展的必然性和緊迫性，以降低農(nóng)戶信貸約束、減少信貸缺口和緩解信貸風(fēng)險(xiǎn)，充分激活信貸融資。

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（責(zé)任編輯 李媛媛）