摘要：基于2008-2015年浙江省31個工業(yè)行業(yè)面板數(shù)據(jù)，以規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)為口徑，建立政府環(huán)境規(guī)制綜合衡量指標，運用Sys- GMM估計方法，研究環(huán)境規(guī)制對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的影響。本文研究顯示，環(huán)境規(guī)制對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新存在先促進后抑制的倒“U”型影響關(guān)系，隨著環(huán)境規(guī)制強度的不斷增加，企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新水平呈現(xiàn)先上升后下降的趨勢，并基于本文實證結(jié)果，對環(huán)境規(guī)制的拐點進行測算，并提出政府環(huán)境規(guī)制政策應基于企業(yè)自身異質(zhì)性，采取差異化的政策，以達到環(huán)境改善和企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新雙贏的目標。

關(guān)鍵詞：規(guī)模以上工業(yè)企業(yè);環(huán)境規(guī)制;企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新

1引言

改革開放40多年來，依靠自身資源，能源和廉價勞動力，中國制造業(yè)發(fā)展迅速，成為世界上最大的制造業(yè)國家，但 “高投入，高能耗，高排放”的發(fā)展模式，帶來了資源緊張和生態(tài)環(huán)境惡化問題，進一步導致高速增長和可持續(xù)發(fā)展受限。研究環(huán)境規(guī)制效果是否達到預期，是否降低企業(yè)生產(chǎn)效率，從而阻抑制制造業(yè)的發(fā)展，具有重要經(jīng)濟和政策意義。

2文獻綜述

環(huán)境規(guī)制與企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新發(fā)展的利益平衡，一直是熱點研究問題，學者們關(guān)于環(huán)境規(guī)制強度對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的影響研究主要分為三種觀點：環(huán)境規(guī)制強度抑制、促進企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和影響結(jié)果具有不確定性。

2.1環(huán)境規(guī)制抑制企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新

新古典主義通常采用靜態(tài)分析法，認為環(huán)境規(guī)制會抑制企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新。Gray和Shadbegian（1998）、趙錫康（2003）等認為，企業(yè)將環(huán)境規(guī)制產(chǎn)生的成本轉(zhuǎn)嫁給消費者，從而抑制了產(chǎn)品的市場需求，削弱企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新動力。王文普（2011）認為當環(huán)境規(guī)制干預持續(xù)增強時，企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新投入會受到不利影響。

2.2環(huán)境規(guī)制促進企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新

合理的環(huán)境規(guī)制能通過創(chuàng)新效應提高企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力，從而部分或全部抵消規(guī)制成本，Jaffe和Palmer（1997）依據(jù)規(guī)制嚴格程度，將波特假設(shè)區(qū)分為強、弱和狹義“波特假說”。趙紅（2008）實證分析表明環(huán)境規(guī)制對R&D投入強度、專利授權(quán)數(shù)量以及新產(chǎn)品銷售收入比重有顯著的正效應。

2.3影響作用是不確定的

當市場條件改變時，被規(guī)制企業(yè)與政府的差異性都將導致環(huán)境規(guī)制對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新作用結(jié)果不同。環(huán)境規(guī)制與企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新之間存在顯著的非線性關(guān)系（姚西龍，王文熹和劉佳，2014;黃德春和劉志彪，2006）。

因此，規(guī)制強度對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新之間并非簡單線性相關(guān)。本文從直接和間接影響角度對2008-2015年浙江省31個工業(yè)行業(yè)進行實證分析。

3影響機制

長期來看，環(huán)境規(guī)制約束會對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生直接影響，并通過中間影響因素產(chǎn)生間接的影響。

3.1直接影響效應

首先，嚴格的環(huán)境規(guī)制會導致企業(yè)治理污染的支出增加，企業(yè)利潤減少，為利潤最大化，企業(yè)將有限的研發(fā)經(jīng)費更多的投入污染治理技術(shù)中，從而擠出用于生產(chǎn)新產(chǎn)品的研發(fā)資金，同時，高強度的環(huán)境規(guī)制會使?jié)撛谶M入企業(yè)放棄進入市場，這被稱之為“抵消效應”。最后，在成本壓力下，企業(yè)會自發(fā)促進產(chǎn)品工藝創(chuàng)新從而提高收益，政府在提高環(huán)境規(guī)制強度同時，也會通過提高對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的財政補貼，來推動企業(yè)進行綠色創(chuàng)新，被稱之為“補償效應”。

3.2間接影響效應

如圖2所示，政府環(huán)境規(guī)制會通過企業(yè)規(guī)模經(jīng)濟效益、人力資本和企業(yè)利潤等中介間接作用于企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新。首先，開放經(jīng)濟條件下，環(huán)境規(guī)制會影響外商投資的區(qū)位選擇，從而影響該地區(qū)技術(shù)水平（李曉鐘和張小蒂，2008）。其次，環(huán)境規(guī)制下高投入、高產(chǎn)出的企業(yè)需要承擔更多環(huán)保成本，為了降低成本，更易和政府規(guī)制者產(chǎn)生尋租行為，進而減少研發(fā)投入。此外，環(huán)境規(guī)制下，企業(yè)為分攤污染治理成本，可能通過降低勞動成本、節(jié)省培訓費用等措施來提升企業(yè)利潤水平，導致人力資本的數(shù)量和質(zhì)量下降。

4變量選擇及模型構(gòu)建

4.1變量選擇及描述性統(tǒng)計

4.1.1面板數(shù)據(jù)來源和處理

為更好衡量各變量指標，本文對原始數(shù)據(jù)進行了一定處理，其中環(huán)境規(guī)制強度（ER）數(shù)據(jù)、外商直接投資數(shù)據(jù)（FDI）、企業(yè)規(guī)模測算數(shù)據(jù)（SIZE）來源于2009-2016年的《浙江省統(tǒng)計年鑒》和《浙江省自然資源與環(huán)境統(tǒng)計年鑒》，企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新（RD）、人力資本水平（LA）原始數(shù)據(jù)來自浙江省科技廳統(tǒng)計報告及《浙江省科技統(tǒng)計年鑒》。

4.1.2主要變量選擇

技術(shù)創(chuàng)新水平（RD）： R&D 內(nèi)部經(jīng)費支出是企業(yè)進行技術(shù)創(chuàng)新必備的投入要素，能更好的衡量企業(yè)進行技術(shù)創(chuàng)新的能力和動力，因此本文選用浙江省分行業(yè) R&D 內(nèi)部經(jīng)費支出和作為衡量技術(shù)創(chuàng)新水平的指標。

環(huán)境規(guī)制強度（ER）：本文環(huán)境規(guī)制強度測算參考（在張永旺、宋林，2019）的方法，使用廢水和廢氣治理成本與工業(yè)總產(chǎn)值的比值來衡量：

環(huán)境規(guī)制強度（ER）（千元/元）=

（行業(yè)廢水、廢氣治理設(shè)施運行總費用）/行業(yè)工業(yè)總產(chǎn)值

4.1.3數(shù)據(jù)的統(tǒng)計性描述

如表2所示，對2008-2015 年浙江省 31 個工業(yè)行業(yè)的關(guān)鍵變量進行統(tǒng)計性描述。

4.2模型構(gòu)建

本文將被解釋變量（RD）的一階滯后變量引入動態(tài)回歸模型（1）中：

其中，i表示浙江省規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)分類，i=（1，2，···，31）;t表示年份，t=（2008，2009，···，2015）;RDi，t表示企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新指標;RDi，t-1 表示企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的一階滯后變量;ERi，t表示環(huán)境規(guī)制強度;表示環(huán)境規(guī)制強度的二次方;Z表示由行業(yè)人力資本水平（LA）、企業(yè)規(guī)模（SIZE）、行業(yè)利潤率（PRO）和外商直接投資（FDI）等變量。

同時，構(gòu)建間接效應模型如下（2）：

EZi，t表示環(huán)境規(guī)制強度與企業(yè)規(guī)模、人力資本、行業(yè)利潤率和外商投資的交互項;i，t表示隨機誤差項。

5實證分析

表2、表3是利用STATA14.0對模型（1）和模型（2）進行回歸的結(jié)果，表2為直接影響效應的回歸結(jié)果，表5為間接創(chuàng)新影響效應的回歸結(jié)果。

結(jié)果表明，逐步加入控制變量后，環(huán)境規(guī)制強度與企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新存在倒“U”型的相關(guān)關(guān)系，可能的原因在于：由于浙江省環(huán)境污染治理措施宣傳和執(zhí)行力度和開始時間一直走在全國前列，在諸多規(guī)制措施實施下，取得了較大成效。企業(yè)在較強的環(huán)境規(guī)制下會自發(fā)的去進行技術(shù)創(chuàng)新，降低污染排放，而規(guī)制后期，污染治理進入攻堅期，減排空間有限，排放標準也更加嚴格，技術(shù)短期內(nèi)無法實現(xiàn)較大的突破，故而當環(huán)境規(guī)制不斷增強，企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新水平會停滯不前甚至下降。

同時，當期企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新與滯后一期的企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新水平顯著正相關(guān)，即上期的企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新水平會對本期產(chǎn)生顯著影響，保持穩(wěn)定的創(chuàng)新環(huán)境更有助于企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新;企業(yè)規(guī)模對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新具有顯著的正影響。

此外，人力資本水平以及行業(yè)利潤率對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新呈現(xiàn)顯著正相關(guān)關(guān)系，即高質(zhì)量人才更能促進企業(yè)進行新技術(shù)的研發(fā)、吸收和轉(zhuǎn)化，行業(yè)利潤率達標企業(yè)獲利能力，利潤率越高的企業(yè)越有資本能力進行研發(fā)創(chuàng)新。

注：①所有模型的包括行業(yè)固定效應、年份固定效應。第（1）-（4）列分別控制了企業(yè)規(guī)模、人力資本、外商投資和行業(yè)利潤率等變量，采樣周期：2008-2015年。被解釋變量均為企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新（RD），解釋變量為環(huán)境規(guī)制ER標準誤聚類到城市層面，并在括號中報告。***、**、* 表示在1%、5%、10%的水平上顯著。②檢驗一欄中列出的為過度識別的檢驗值，AR（1）、AR（2）分別表示一階和二階差分殘差序列的Arellano-Bond 自相關(guān)檢驗。

表3回歸結(jié)果顯示：模型（1）-（4）中環(huán)境規(guī)制與企業(yè)規(guī)模交互項的影響系數(shù)由正變負，間接影響較大，可能的原因在于：在強環(huán)境規(guī)制環(huán)境下，企業(yè)更傾向于將資本投資于環(huán)境規(guī)制力度較小的行業(yè)中，從而抑制企業(yè)的技術(shù)研發(fā)投入;此外，大企業(yè)由于在已有的生產(chǎn)模式下能發(fā)揮較大規(guī)模經(jīng)濟優(yōu)勢，從而對舊的生產(chǎn)工藝和流程的依賴性很高，缺乏創(chuàng)新動力，這些都會弱化其規(guī)模經(jīng)濟優(yōu)勢，也抑制了企業(yè)進行技術(shù)創(chuàng)新。

在模型（4）中，環(huán)境規(guī)制與外商直接投資（FDI）的交互項對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的影響系數(shù)也是負值，可能原因在于環(huán)境規(guī)制會抑制FDI 的流入（陳剛，2009）。人力資本水平（LA）及行業(yè)利潤率對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的影響系數(shù)并沒有明顯變化，表明環(huán)境規(guī)制強度通過人力資本水平和利潤率對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的間接影響較小。

6結(jié)論及政策建議

本文以2008年-2015年浙江省規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)面板數(shù)據(jù)，實證分析環(huán)境規(guī)制對企業(yè)技術(shù)的影響分析。我們發(fā)現(xiàn)：

首先，在直接效應模型中，企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新與上期技術(shù)創(chuàng)新水平顯著正相關(guān)，隨著環(huán)境規(guī)制強度不斷增強，工業(yè)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新水平將先上升后下降;間接效應表明，通過雄厚的資金投入和較強的規(guī)模經(jīng)濟效應，大企業(yè)能較為持續(xù)的去進行研發(fā)創(chuàng)新，但環(huán)境規(guī)制也會削弱大企業(yè)創(chuàng)新的資金和規(guī)模優(yōu)勢。

從政府視角來看，首先，政府應提供相對穩(wěn)定的政策規(guī)制環(huán)境。為能更好促進企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，政府環(huán)境規(guī)制政策應相對穩(wěn)定，便于企業(yè)形成穩(wěn)定預期，去開展更多研發(fā)活動。其次，依據(jù)企業(yè)的不同特點，制定差異化的環(huán)境規(guī)制措施。如對高污染企業(yè)適當降低污染排放標準，避免過度環(huán)境規(guī)制而帶來的無效負擔。

從企業(yè)視角看，企業(yè)從長期發(fā)展角度應自覺加大環(huán)保資金和技術(shù)創(chuàng)新研發(fā)資金的投入，從而顯著提高自身的生產(chǎn)率，更從容面對后期規(guī)制強度增強，技術(shù)創(chuàng)新受限的難題;同時制定先進的人才引進機制，建立規(guī)范的職業(yè)培訓體系和激勵機制，為環(huán)境規(guī)制“補償效應”的發(fā)揮提供良好的創(chuàng)新土壤，提高本土企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力。

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作者簡介：

王甜（1997.3-），女，漢族，安徽安慶人，同濟大學經(jīng)濟與管理學院碩士研究生。研究方向：環(huán)境污染與經(jīng)濟發(fā)展。