（陜西省咸陽市總工會(huì) 咸陽市 712000）

職工互助保障是由各級工會(huì)主辦的職工互助互濟(jì)活動(dòng)，以為職工服務(wù)、不以盈利為目的，是由職工自愿參加、自籌資金、自我服務(wù)、互助互利的一種保障形式。職工互助保障與社會(huì)保險(xiǎn)、商業(yè)保險(xiǎn)既有相通之處，又存在巨大差異，是我國綜合社會(huì)保障體系的重要一環(huán)。但在此項(xiàng)工作中，各單位各部門在重視宏觀審視參保的效益時(shí)，容易忽視職工個(gè)體需求，從而影響了整體和系統(tǒng)性的保障風(fēng)險(xiǎn)。因此，不斷關(guān)注個(gè)體、放眼大格局，不斷擴(kuò)大職工互助保障覆蓋，更好地為職工群眾服務(wù)，顯得十分必要。

一、從微觀視角看職工互助保障的發(fā)展壯大

經(jīng)過二十多年的不斷努力，職工互助保障工作已經(jīng)改變了以往互助互濟(jì)活動(dòng)組織管理分散的局面，形成了統(tǒng)一有效、架構(gòu)明晰、服務(wù)精準(zhǔn)的新格局，這是適應(yīng)改革開放大潮、以及社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的結(jié)果，是我國改革開放進(jìn)步的重要體現(xiàn)，也是經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的一種必然結(jié)果。

（一）政治因素

職工群眾通過基層工會(huì)參加到職工互助保障體系中，密切了黨同職工群眾的血肉聯(lián)系，更是服務(wù)國家供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的實(shí)踐需要。一方面增強(qiáng)了工會(huì)組織的凝聚力、戰(zhàn)斗力和號召力，為黨實(shí)現(xiàn)宏偉目標(biāo)奠定了堅(jiān)實(shí)的群眾基礎(chǔ)和堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)；另一方面在助力國家治理體系現(xiàn)代化上構(gòu)建了新的公共治理機(jī)制，是更好實(shí)現(xiàn)覆蓋全面、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、責(zé)權(quán)清晰、保障適度、可持續(xù)的多層次社會(huì)保障體系的重要補(bǔ)充手段。

（二）市場因素

職工群眾在遭遇生病、意外特別是大病后，會(huì)對其家庭經(jīng)濟(jì)帶來非常大的風(fēng)險(xiǎn)沖擊，因此需要一定的保障來對沖風(fēng)險(xiǎn)。職工互助保障在完全自由競爭的市場條件下，愿意并有能力為職工群眾提供保障服務(wù)。職工互助保障和職工群眾互不干涉對方在市場條件下的最終選擇權(quán)，因此，職工互助保障取得了市場和職工群眾雙重信任，持續(xù)發(fā)展壯大。

（三）經(jīng)濟(jì)因素

由于職工互助保障業(yè)務(wù)不具有物質(zhì)形態(tài)，是由工會(huì)組織提供擔(dān)保的一種經(jīng)濟(jì)承諾。在職工群眾參加社會(huì)保險(xiǎn)后，面對豐富多樣的商業(yè)保險(xiǎn)及其高昂的參保費(fèi)用而難以抉擇時(shí)，職工互助保障通過便捷的通道、低廉的保費(fèi)、高效的賠付、穩(wěn)定可靠的組織形式，為職工群眾提供了一定的經(jīng)濟(jì)幫助。因此，職工互助保障成為職工群眾對沖風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)先選擇，也成為對社會(huì)財(cái)富二次分配的重要手段。

（四）風(fēng)險(xiǎn)和道德因素

盡管工會(huì)在職工群眾中不斷宣傳安全生產(chǎn)、健康養(yǎng)生等知識(shí)，但并不意味著職工群眾會(huì)因此而減少或放棄原來的風(fēng)險(xiǎn)行為，從而避免發(fā)生意外或積勞成疾。因此，職工群眾參加保障活動(dòng)后，一旦發(fā)生意外，少數(shù)人的風(fēng)險(xiǎn)損失可以由多數(shù)人分?jǐn)?，既體現(xiàn)了職工互助保障、互助互濟(jì)的優(yōu)良傳統(tǒng)，體現(xiàn)“人人為我，我為人人”的社會(huì)主義道德文明，又能引導(dǎo)職工群眾進(jìn)一步規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)行為，以此促進(jìn)健康穩(wěn)定的工作學(xué)習(xí)生活習(xí)慣的養(yǎng)成。

二、職工群眾參加職工互助保障的主要影響因素

當(dāng)前，職工群眾對互助保障認(rèn)識(shí)不足、參與積極性不強(qiáng)的問題始終沒有得到較好解決，這是制約職工群眾自覺自愿參加職工互助保障的主要因素。

（一）信息獲取不足

人身健康特別是意外風(fēng)險(xiǎn)具有無常、難以控制及差異性。首先，工會(huì)組織尤其是某個(gè)特定的基層工會(huì)組織作為職工互助保障的經(jīng)營末端，限于邊際成本的制約，難以獲取職工群眾在生產(chǎn)生活中健康和意外風(fēng)險(xiǎn)的“大數(shù)據(jù)”，并以此為依據(jù)來判斷組織職工群眾參保的可行性和方式方法。其次，對不同性質(zhì)的工作崗位，職工群眾面臨的健康和意外風(fēng)險(xiǎn)概率不同。假設(shè)信息是完全的，則基層工會(huì)可以根據(jù)公平精算原理判斷是否組織職工群眾參保并選擇費(fèi)用承擔(dān)方式。實(shí)際上，有一定數(shù)量的基層工會(huì)全額承擔(dān)了職工的參保費(fèi)用，同時(shí)又因理賠人數(shù)較低、賠付金額較少等因素，人為把本行業(yè)或本部門職工群眾列為低風(fēng)險(xiǎn)人群而脫保。根據(jù)大數(shù)定律，如大量低風(fēng)險(xiǎn)人群被排除在外，職工互助保障供給必然減少，這樣便會(huì)影響到全體職工群眾獲得幫助的效果。

（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判不足

健康和意外風(fēng)險(xiǎn)是“獨(dú)立的隨機(jī)事件”，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的單位和職工群眾具有獨(dú)立性。因此，職工群眾的出險(xiǎn)次數(shù)和賠付額是隨機(jī)變量，難以做出精確估計(jì)，這也是職工互助保障難以得到基層工會(huì)和職工群眾充分認(rèn)可的核心問題。首先是職工群眾的受益程度受單位性質(zhì)、單位人數(shù)、宣傳引導(dǎo)等多種因素影響。其次是當(dāng)商業(yè)保險(xiǎn)無法滿足低收入職工群體轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)需求時(shí)，相對價(jià)格低廉、保障優(yōu)質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偟穆毠せブＵ铣蔀槁毠と罕姂?yīng)對商業(yè)保險(xiǎn)供給缺失、市場失靈狀態(tài)下對抗風(fēng)險(xiǎn)的最優(yōu)選擇。最后是煤礦、建筑施工等高危行業(yè)職工群眾為抵御災(zāi)害、順利完成作業(yè)，必須團(tuán)結(jié)起來，借助群體力量共同抵御風(fēng)險(xiǎn)。因此，從道德角度來分析，職工互助保障成了全社會(huì)職工群眾表達(dá)情感和履行道德義務(wù)與社會(huì)責(zé)任的一種方式；從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度來分析，屬于互惠利他行為。

（三）成本計(jì)算不足

一般來講，職工互助保障的主要經(jīng)濟(jì)成本由風(fēng)險(xiǎn)成本和運(yùn)營成本兩大類組成。風(fēng)險(xiǎn)成本是隨機(jī)變量，只能估計(jì)損失成本的概率分布及其期望值和離散程度。由于職工互助保障是非營利性機(jī)構(gòu)，全部資金來源于會(huì)員會(huì)費(fèi)，同時(shí)由工會(huì)資金兜底的運(yùn)行機(jī)制，不會(huì)發(fā)生對外借款，且投保人與保險(xiǎn)人合二為一，不存在外部投資者，資本成本為零，并享有免稅資格。因此，在正常社會(huì)狀態(tài)下風(fēng)險(xiǎn)成本可以忽略不計(jì)。營運(yùn)成本主要指運(yùn)營中所需要的實(shí)物成本和人工成本。由于職工互助保障所有工作環(huán)節(jié)所發(fā)生的人工、場地和大部分物資等經(jīng)營性支出一般由工會(huì)承擔(dān)，因此運(yùn)營成本遠(yuǎn)低于商業(yè)保險(xiǎn)。從收益角度來講，不以營利為目的的組織原則，是職工互助保障能夠?yàn)槁毠と罕娞峁┳畲笮б娴谋Ｕ夏Ｊ健?/p>

三、職工群眾參加職工互助保障的簡單數(shù)學(xué)分析

作為單個(gè)經(jīng)濟(jì)主體，職工群眾參加職工互助保障后，首先關(guān)注的是會(huì)費(fèi)與賠付額之間的利得關(guān)系。換言之，自己所繳納的會(huì)費(fèi)，在一個(gè)保障周期內(nèi)，如何得到效益最大化，是職工群眾關(guān)心關(guān)注的核心問題。

（一）利用大數(shù)定律對推動(dòng)職工互助保障的簡單計(jì)算判斷

在職工互助保障中，我們常用的大數(shù)定律來解釋職工參保所帶來的未知收益。我們以泊松大數(shù)定律為例分析：在一個(gè)獨(dú)立的事件組序列中，事件A 在第k 次出現(xiàn)的概率為為事件A 在前n 次事件中的發(fā)生次數(shù)，則對任意給定的小的正數(shù)，有：

其意味著，當(dāng)n 充分大時(shí)，平均概率與觀測結(jié)果之間差異充分小的概率接近于1。也就是說，各相互獨(dú)立的單位或職工參保時(shí)，只要有足夠多的職工參保，在平均意義下參保后所得賠付次數(shù)和賠付額概率相同。換言之，每個(gè)參保會(huì)員得到賠付的幾率相等，當(dāng)面臨重大災(zāi)害或重大疾病時(shí)，每個(gè)會(huì)員都會(huì)得到相應(yīng)賠付。

（二）利用泊松分布對賠付次數(shù)和互助金的簡單計(jì)算判斷

通常意義上，賠付次數(shù)k 具有不確定性，是一個(gè)非負(fù)整數(shù)的離散型隨機(jī)變量，可以認(rèn)為是小概率事件發(fā)生的次數(shù)。我們以陜西省咸陽市近年來職工互助保障賠付情況為例進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)賠付基本服從泊松分布，其概率為：

其中，λ 為泊松分布的數(shù)學(xué)期望和方差，根據(jù)泊松分布的性質(zhì)，n 個(gè)相互獨(dú)立的參數(shù)為λ 的泊松隨機(jī)變量的和服從參數(shù)為nλ 的泊松分布。

在多數(shù)情況下，職工互助保障的賠付額是一個(gè)連續(xù)性的隨機(jī)變量，基本服從正態(tài)分布。一般認(rèn)為：

比如，某單位參加在職職工住院醫(yī)療綜合互助保障活動(dòng)（住院+意外）人數(shù)n 為100，每份保障活動(dòng)價(jià)格a 為95 元，則該單位總共應(yīng)繳納的保費(fèi)P 為：

如果該單位歷年來因病或意外需要慰問的平均人數(shù)為10 人。那么根據(jù)經(jīng)驗(yàn)所得，該單位期望的賠付次數(shù)的概率為：

顯然當(dāng)該單位每年賠付次數(shù)達(dá)到或超過18次，才是單位和職工群眾最期望的。

1.根據(jù)咸陽市職工互助保障2019 年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，全市全年發(fā)放理賠金707.6 萬元，9253 人次職工會(huì)員受益，平均每人賠付金額為：

若以18 為基準(zhǔn)，根據(jù)該單位為參保前歷年平均慰問經(jīng)費(fèi)10000 元，每年平均10 人，在參加職工住院醫(yī)療綜合互助保障活動(dòng)（住院+意外）后，節(jié)約經(jīng)費(fèi)A：

顯然如果該單位參保每年至少節(jié)約經(jīng)費(fèi)8500 元，可以為所屬職工提供更多的慰問。

同時(shí)，如果該單位參保后，一年內(nèi)出險(xiǎn)次數(shù)為18 次，平均每次賠付金額為764.72 元，設(shè)定該單位參保后，職工互助保障給予的助濟(jì)關(guān)愛金（我們假定其為安全附加費(fèi)）平均每年總計(jì)為1000元，則總的賠付額為：

那么，該單位在一年內(nèi)的實(shí)際慰問經(jīng)費(fèi)B 為：

說明該單位在參保后，在上述條件下，參加職工互助保障可以用9500 元為職工帶來等同于13764.96 元的慰問經(jīng)費(fèi)。同理，賠付次數(shù)或賠付額越大，為職工帶來的經(jīng)濟(jì)利益就越大。

2.當(dāng)該單位根據(jù)本單位實(shí)際預(yù)測每年10 人次計(jì)算：

那么，該單位在一年內(nèi)：

在條件不變的情況下，如果該單位未參保，用同樣的經(jīng)費(fèi)慰問相同次數(shù)職工，慰問金實(shí)際效果相比參加了職工互助保障的實(shí)際縮水352.8 元。這也就是工會(huì)系統(tǒng)力推職工互助保障的主要因素，目的就是為基層工會(huì)和職工群眾控制費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)、花小錢辦大事，真正做到維護(hù)職工利益，解決職工實(shí)際困難，維護(hù)改革發(fā)展穩(wěn)定大局。

四、結(jié)論

綜上所述，我們通過微觀分析某個(gè)單位或單個(gè)職工群眾個(gè)體在參加職工互助保障后對其所帶來的變化，由此得出以下結(jié)論：

首先，對職工群眾來講，職工互助保障具有廣泛的會(huì)員優(yōu)勢，積極支持和參與是職工互助保障事業(yè)發(fā)展壯大的根本保證。參加職工互助保障的人數(shù)越多，職工從中獲得保障的概率越大，對沖風(fēng)險(xiǎn)的壓力就越小。

其次，對各基層工會(huì)來講，參加職工互助保障減輕了工會(huì)自身的工作壓力，發(fā)揮了工會(huì)特有的資源優(yōu)勢，能讓職工群眾在參與中深切感受到組織的關(guān)懷和愛心的傳遞。

最后，對各級工會(huì)來講，不斷擴(kuò)大職工互助保障的覆蓋面，加強(qiáng)宣傳力度，構(gòu)建完善的組織網(wǎng)絡(luò)，不斷推動(dòng)職工互助保障發(fā)展基礎(chǔ)，讓更多職工群眾從中受益，提高中低收入職工的保障水平，具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。