郭家賢

廣東都匯律師事務(wù)所，廣東 佛山 528200

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)主要指企業(yè)在管理、經(jīng)營(yíng)、產(chǎn)品生產(chǎn)活動(dòng)開展階段，由于沒有遵守法律規(guī)章，或者逃避法律監(jiān)管、疏漏法律審查、沒有遵守法律規(guī)定行使權(quán)利等原因，導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)商業(yè)方面的損失，或者法律方面的打擊，甚至走上破產(chǎn)道路?；诖?，針對(duì)現(xiàn)階段企業(yè)在應(yīng)收賬款、專利、合同方面遇到的法律風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建完善的企業(yè)法律防控防御體系就變得非常必要。

一、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的法律風(fēng)險(xiǎn)

（一）勞動(dòng)人事法律風(fēng)險(xiǎn)

根據(jù)《勞動(dòng)合同法》的相關(guān)規(guī)定，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理過程中，發(fā)生概率較高的勞動(dòng)人事法律風(fēng)險(xiǎn)主要為因不簽勞動(dòng)合同導(dǎo)致員工身份不明發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)、因工傷事故引起的賠償法律風(fēng)險(xiǎn)、員工離職后侵犯原公司商業(yè)秘密法律風(fēng)險(xiǎn)等。

（二）財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中存在的財(cái)務(wù)及稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要是指在不同類型財(cái)務(wù)活動(dòng)中因各種無法控制的風(fēng)險(xiǎn)因素，或者無法預(yù)料的財(cái)務(wù)狀況，導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的風(fēng)險(xiǎn)。如在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)開展過程中，由于各種難以預(yù)料或控制的因素影響，導(dǎo)致財(cái)務(wù)、稅務(wù)活動(dòng)中出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、沒有按時(shí)繳納稅款的風(fēng)險(xiǎn)、進(jìn)賬發(fā)票異常等風(fēng)險(xiǎn)。

（三）企業(yè)家刑事風(fēng)險(xiǎn)

在企業(yè)財(cái)務(wù)管理、投資、貿(mào)易過程中，企業(yè)家刑事犯罪風(fēng)險(xiǎn)較為多樣，主要包括受賄類犯罪（錢權(quán)交易）、濫用職權(quán)類犯罪、欺詐類犯罪、挪用類犯罪、涉稅犯罪等幾種類型。

（四）應(yīng)收賬款法律風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理過程中應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)主要源于賒銷，即企業(yè)向債務(wù)人收取相應(yīng)額度款項(xiàng)的金錢債權(quán)。應(yīng)收賬款管理中極易因企業(yè)缺乏法律保護(hù)意識(shí)而依靠自己私有力量解決，疏忽訴訟時(shí)效、不明確管理責(zé)任主體，或者沒有構(gòu)建完善的信用管理機(jī)制及應(yīng)收賬款信息政策，導(dǎo)致企業(yè)權(quán)利陷入無法落實(shí)的困境。

（五）專利法律風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理過程中專利法律風(fēng)險(xiǎn)主要是與專利工作相關(guān)的行為、或者事項(xiàng)，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)帶來的法律層面的不利影響。如產(chǎn)品研發(fā)階段信息收集不充分或權(quán)屬約定不明確帶來的風(fēng)險(xiǎn)、專利申請(qǐng)階段專利布局不合理或者專利保護(hù)方式不恰當(dāng)帶來的法律風(fēng)險(xiǎn)等。

（六）履行合同法律風(fēng)險(xiǎn)

在企業(yè)簽訂及履行合同整個(gè)環(huán)節(jié)中，存在著多種無法預(yù)先估計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)因素，無簽約主體無權(quán)代理或超越代理權(quán)限、公司章程不允許法定代表人對(duì)外簽訂合同、合同主體違反法律禁止性規(guī)定等。上述法律風(fēng)險(xiǎn)的存在，不僅不利于合同最大利益的保護(hù)，還給企業(yè)合同執(zhí)行埋下了巨大的經(jīng)濟(jì)損失威脅。

二、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控必要性

（一）防范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制風(fēng)險(xiǎn)的需要

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制運(yùn)行過程中存在較多不同類型、不同級(jí)別的風(fēng)險(xiǎn)，再加上企業(yè)處于不健全的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制、不完備的發(fā)展環(huán)境中，無法有效保障自身權(quán)益。通過在企業(yè)內(nèi)部構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防控防御體系，可以強(qiáng)化企業(yè)自身法律職能，保障企業(yè)法人權(quán)益，避免政治、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)等方面對(duì)企業(yè)效益的影響。

（二）增強(qiáng)企業(yè)預(yù)防及應(yīng)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)能力的需要

通過在企業(yè)內(nèi)進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)防控防御體系的建立，不僅可以為企業(yè)制定計(jì)劃、制定戰(zhàn)略提供依據(jù)，避免技術(shù)重復(fù)研究導(dǎo)致的人力、財(cái)力、物力資源損耗，還可以增強(qiáng)企業(yè)預(yù)防及應(yīng)對(duì)重大專利糾紛等法律風(fēng)險(xiǎn)的能力。

三、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控防御體系構(gòu)建措施

（一）完善應(yīng)收賬款法律風(fēng)險(xiǎn)防控防御體系

為了從根本上降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)過程中遇到的應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可以從欠款前期入手，重新對(duì)債務(wù)人主體資格、經(jīng)營(yíng)范圍、償債能力、合同協(xié)議條款、條據(jù)、擔(dān)保措施等內(nèi)容，進(jìn)行剖析，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)債務(wù)人經(jīng)營(yíng)狀況惡化、資金抽逃、履行債務(wù)能力喪失等風(fēng)險(xiǎn)，采取及時(shí)有效的處理措施。對(duì)于已發(fā)生或者待發(fā)生的欠款糾紛問題，企業(yè)可以選擇協(xié)商、仲裁、訴訟、調(diào)解等恰當(dāng)?shù)姆绞浇鉀Q。同時(shí)為避免部分債權(quán)協(xié)商時(shí)間過度延長(zhǎng)導(dǎo)致企業(yè)無法收回欠款，企業(yè)可選擇申請(qǐng)支付令的方式解決。申請(qǐng)支付令的方式具有回收欠款效率高、時(shí)間間隔短的特點(diǎn)。但是若債務(wù)人在法律規(guī)定時(shí)間內(nèi)向人民法院提出書面異議，則需要選擇最有效保護(hù)債權(quán)手段——訴訟手段。依據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》第六十七條規(guī)定，債權(quán)人在訴訟前應(yīng)尋求法律咨詢機(jī)構(gòu)幫助，同時(shí)向人民法院申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全。而依據(jù)民事訴訟“誰主張、誰舉證”方針，若債權(quán)人對(duì)自身提出的主張舉證不能，則應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任，特別是在欠款爭(zhēng)議糾紛中。因此，針對(duì)欠款糾紛，債權(quán)人應(yīng)在法律咨詢機(jī)構(gòu)的幫助下，進(jìn)行債務(wù)方主體資格證據(jù)、債務(wù)方簽收送貨單（加蓋公章）、雙方協(xié)議、債務(wù)方欠條及函件、電子郵件等信息。必要情況下，可第一時(shí)間向人民法院申請(qǐng)證據(jù)保全或者調(diào)查收集。

此外，訴訟時(shí)效主要指權(quán)利人在一定時(shí)期后無法享有的權(quán)利。即在法律規(guī)定時(shí)間內(nèi)，若權(quán)利人不主張自身權(quán)益，就會(huì)喪失普通訴訟獲勝權(quán)或者特別訴訟獲勝權(quán)，前者為三年，后者與特定民事法律有關(guān)，多為一年、四年或五年。

（二）構(gòu)建專利法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

專利法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的構(gòu)建運(yùn)行，可以指導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部各部門事先收集、規(guī)整、剖析與企業(yè)主要產(chǎn)品、技術(shù)相關(guān)的技術(shù)領(lǐng)域?qū)＠⒎菍＠畔?，幫助企業(yè)針對(duì)發(fā)生概率較大的專利侵權(quán)爭(zhēng)端、法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)先發(fā)布警告。

在專利法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制構(gòu)建過程中，首先，企業(yè)應(yīng)明確專利預(yù)警關(guān)鍵時(shí)刻。如接受訂單進(jìn)行產(chǎn)品制造前（制造產(chǎn)品侵權(quán)、委托加工侵權(quán)等）、新產(chǎn)品或技術(shù)研發(fā)前（權(quán)屬糾紛、誤入專利雷區(qū)等）、銷售前或進(jìn)出口前（銷售權(quán)利侵權(quán)產(chǎn)品、侵犯本地專利或出口地專利等）。同時(shí)企業(yè)可以利用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，全過程監(jiān)測(cè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)象行為，第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)象專利與授權(quán)條件不符情況，并向有關(guān)部門申請(qǐng)無效宣告。

其次，在專利預(yù)警關(guān)鍵時(shí)刻明確后，企業(yè)可以采用專利數(shù)據(jù)庫檢索的方式，對(duì)相關(guān)領(lǐng)域國(guó)內(nèi)外專利申請(qǐng)人、權(quán)利人狀況及核心技術(shù)地區(qū)分布數(shù)據(jù)、專利糾紛熱點(diǎn)信息、重大項(xiàng)目專利標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行重點(diǎn)采集監(jiān)測(cè)。并將所采集到的信息完整陳列在信息采集系統(tǒng)中。隨后企業(yè)可以對(duì)監(jiān)測(cè)到的信息進(jìn)行整理分析。以專利地圖繪制的方式，對(duì)重要專利進(jìn)行評(píng)價(jià)分級(jí)。

最后，企業(yè)可以構(gòu)建動(dòng)態(tài)預(yù)警信息發(fā)布平臺(tái)及預(yù)警評(píng)價(jià)分析標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)預(yù)警評(píng)價(jià)分析標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)相關(guān)專利信息進(jìn)行全過程實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)指標(biāo)超出臨界閾值情況及時(shí)向相關(guān)部門發(fā)送警報(bào)。在警報(bào)發(fā)送完畢后，可以制定應(yīng)急對(duì)策。如提高研發(fā)起點(diǎn)、明晰專利申請(qǐng)公開界限、確定專利申請(qǐng)權(quán)授予后實(shí)施方式等。

（三）加強(qiáng)對(duì)履行合同法律風(fēng)險(xiǎn)的重視

作為企業(yè)，為了最大程度避免履行合同法律風(fēng)險(xiǎn)的存在，應(yīng)從簽約主體、合同主體、合同成立形式及合同標(biāo)的等方面，強(qiáng)化合同鑒定、履行法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系，保證企業(yè)合同鑒定、履行過程順利進(jìn)行。

首先，在簽約主體審查過程中，企業(yè)可以從簽約人為法定代表、簽約人為員工代表兩個(gè)方面入手，對(duì)簽約主體審查內(nèi)容進(jìn)行合理設(shè)置。在簽約人為法定代表時(shí)，企業(yè)可以對(duì)企業(yè)《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、法定代表人身份證明等文件進(jìn)行逐一審查；反之，其可以探究對(duì)方企業(yè)授權(quán)書（授權(quán)范圍、代理期限）、員工代表個(gè)人身份證明進(jìn)行全面審查。

其次，若對(duì)方企業(yè)為自然人，企業(yè)應(yīng)對(duì)其完全民事行為能力進(jìn)行深入審查。若對(duì)方企業(yè)為法人或其他組織，則企業(yè)應(yīng)分別對(duì)《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》及社團(tuán)、《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》及合伙人進(jìn)行逐一審查。因此，在分析對(duì)方企業(yè)概況（性質(zhì)、區(qū)域交易傳統(tǒng)、產(chǎn)品階段、人員構(gòu)成、組織結(jié)構(gòu)、成本利潤(rùn)比例等）的基礎(chǔ)上，企業(yè)應(yīng)對(duì)其注冊(cè)資本、法定地質(zhì)、實(shí)際經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、凈資產(chǎn)、銀行賬戶進(jìn)行全面審查。

最后，根據(jù)合同成立形式及合同標(biāo)的等方面存在的法律風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)以口頭形式成立的法律風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn)，結(jié)合《合同法解釋二》、《合同法》第三十六條及第十條的相關(guān)規(guī)定，利用書面形式代替口頭形式或其他形式，以保證舉證恰當(dāng)合理。同時(shí)依據(jù)明確、真實(shí)、合法、詳致的原則，明確商標(biāo)、標(biāo)的物學(xué)名全程、品種規(guī)格、質(zhì)量任務(wù)方法及其他注意條款，保證雙方簽訂合同可以在《合同法》規(guī)定限度內(nèi)發(fā)生效力。

四、總結(jié)

綜上所述，不規(guī)范的企業(yè)活動(dòng)充滿了法律風(fēng)險(xiǎn)，若無法有效防控，就會(huì)對(duì)企業(yè)生存造成巨大的打擊。因此，企業(yè)應(yīng)在嚴(yán)格遵循法律程序經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上，貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀及防控結(jié)合的原則，在內(nèi)部制定完善的應(yīng)收賬款法律風(fēng)險(xiǎn)防控防御體系、專利及合同法律風(fēng)險(xiǎn)防控防御體系，逐步形成系統(tǒng)化、規(guī)范化、科學(xué)化的法律風(fēng)險(xiǎn)防控防御體制，強(qiáng)化企業(yè)自我防護(hù)職能，為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展運(yùn)營(yíng)提供保障。