摘 要：在現(xiàn)代社會發(fā)展過程中發(fā)現(xiàn)，小微企業(yè)已成為我國經(jīng)濟社會和國民經(jīng)濟的重要組成部分，它在促進經(jīng)濟增長和解決就業(yè)問題等方面都具備強大的作用。小微企業(yè)具有著其他中大企業(yè)而沒有的活力與新動態(tài)，為推動我國的國民經(jīng)濟發(fā)展和促進我國社會和諧穩(wěn)定作出了很大的貢獻。但是由于受國內(nèi)外市場環(huán)境經(jīng)濟形勢復雜多變，訂單減少，成本上升的影響，我國的小微企業(yè)發(fā)展面臨的困難重重，特別是融資的問題成為小微企業(yè)來發(fā)展的巨大瓶頸。文章從我國的社會經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀入手，挖掘小微企業(yè)融資難的問題及原因，提出科學性系統(tǒng)性的對策建議。

關鍵詞：小微企業(yè);融資;信用擔保;民間資本;監(jiān)管

一、相關概念介紹

（一）小微企業(yè)的概念

小微企業(yè)的概念首先是由著名的經(jīng)濟學家郎咸平教授提出來的，他指出“小微企業(yè)又可以統(tǒng)稱為小企業(yè)、家庭式企業(yè) 、微型企業(yè)或個體工商戶企業(yè)”。早在2011年6月，我國發(fā)布了一篇《中小企業(yè)劃行標準規(guī)定》的文章，這是由我國工業(yè)和信息部等四部分共同聯(lián)合發(fā)表的，這明確規(guī)定了小微企業(yè)在2011年10月我國國務院總理溫家寶主持并召開的國務院常務會議，對小微企業(yè)的發(fā)展十分重視，鼓勵要求大家支持小微企業(yè)，并給與一定的優(yōu)惠政策。它在會議中指出，小微企業(yè)的新鮮活力在推動我國社會經(jīng)濟發(fā)展、促進科技創(chuàng)新、解決就業(yè)問題和推動社會和諧穩(wěn)定等方面都具有不可代替的作用。

（二）企業(yè)融資的概念

企業(yè)融資從狹義上是指“以企業(yè)為主體來籌集資金的一種行為與過程，企業(yè)會根據(jù)自身的經(jīng)營現(xiàn)狀、資本的擁有量和企業(yè)未來發(fā)展前景，會采取一定的方式來通過科學的決策籌集企業(yè)所需的資金。企業(yè)融資從廣義上是指“貨幣資金的整合，企業(yè)會采取一定的方式在社會金融市場中籌集所需要的資金或向外出借資金的一種行為方式”。內(nèi)源融資和外源融資這兩個方式是企業(yè)取得資金來源的重要渠道，其中內(nèi)源融資是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營的過程中所獲得的資金和企業(yè)本身所具有的成本的兩者累積，外源融資也是企業(yè)資金來源的重要組成部分。

二、小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

在小微企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展過程中，盡管絕大多數(shù)的小微企業(yè)的資金通過其內(nèi)部融資而積累，但是利潤率和積累期的的影響 ，導致內(nèi)部融資對小微企業(yè)的幫助還是有限的。根據(jù)不完全統(tǒng)計，我國的民營企業(yè)融資來源于內(nèi)部融資的約占26%，而在這個比例中，小微企業(yè)的所占的比例更高。小微企業(yè)的發(fā)展資金大約在70%以上來源于自籌，銀行貸款占比不到20%。由于銀行的貸款業(yè)務主要集中于中大企業(yè) ，并且一些 “爭貸”的行為存在在中企業(yè)，但是小微企業(yè)卻又恰恰相反，存在著“借貸”的現(xiàn)象。雖然近年來政府退出了中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板，但是由于它的成本較大，門檻較高，使得小微企業(yè)想要上市融資成為了中奢望。在一些經(jīng)濟發(fā)展比較好的地區(qū)，民間資本比較豐富，一些地方的民間借貸市場相對較活躍，并且儲蓄率又高，這些非正式的融資渠道雖然能滿足小微企業(yè)的資金需求，但是由于這些非正式渠道的不規(guī)范性，其風險性也較高。

三、小微企業(yè)融資難原因

（一）從小微企業(yè)自身層面分析

目前我國的融資體系與金融機制對小微企業(yè)幫助的渠道，使小微企業(yè)舉步維艱。下游產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)品容易滯銷導致企業(yè)不能從中獲取利潤然而下游產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品銷售快導致原材料不斷上漲也導致利潤直線下降，從而導致小微企業(yè)迫切需要融資的支持。

1、企業(yè)經(jīng)營規(guī)模小。目前的小微企業(yè)往往都是以一些民營企業(yè)和家族企業(yè)為主，相對而言這些形式的小微企業(yè)對抗風險能力相對來說比較弱，嚴重缺乏硬件建設的投資，一般的管理領域主要是以租賃為主，工廠和設備都不足以作為貸款的抵押物品、沒有土地證書、信貸資金嚴重不足。另外，這些形式的小微企業(yè)生產(chǎn)技術相對可能比較弱后、科技含量不高。生產(chǎn)出的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一不多元化，容易受到市場的宏觀調(diào)控影響。在經(jīng)濟低迷的時候容易產(chǎn)生一些問題如貨貸危機、市場危機。最后，小微企業(yè)內(nèi)部控制機制的不完善，決策的不準確從而不能很好的處理這些風險危機導致企業(yè)的落敗，生命周期短。

2、信息不健全。第一，小微企業(yè)往往都是以一些民營企業(yè)和家族企業(yè)創(chuàng)辦的，因此企業(yè)的管理風格也會受到企業(yè)管理者的影響。因此大部分的企業(yè)未能建立符合現(xiàn)代市場體系的制度，未能準確的做出風險評估，在遇到風險時，大多數(shù)的決策都是由企業(yè)管理者決定，嚴重缺乏決策的客觀性。第二，小微企業(yè)對財務人員的要求相對低，對財務的規(guī)章制度建設不全面，從而不能做出能夠真實反應企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況的財務報表，因此導致企業(yè)的財務報表可信度低。第三，由于一些小微企業(yè)的管理人員未能經(jīng)過專業(yè)的培訓，從而很容易產(chǎn)生漏洞導致會經(jīng)常出現(xiàn)拖欠供應商貨款以及銀行貸款的問題，導致企業(yè)的信用下降。

（二）從金融機構(gòu)層面分析

我國的銀行體系高度集中，中小金融機構(gòu)，特別是民營金融機構(gòu)發(fā)展緩慢，信用評價低及擔保機制不完善，運營管理上還存在著缺陷。

1、銀行準入門檻高。一些銀行寧可將資金借給有實力的大企業(yè)也不愿意借給小微企業(yè)，金融市場往往不重視小微企業(yè)，嫌其經(jīng)濟收益低無中大企業(yè)收益快、收益高。因此當下的金融市場無法直接了當?shù)姆从吵鲂∥⑵髽I(yè)的真正市場價值。每個小微企業(yè)都有著自己的特點，需求也會不一樣。小微企業(yè)的融資需求如此巨大，差異化的程度也很高，銀行的能力有限，不能完全適應與滿足小微企業(yè)活躍的經(jīng)營發(fā)展方式。銀行會優(yōu)先去選擇與中大企業(yè)的合作，然而忽略了小微企業(yè)，從而就會產(chǎn)生小微企業(yè)的融資難的問題。

2、銀行和小微企業(yè)信息不對稱。小微企業(yè)在經(jīng)營過程中的財務狀況只有企業(yè)管理人才清楚，信息的透明度以及其的可靠性往往不高。銀行對小微企業(yè)的信息來源相對較少，不能完完全全的理解企業(yè)的本身狀況，處于單向弱勢地位。銀行擁有者議價能力和信貸政策的優(yōu)勢，但企業(yè)對此觀念往往不強，無法正確的解讀，還有可能是是因為銀行的一些信息的傳播力度不夠打?qū)е缕髽I(yè)與銀行的信息不對稱。小微企業(yè)受到企業(yè)的原本資產(chǎn)規(guī)模大小以及市場競爭力的影響，使得小微企業(yè)的信用評估往往不準確，又因為一些銀行和評估公司沒有相融合，從而導致小微企業(yè)的信用等級評估不準確，很難成為銀行的信貸對象。

（三）從政策層面分析

1、政策性歧視依然存在。對于其他的一些發(fā)達國家來說，我國的國民經(jīng)濟發(fā)展相對較晚，并且在經(jīng)濟發(fā)展的過程中我國對民生行業(yè)的投入力度相對較大，使得有限的資源無法投入到小微企業(yè)的發(fā)展中，最終小微企業(yè)無法享受到國家已經(jīng)政府提供的優(yōu)惠服務以及一些政策，金融機構(gòu)的門檻較高，讓有些小微企業(yè)望而止步，使得融資難上加難。

2、信用擔保體系作用有限

小微企業(yè)的貨代難題基本上都出現(xiàn)在信用擔保方面。擔保業(yè)中法律法規(guī)的不夠全面，風險評估不夠完善，從而導致眾多小微企業(yè)的貸款方面無法給予擔保保障服務。擔保機構(gòu)不夠壯大，服務水平相對低下，資金來源少。而抵押方面往往沒有想象中的那么容易，抵押評估需要很多道手續(xù)。貸款所需要的環(huán)節(jié)眾多，牽涉到的部門也不會少，因此貸款所產(chǎn)生的費用也不低，使得眾多的小微企業(yè)不能順利完成，加大了小微企業(yè)的融資難題。

四、解決小微企業(yè)融資難的對策

（一）提升企業(yè)管理水平

隨著社會的進步，小微企業(yè)在發(fā)展過程中已經(jīng)過了依賴勞動力和低工資的消費時代，小微企業(yè)通過多種融資方式來籌資，需要做到以下幾點。首先，自我積累機制的建立。企業(yè)首先需要建立可新來的行為規(guī)范，從企業(yè)自身的資本信用度上著手，這是有效建立自我積累機制的前提。其次，轉(zhuǎn)變企業(yè)的驅(qū)動方式，使得企業(yè)本從要素驅(qū)動而向創(chuàng)新驅(qū)動轉(zhuǎn)變，從粗放型向集約型轉(zhuǎn)變，這就需要不斷地調(diào)整企業(yè)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，從而將企業(yè)的核心競爭力提升上來。第三，企業(yè)始終不能不能忘記要創(chuàng)新，有自己獨到的創(chuàng)新能力，從而能夠發(fā)展自主品牌，打造企業(yè)的品牌形象。最后，小微企業(yè)在招聘中選擇專業(yè)的財務人員，并且能夠做出符合規(guī)范的財務報表，講究誠信，獲得銀行的信任這樣才能擁有多種融資渠道的能力。

（二）創(chuàng)新金融產(chǎn)品拓寬融資渠道

1、加大對小微企業(yè)的扶持力度。國商業(yè)銀行需要多設立信貸服務，加大對小微企業(yè)的貸款力度。不同的信貸機構(gòu)以及銀行對小微企業(yè)的發(fā)展加強扶持力度，扶持的同時也能壯大自身的能力，相互合作共同發(fā)展。完善信用評估體系，根據(jù)小微企業(yè)的發(fā)展的各個階段分析出小微企業(yè)的信用狀況。不能因小微企業(yè)剛起步，而直接否決對其的扶持。不同階段因有不同的服務。加強各接觸信貸服務人員的素質(zhì)以及業(yè)務考核制度，不能投機取巧，歧視一些發(fā)展相對緩慢的小微企業(yè)，多培訓業(yè)務的綜合處理能力。

2、努力創(chuàng)新業(yè)務模式。由于小微企業(yè)的數(shù)量眾多，行業(yè)與行業(yè)之間的分散性又大，以及銀行的貸款手續(xù)復雜，抵押程序多，銀行在信用評估中對小微企業(yè)的認識還不夠準確，導致眾多小微企業(yè)無法申請到信貸服務。有些小微企業(yè)雖然成功的申請到了銀行的信貸服務，但是貸款周期往往很多，是的小微企業(yè)剛剛使用貸款有一定成效的時候只能無奈的把貸款還給銀行，導致小微企業(yè)剛有起色又遇難題。因此銀行以及其他金融機構(gòu)因?qū)Σ煌貐^(qū)不同發(fā)展階段的小微企業(yè)制定出不同的更加合理的信貸體系，能更好的適應小微企業(yè)的發(fā)展趨勢，使得小微企業(yè)不再是小微企業(yè)。

3、借助民間資本解決小微企業(yè)融資難。隨著我國人民生活水平的提高，民間資本量充足，并且發(fā)展起來又很快，因此在解決小微企業(yè)融資難的問題上，能夠通過借助民間資本來得以解決。又因為一些民間資本是小額貸款公司的形式所存在的，而一些小額貸款公司還處于初級的發(fā)展階 段中，因而還需要政府和有關部門推出更好的更合適的政策來支持其發(fā)展。同時在小微企業(yè)融資過程中要加強對地方的一些金融機構(gòu)的管理，從而來防范一些由于民間資本的不穩(wěn)定性而出現(xiàn)的風險。在這基礎上還要加強對地方金融機構(gòu)的監(jiān)督管理。

（三）加大政府支持力度、創(chuàng)造良好金融環(huán)境

1、融資問題對于小微企業(yè)而言，是一個非常復雜的問題，僅僅依靠市場是無法解決的，在解決這個問題中，必須要依靠企業(yè)、政府和銀行共同的努力，特別是銀行和政府，對其有著重要的作用。政府對小微企業(yè)的財政支持是促使小微企業(yè)融資的重要組成部分之一。就政府來說，可以通過實行稅收優(yōu)惠政策、豐富財政支持的手段、擴大風險補償規(guī)模以及降低小微企業(yè)的信用擔保風險等方式為小微企業(yè)的融資做好堅強保障。

2、良好的金融環(huán)境對于小微企業(yè)融資來說具有重要的保障，建立全方位的信用擔保體系是金融環(huán)境建設的重中之重。政府應當以小微企業(yè)為起點，建立信用征集，進行信用評估，產(chǎn)生更為科學的數(shù)據(jù)。完善信用擔保體系制度，建立信用征集系統(tǒng)。解決小微企業(yè)的信用征集難，信息不對稱的問題。金融機構(gòu)能夠通過信息系統(tǒng)中直接查詢到小微企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況以及信用情況能更好的為微企業(yè)提供最適合的金融服務。組織設立獎懲機制促進金融機構(gòu)更好的協(xié)助小微企業(yè)的發(fā)展。對于誠信企業(yè)和一些失信企業(yè)，政府要發(fā)揮監(jiān)管作用，營造企業(yè)誠信經(jīng)營的氛圍。

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作者簡介：

成艷（1998.10-）青海省海東市人，青島工學院經(jīng)濟管理專業(yè)本科，研究方向：金融工程.