馬驍驍

（中國政法大學，北京 100088）

在我國民眾物質(zhì)生活水平全面提升的新時期，出現(xiàn)了越來越多的集資詐騙行為，不僅使廣大民眾的財產(chǎn)受到了嚴重損失，更嚴重影響了社會的和諧發(fā)展。通過分析近些年相關(guān)案例可知，此類案件的引發(fā)原因主要為民眾法律觀念較差，以及此類案件立法上存在一些缺陷，所以通過刑法規(guī)范和理性視角研究集資詐騙罪，有著深遠意義。

一、集資詐騙罪概述

所謂集資詐騙罪，即將非法占有當作主要目的，對金融相關(guān)的法規(guī)、法律等有所違反，并且借助詐騙的方式展開非法集資、對國家整體金融秩序有所擾亂、對較大數(shù)額的公私財產(chǎn)加以侵犯的一類非法行徑[1]。

（一）集資詐騙罪的主要特點

1.被騙目標的廣泛性、公眾性：違法人員在進行非法集資詐騙活動前，并未確定具體目標，主要通過各種宣傳手段向整個社會進行宣傳，借此大范圍欺騙單位或者公眾。

2.詐騙方法特殊：違法人員在進行集資詐騙活動的時候，最常用的手段便是“虛構(gòu)集資用途”，其主要表現(xiàn)在虛構(gòu)一些不存在的發(fā)展項目、規(guī)劃、企業(yè)等，這些項目的噱頭通常都是收益高、投資少以及見效快。

3.詐騙行為特殊：非法集資即個人、法人或者其余組織沒有經(jīng)過批準面向社會展開非法集資的一類違法行為，通常都會表現(xiàn)在吸引廣大民眾存款、入股，融資性較為明顯。

（二）集資詐騙罪的危害

此類犯罪行為會嚴重侵犯公私財物所有權(quán)以及國家金融市場秩序，極易導(dǎo)致大部分民眾受騙。倘若違法人員多次以借款的借口對許多受害人進行詐騙，每一次欺騙的都是特定單位或者個人，雖然也會有許多受騙人，卻不會被認定成集資詐騙罪。所以，集資詐騙罪最大的危害便是違法人員以非法的方式向廣大社會公眾募集資金，從而使公眾公私財物受到嚴重損失，嚴重影響社會的和諧穩(wěn)定。

二、集資詐騙罪的主要構(gòu)成要素

（一）主體要素

在我國當前的刑法當中，本罪主體主要可被劃分成復(fù)雜主體與一般主體，而這些主體又包括了單位和個人。集資詐騙罪在社會中一般會按照單位形式展開，亟需政府法律機構(gòu)有效區(qū)分單位、個人間犯罪行徑。從單位犯罪基本內(nèi)容層面來看，可以將此項罪名視成合法組織狀態(tài)中的一類犯罪行徑，屬于在合法單位外表下對社會和諧穩(wěn)定產(chǎn)生危害的一類違法行為；從國家經(jīng)濟層面來看，此類犯罪屬于一類單位利益和社會利益、個人利益間的經(jīng)濟沖突。若想對單位的犯罪行為進行深入挖掘，需要從其合法性層面加以分析，實際上可以劃分成以下幾個方面：該單位金融程序是否合法、設(shè)立金融項目目的是否合法以及設(shè)立條件是否合法等。在調(diào)查過程中，一旦被查單位在上述三個方面存在異常，便能夠確定其存在犯罪行為。

然而在實際司法操作過程中，其復(fù)雜性較為明顯，這就會致使合法性條件有很多種，甚至會存在某些金融單位上述三個要件都有所欠缺的狀況。所以，司法部門需要明確定義單位的合法性要件，深入分析犯罪條件主體。在明確定義的過程中，司法部門需要規(guī)范形式要件，即規(guī)范成立單位時的有關(guān)法律程序，必須經(jīng)過嚴厲審批。成立單位時確定其是否具備合理法律要件，對審批環(huán)節(jié)進行嚴格監(jiān)督。如果單位最后屬于犯罪主體，那么除了需要單位自身在形式上合法，也需要其在實質(zhì)上合法。產(chǎn)生此類需要的主因為，司法機關(guān)需要嚴格界定、把控單位犯罪主體。否則，在通過審核后，不管是否有充足設(shè)立條件，也不論規(guī)模大小，均會界定該單位存在犯罪的資格，而一部分個體犯罪也將會列入其中，進而降低了法律限度，最終喪失了法律的公平性。因此，有關(guān)部門需要根據(jù)主體的合法性考慮集資者能否被視為單位主體來加以界定。倘若喪失了主體合法性，便能夠根據(jù)自然人的犯罪行為處置該單位[2]。

（二）客體要素

如今我國刑法在理論層面上，其保護內(nèi)容和社會關(guān)系間差異性較為明顯，但是在實際操作中可知，刑法依然能夠有效確保社會的和諧、穩(wěn)定發(fā)展。

本罪的客體主要指市場經(jīng)濟中財產(chǎn)所有權(quán)或者政府制定與融資相關(guān)的各項制度。由于集資詐騙罪犯罪客體一般具備較大的特殊性，因此需要將本罪犯罪的對象界定成貨幣資金。對于投資方貨幣資金來說，其多樣性較為明顯，在通常情況下，法人單位公民財產(chǎn)、不特定公私財產(chǎn)等的呈現(xiàn)方式都將是貨幣形式，以之為前提，一般詐騙罪和集資詐騙罪最大的區(qū)別為：犯罪目標的形態(tài)有著較大限定性，以及不特定的財產(chǎn)所有權(quán)。

（三）客觀要素

1.非法集資：在集資詐騙罪當中，非法集資的行為屬于其最重要的內(nèi)容，同時也屬于本罪構(gòu)成金融犯罪最基本的特點。在通常情況下，其主要的表現(xiàn)包括了：不全面的審批流程、缺失的主體資格以及不健全的集資對象等。高回報一般屬于集資者對投資人進行吸引的主要形式，通常都是因為投資者沒有充分認識金融市場，對回報的額度難以預(yù)計，而集資者卻能充分掌握各種投資回報，這種不對等的集資操作與金融市場投資規(guī)律是極其不相符的，集資方也不能準確兌現(xiàn)事先承諾，也就是說詐騙手段中的“高回報”，其應(yīng)當具備較為明顯的明確性。

2.對非法集資款項進行處置：集資詐騙罪的財產(chǎn)犯罪重要特征便是對非法集資款項進行處置的行為，對此行為的財產(chǎn)侵犯，不可單純從控制和財產(chǎn)轉(zhuǎn)移的角度來分析；而全面獲取資金所有權(quán)也并非集資詐騙。有關(guān)部門在完善法律時必須對集資詐騙罪的界限進行明確劃分。

結(jié)論：總體而言，隨著近些年集資詐騙罪頻發(fā)，社會各界對其的關(guān)注度與日俱增。因此，我國立法機構(gòu)應(yīng)當對其予以高度重視，同時將自身功能充分發(fā)揮出來，拓展自身視野，從多角度出發(fā)對集資詐騙罪相關(guān)法律缺陷加以考慮，對此類罪行進行深入分析，最終完善相關(guān)法律、法規(guī)，全面降低此類犯罪的發(fā)生數(shù)量。