鄭 夢(mèng)

（1.香港公開(kāi)大學(xué)李兆基商學(xué)院，香港999077；2.香港浸會(huì)大學(xué)工商管理學(xué)院，香港999077）

一、引言

（一）中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展迅速，成為全球第二大保險(xiǎn)市場(chǎng)

黨的十八大以來(lái)，在習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想的指導(dǎo)下，中國(guó)險(xiǎn)企不忘初心，牢記使命，深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略和實(shí)體經(jīng)濟(jì)，牢固樹(shù)立以人民為中心的發(fā)展思想，綜合實(shí)力不斷增強(qiáng)，規(guī)模增長(zhǎng)迅速，目前已成為全球第二大保險(xiǎn)市場(chǎng)，原保費(fèi)收入、資產(chǎn)總額和原保險(xiǎn)賠付支出等幾項(xiàng)主要指標(biāo)都提高了約兩倍。2020年，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)原保費(fèi)收入4.53萬(wàn)億元，承保保單件數(shù)526億單，資產(chǎn)總額達(dá)23.3萬(wàn)億元，原保險(xiǎn)賠付支出達(dá)1.39萬(wàn)億元，為全社會(huì)提供保險(xiǎn)金額8710萬(wàn)億元，險(xiǎn)企綜合償付能力充足率達(dá)標(biāo)，平均超過(guò)240%。①引自歷年《保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)情況表》，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)官網(wǎng)：http：//www.cbirc.gov.cn/cn/view/pages/tongjishuju/tongjishuju.html。

表1中國(guó)險(xiǎn)企主要指標(biāo)一覽

續(xù)表1

中國(guó)險(xiǎn)企履行社會(huì)責(zé)任的意識(shí)較強(qiáng)，是較早履行社會(huì)責(zé)任和編制社會(huì)責(zé)任年度報(bào)告的行業(yè)之一，在融入國(guó)家重大戰(zhàn)略、服務(wù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型與國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化等方面取得了較好業(yè)績(jī)，尤其是在國(guó)家提出倡導(dǎo)綠色金融之后，廣大險(xiǎn)企堅(jiān)持把可持續(xù)發(fā)展原則和循環(huán)低碳經(jīng)濟(jì)理念放在首位，在資產(chǎn)負(fù)債兩端全方位參與綠色金融體系建設(shè)，以獨(dú)特的綠色保險(xiǎn)的貢獻(xiàn)方式，為綠色金融提供投融資支持。

（二）國(guó)際組織對(duì)綠色金融概念的界定，中國(guó)官方對(duì)綠色金融的定義

綠色金融是一個(gè)嶄新的概念，國(guó)際和國(guó)內(nèi)對(duì)其定義和理解存在差異性。例如，成立于2016年的經(jīng)合組織（OECD）“綠色金融與投資中心”（CGFI）在其《綠色金融與投資中心手冊(cè)》中將其視為通過(guò)機(jī)構(gòu)和工具幫助促進(jìn)和支持向綠色、低排放和耐氣候變化經(jīng)濟(jì)過(guò)渡的有效投融資政策；①Brochure of Cent re onGreen Finance and Invest ment,OECD,經(jīng)濟(jì)與合作發(fā)展組織（OECD）官網(wǎng)：ht t p://www.oecd.org/cgfi/about/。國(guó)際貨幣基金組織（IMF）的表述是通過(guò)支持減少氣候變化風(fēng)險(xiǎn)并減輕不利氣候事件的影響的金融政策，②國(guó)際貨幣基金組織（IMF）官網(wǎng)：ht t ps://www.imf.org/en/Topics/climat e-change/green-finance。包括有助于確保避免自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)增加的對(duì)沖工具（例如：巨災(zāi)債券、指數(shù)保險(xiǎn)）和其他金融工具（例如：綠色股指、綠色債券、自愿降碳舉措）；聯(lián)合國(guó)環(huán)境規(guī)劃署（UNEP）給出的概念定義是增加從公共、私營(yíng)和非營(yíng)利部門(mén)到可持續(xù)發(fā)展優(yōu)先事項(xiàng)的資金流動(dòng)水平（小額信貸，保險(xiǎn)和投資）；③聯(lián)合國(guó)環(huán)境規(guī)劃署（UNEP）官網(wǎng)：ht t ps://www.unep.org/regions/asia-and-pacific/regional-init iat ives/support ing-resource-efficiency/green-financing。世界經(jīng)濟(jì)論壇給出的定義是為確保更好的環(huán)境結(jié)果而創(chuàng)建的任何結(jié)構(gòu)性金融活動(dòng)，④世界經(jīng)濟(jì)論壇（WEF）：ht t ps://www.weforum.org/agenda/2020/11/what-is-green-finance/。等等。

中國(guó)人民銀行、財(cái)政部、國(guó)家發(fā)改委、環(huán)境保護(hù)部、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等七部門(mén)于2016年8月聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀發(fā)〔2016〕228號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見(jiàn)》），中國(guó)由此成為全球首個(gè)建立具有較為完整體系的綠色金融政策框架的經(jīng)濟(jì)體和首個(gè)廣泛開(kāi)展綠色信貸業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的國(guó)家。⑤為落實(shí)《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見(jiàn)》的要求，建立和完善促進(jìn)綠色信貸發(fā)展的激勵(lì)機(jī)制，鼓勵(lì)和引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)拓展綠色信貸業(yè)務(wù)，中國(guó)人民銀行于2018年7月印發(fā)《關(guān)于開(kāi)展銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)綠色信貸業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的通知》（銀發(fā)〔2018〕180號(hào)），對(duì)全國(guó)銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展綠色信貸業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)?！吨笇?dǎo)意見(jiàn)》首次給出中國(guó)官方的定義：“綠色金融是指為支持環(huán)境改善、應(yīng)對(duì)氣候變化和資源節(jié)約高效利用的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，即對(duì)環(huán)保、節(jié)能、清潔能源、綠色交通、綠色建筑等領(lǐng)域的項(xiàng)目投融資，項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理等所提供的金融服務(wù)”。很顯然，作為險(xiǎn)企的企業(yè)社會(huì)責(zé)任，綠色金融的含義包括兩層：一是金融業(yè)或險(xiǎn)企的投融資要有利于促進(jìn)環(huán)保和經(jīng)濟(jì)社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展，要將投資和產(chǎn)品開(kāi)發(fā)引導(dǎo)流向節(jié)約資源技術(shù)開(kāi)發(fā)和生態(tài)環(huán)境保護(hù)產(chǎn)業(yè)；另一個(gè)是保險(xiǎn)業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)理念和策略要保持可持續(xù)發(fā)展，帶頭成為傳統(tǒng)金融業(yè)走向“綠色”的先行者。本文研究的主要是第一層含義。

（三）作為綠色金融體系建設(shè)的重要參與者，中國(guó)險(xiǎn)企率先履行社會(huì)責(zé)任

保險(xiǎn)是金融三駕馬車之一，是綠色金融的組成部分。早在2015年，原中國(guó)保監(jiān)會(huì)就發(fā)布了《關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)履行社會(huì)責(zé)任的指導(dǎo)意見(jiàn)》（保監(jiān)發(fā)〔2015〕123號(hào)），并專設(shè)一章“堅(jiān)持綠色發(fā)展思維，保護(hù)環(huán)境建設(shè)生態(tài)文明”，明確提出在保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)鏈中梳理綠色導(dǎo)向，促進(jìn)上下游產(chǎn)業(yè)鏈實(shí)現(xiàn)綠色發(fā)展；提出了“綠色保險(xiǎn)”的概念即優(yōu)化環(huán)境污染險(xiǎn)的責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品，推動(dòng)生產(chǎn)企業(yè)加強(qiáng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理；提出了“綠色運(yùn)營(yíng)”的目標(biāo)，提倡建立環(huán)境管理長(zhǎng)效機(jī)制，制定節(jié)能降耗政策，認(rèn)真落實(shí)節(jié)能減排責(zé)任和提高全體員工綠色發(fā)展的意識(shí)；提出了制定社會(huì)責(zé)任規(guī)劃和健全社會(huì)責(zé)任工作體系的目標(biāo)，要求險(xiǎn)企學(xué)習(xí)先進(jìn)企業(yè)的社會(huì)責(zé)任管理與實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，提高社會(huì)責(zé)任報(bào)告編制質(zhì)量并要求每年4月20日之前發(fā)布上一年度企業(yè)社會(huì)責(zé)任年度報(bào)告，披露企業(yè)在經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、環(huán)境等方面的履行職責(zé)、措施和績(jī)效。此后，中國(guó)保監(jiān)會(huì)連續(xù)發(fā)布《中國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)社會(huì)責(zé)任藍(lán)皮書(shū)》和《中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)社會(huì)責(zé)任白皮書(shū)》，對(duì)促進(jìn)險(xiǎn)企履行綠色保險(xiǎn)的社會(huì)責(zé)任和提高各個(gè)險(xiǎn)企社會(huì)責(zé)任報(bào)告編制質(zhì)量發(fā)揮了重要作用。

近些年來(lái)，在中央政策紅利的引導(dǎo)下，各保險(xiǎn)企業(yè)在履行社會(huì)責(zé)任時(shí)堅(jiān)持保險(xiǎn)回歸本源，并與支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)相結(jié)合，不斷創(chuàng)新推出綠色金融新舉措，引領(lǐng)社會(huì)責(zé)任新潮流，普遍受到業(yè)界的關(guān)注。

接下來(lái)，文章的第二個(gè)部分對(duì)中國(guó)險(xiǎn)企履行社會(huì)責(zé)任分為五個(gè)方面逐一進(jìn)行介紹和分析，第三部分對(duì)綠色保險(xiǎn)概念內(nèi)涵的三個(gè)階段進(jìn)行劃分，在習(xí)近平主席提出碳達(dá)峰和碳中和的“30·60目標(biāo)”之后，應(yīng)拓展綠色保險(xiǎn)概念的內(nèi)涵，據(jù)此提出構(gòu)建綠色保險(xiǎn)體系的“1-2-3-10框架”，并提出將其植入險(xiǎn)企社會(huì)責(zé)任之中。

二、綠色金融在中國(guó)險(xiǎn)企社會(huì)責(zé)任中的最新發(fā)展

（一）在抗擊新冠肺炎疫情中積極履行險(xiǎn)企社會(huì)責(zé)任，為復(fù)工復(fù)產(chǎn)作出獨(dú)有貢獻(xiàn)

2020年初，新冠肺炎疫情襲來(lái)，各個(gè)險(xiǎn)企堅(jiān)定貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于打贏抗擊疫情阻擊戰(zhàn)的戰(zhàn)略部署，積極響應(yīng)中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)《關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)金融服務(wù) 配合做好新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控工作的通知》（銀保監(jiān)辦發(fā)〔2020〕10號(hào)）精神，強(qiáng)化險(xiǎn)企的責(zé)任擔(dān)當(dāng)，充分發(fā)揮保險(xiǎn)保障功能，全力支持疫情防控工作，開(kāi)辟綠色保險(xiǎn)服務(wù)通道，運(yùn)用移動(dòng)互聯(lián)技術(shù)，加快業(yè)務(wù)線上化進(jìn)程，加大在線問(wèn)診、視頻醫(yī)生、專家二次診療等投入力度，以實(shí)現(xiàn)“零接觸”式全流程保險(xiǎn)服務(wù)，采取多項(xiàng)措施，確保應(yīng)賠盡賠、能賠快賠，實(shí)現(xiàn)賠付案件21.6萬(wàn)件，累計(jì)賠付金額5.16億元。①以下關(guān)于保險(xiǎn)企業(yè)抗擊疫情期間的數(shù)據(jù)均引自中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)：《2019中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告》，中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)官網(wǎng)：ht t p://www.iachina.cn/col/col44/index.ht ml。在肆虐的疫情面前，廣大險(xiǎn)企員工表現(xiàn)出無(wú)疆大愛(ài)精神，累計(jì)捐款捐物3.80億元，其中通過(guò)武漢有關(guān)部門(mén)捐款2.77億元，捐贈(zèng)各種醫(yī)用物資相當(dāng)于人民幣1.03億元（防護(hù)服、防護(hù)鏡、呼吸機(jī)和口罩等）。

為支持疫情后期企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，保險(xiǎn)企業(yè)基金創(chuàng)新開(kāi)發(fā)專屬保險(xiǎn)產(chǎn)品和保障方案，例如，復(fù)工復(fù)產(chǎn)企業(yè)疫情防控綜合險(xiǎn)、營(yíng)業(yè)中斷險(xiǎn)等，制定安全生產(chǎn)責(zé)任險(xiǎn)等若干舉措，支持“三農(nóng)”，穩(wěn)定“菜籃子”，幫扶民營(yíng)小微企業(yè)和外貿(mào)企業(yè)，為復(fù)工復(fù)產(chǎn)和保障社會(huì)穩(wěn)定作出貢獻(xiàn)。中國(guó)人壽不僅對(duì)34款保險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)行新冠肺炎相關(guān)保險(xiǎn)責(zé)任的擴(kuò)展，②人壽保險(xiǎn)（集團(tuán)）公司：《2019企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告》，第37頁(yè)，中國(guó)人壽保險(xiǎn)（集團(tuán)）公司官網(wǎng)：ht t p://www.chinalife.com.cn/chinalife/shzr/shzrbg/。還向包括湖北一線醫(yī)護(hù)人員在內(nèi)的全國(guó)30多個(gè)省市地區(qū)248萬(wàn)名一線抗疫人員贈(zèng)送保險(xiǎn)保障，向民政部下轄的100萬(wàn)名抗疫志愿者每人贈(zèng)送一份專項(xiàng)保險(xiǎn)。泰康保險(xiǎn)集團(tuán)第一時(shí)間馳援雷神山醫(yī)院等湖北15個(gè)地市州，③泰康保險(xiǎn)集團(tuán)：《2019企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告》，泰康保險(xiǎn)集團(tuán)，第10-15頁(yè)，泰康保險(xiǎn)集團(tuán)官網(wǎng)：ht t p://www.t aikang.com/civil/csrreport/list_88_1.ht ml。向全國(guó)8000余家醫(yī)院近450萬(wàn)名醫(yī)護(hù)人員和志愿者贈(zèng)送專項(xiàng)保險(xiǎn)，贈(zèng)險(xiǎn)的理賠金額540萬(wàn)元，并向韓國(guó)、意大利、德國(guó)等捐贈(zèng)防疫物資價(jià)值超700萬(wàn)元，設(shè)立一億元公共衛(wèi)生及流行病防治基金，推出抗疫公益保險(xiǎn)計(jì)劃“愛(ài)心保”2487萬(wàn)件，覆蓋企業(yè)8146家。中國(guó)平安保險(xiǎn)集團(tuán)迅速對(duì)32款疾病保險(xiǎn)產(chǎn)品擴(kuò)展新冠肺炎保險(xiǎn)責(zé)任，①中國(guó)平安：《2020可持續(xù)發(fā)展報(bào)告：重塑美好世界》，第27頁(yè)，中國(guó)平安保險(xiǎn)（集團(tuán)）股份有限公司官網(wǎng)：http://www.pingan.cn/sustainability/reportsandnews/reports.shtml。承諾對(duì)確診者額外賠付20%的保險(xiǎn)金，提供1500個(gè)“E路平安保險(xiǎn)計(jì)劃”免費(fèi)領(lǐng)取名額，對(duì)身故或傷殘的最高可獲賠10萬(wàn)元，總保額合計(jì)1.5萬(wàn)億元；為800萬(wàn)名疾控醫(yī)護(hù)人員和1.5萬(wàn)名一線工作人員無(wú)償提供專屬保險(xiǎn)，總保額13.5萬(wàn)億元；向50萬(wàn)家復(fù)工復(fù)產(chǎn)小微企業(yè)無(wú)償提供員工專項(xiàng)保險(xiǎn)保障，總保額5000億元。新華保險(xiǎn)累計(jì)向各地相關(guān)機(jī)構(gòu)捐款607萬(wàn)元，②新華人壽保險(xiǎn)股份有限公司：《2019年度企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告》，第65頁(yè)，新華保險(xiǎn)官網(wǎng)：https://www.newchinalife.com/spage/cn/socialResponsibilityReport/index.html。向各地一線醫(yī)護(hù)人員、民警和社區(qū)干部贈(zèng)送保險(xiǎn)保障累計(jì)保險(xiǎn)保額722億元。

（二）擴(kuò)大環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)覆蓋范圍，建立環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制

環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)試點(diǎn)工作于2007年在部分省市展開(kāi)，2008年保費(fèi)收入1200多萬(wàn)元，2009年增加到4300萬(wàn)元，但總體看進(jìn)展緩慢，叫好不叫座。③記者周凱：《“綠色保險(xiǎn)”為何叫好不叫座》，《國(guó)際先驅(qū)導(dǎo)報(bào)》2016年4月15日-21日，第26版。2013年原環(huán)境保護(hù)部與原中國(guó)保監(jiān)會(huì)印發(fā)《關(guān)于開(kāi)展環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》（環(huán)發(fā)〔2013〕10號(hào)），再次明確試點(diǎn)企業(yè)范圍，對(duì)責(zé)任范圍、責(zé)任限額、保險(xiǎn)費(fèi)率、環(huán)評(píng)和投保程序、理賠機(jī)制、信息公開(kāi)等作出詳細(xì)規(guī)定，有利推動(dòng)了環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度的實(shí)施。

2018年，國(guó)家生態(tài)環(huán)境部通過(guò)了《環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)管理辦法（草案）》，進(jìn)一步加強(qiáng)了針對(duì)性和可操作性，環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)的開(kāi)展進(jìn)入快車道，取得明顯成效。至今，全國(guó)31個(gè)?。▍^(qū)、市）均已開(kāi)展試點(diǎn)，覆蓋面涉及重金屬、石化、危險(xiǎn)化學(xué)品、危險(xiǎn)廢物處置等行業(yè)，投保企業(yè)超過(guò)1.6萬(wàn)家，保費(fèi)收入3.15億元，保險(xiǎn)公司已累計(jì)為企業(yè)提供超過(guò)1600億元的風(fēng)險(xiǎn)保障，保障金額306億元。④李萱等：《環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)政策還有哪些不足待完善？》，《中國(guó)環(huán)境報(bào)》2019年7月23日，第3版。

2019年，中國(guó)人壽新增綠色投資項(xiàng)目14個(gè)，簽約規(guī)模306億元，提供環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)保障22億元，⑤中國(guó)人壽保險(xiǎn)（集團(tuán)）公司：《2019企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告》，第19、73頁(yè)，中國(guó)人壽保險(xiǎn)（集團(tuán)）公司官網(wǎng)：http://www.chinalife.com.cn/chinalife/shzr/shzrbg/。環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)累計(jì)為1506家企業(yè)提供風(fēng)險(xiǎn)保障217億元，在內(nèi)蒙古、江蘇等8個(gè)省市開(kāi)辦養(yǎng)殖業(yè)天氣指數(shù)保險(xiǎn)，為8455戶農(nóng)戶支付932萬(wàn)元賠款，保障品種涵蓋水產(chǎn)養(yǎng)殖、羊養(yǎng)殖等多個(gè)品種。

中國(guó)太平洋保險(xiǎn)積極尋找綠色金融突破口，2019年與上海城投集團(tuán)共同出資設(shè)立上海環(huán)保金服公司，堅(jiān)持公益性與市場(chǎng)化相結(jié)合，聚焦綠色環(huán)保領(lǐng)域，通過(guò)債券投資、股權(quán)投資、股債結(jié)合等運(yùn)作模式，引入長(zhǎng)期的貸款資金，為長(zhǎng)三角城鎮(zhèn)地區(qū)的生態(tài)環(huán)保和新興城鎮(zhèn)化發(fā)展提供“資金+服務(wù)”支持，為傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)提供有效保障。中國(guó)太平洋保險(xiǎn)強(qiáng)化對(duì)企業(yè)保護(hù)環(huán)境的監(jiān)督管理，在分散排污企業(yè)的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、保護(hù)環(huán)境利益等方面發(fā)揮獨(dú)特作用。截至2019年底，太平洋保險(xiǎn)累計(jì)為全國(guó)3589家企業(yè)提供環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)，總保額115億元，創(chuàng)新推出43種氣象指數(shù)保險(xiǎn)，為逾千條船舶提供污染責(zé)任保險(xiǎn)保障，總保額110億元。⑥太平洋保險(xiǎn)：《2019中國(guó)太保企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告》，第59-61頁(yè)，中國(guó)太保集團(tuán)官網(wǎng)：http://www.cpic.com.cn/aboutUs/shzr/。

（三）巨災(zāi)保險(xiǎn)為應(yīng)對(duì)氣候變化相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)提供有力保障，成為一個(gè)重要風(fēng)險(xiǎn)管理工具

自然災(zāi)害多發(fā)頻發(fā)是中國(guó)的一個(gè)基本國(guó)情。干旱、洪澇、凍害、冰雹、沙暴、臺(tái)風(fēng)、地震、風(fēng)雹等極端異常的氣候變化不僅給自然造成災(zāi)害，也給人民的生產(chǎn)生活帶來(lái)嚴(yán)重影響和經(jīng)濟(jì)損失。在過(guò)去的20年里，中國(guó)自然災(zāi)害治理成效明顯，造成的經(jīng)濟(jì)損失占GDP比重逐年降低，除2008年汶川地震外，從2000年占GDP的大約2%降至2019年的0.3%左右，但造成的危害不可小覷。

巨災(zāi)保險(xiǎn)是防范應(yīng)對(duì)氣候變化風(fēng)險(xiǎn)的一種保障方式，近些年來(lái)越來(lái)越多的險(xiǎn)企將巨災(zāi)保險(xiǎn)作為其體現(xiàn)社會(huì)責(zé)任的具有“正外部性”的保險(xiǎn)產(chǎn)品，為防災(zāi)減損作出貢獻(xiàn)。2016年，原保監(jiān)會(huì)與財(cái)政部聯(lián)合印發(fā)《建立城鄉(xiāng)居民住宅地震巨災(zāi)保險(xiǎn)制度實(shí)施方案》（保監(jiān)發(fā)〔2016〕39號(hào)），成立由40多家險(xiǎn)企組成的中國(guó)城鄉(xiāng)居民住宅地震巨災(zāi)保險(xiǎn)共同體，目前該共同體已累計(jì)為1079萬(wàn)戶次居民提供4422億元的地震風(fēng)險(xiǎn)保障，實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入3.5億元，總賠款金額6500萬(wàn)元。①記者李夢(mèng)溪：《銀保監(jiān)會(huì)：地震巨災(zāi)保險(xiǎn)作用初顯》，中國(guó)銀行保險(xiǎn)報(bào)網(wǎng)：http：//xw.sinoins.com/2020-05/27/content_345721.htm。

2019年8月，超強(qiáng)臺(tái)風(fēng)“利奇馬”席卷中國(guó)東部9省和直轄市，中國(guó)太平洋保險(xiǎn)第一時(shí)間啟動(dòng)重大突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制，筑起抗擊“利奇馬”的堅(jiān)強(qiáng)防線，用快速理賠和優(yōu)質(zhì)服務(wù)幫助受災(zāi)地區(qū)迅速重建家園，共計(jì)支付賠付2.4億元，②太平洋保險(xiǎn)：《2019中國(guó)太保企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告》，第54頁(yè)，中國(guó)太保集團(tuán)官網(wǎng)：http：//www.cpic.com.cn/aboutUs/shzr/。例如，在受災(zāi)最嚴(yán)重的臺(tái)州臨海城區(qū)，停水?dāng)嚯娊o居民生活帶來(lái)諸多不便，該險(xiǎn)企在各個(gè)主要干道附近設(shè)立近30個(gè)現(xiàn)場(chǎng)理賠服務(wù)點(diǎn)。

圖1 2000-2019年中國(guó)自然災(zāi)害造成的直接經(jīng)濟(jì)損失及其占GDP（億元，%）

中再集團(tuán)是巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理的領(lǐng)航人。③以下數(shù)據(jù)資料引自中國(guó)再保險(xiǎn)（集團(tuán)）股份有限公司：《2019社會(huì)責(zé)任報(bào)告：專業(yè)讓保險(xiǎn)更保險(xiǎn)》，第33-34頁(yè)，中再集團(tuán)官網(wǎng)：https：//www.chinare.com.cn/zhzjt/564640/564671/index.html。近年來(lái)，中再產(chǎn)險(xiǎn)配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)完成了巨災(zāi)保險(xiǎn)制度研究與框架設(shè)計(jì)，參與和推動(dòng)國(guó)內(nèi)多個(gè)巨災(zāi)保險(xiǎn)試點(diǎn)項(xiàng)目，設(shè)立了國(guó)內(nèi)首家專注于巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理的金融科技公司——“中再巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理股份有限公司”，承接了“十三五”國(guó)家重點(diǎn)研發(fā)計(jì)劃——“地震保險(xiǎn)損失評(píng)估模型及應(yīng)用研究”項(xiàng)目，2019年發(fā)布了我國(guó)首個(gè)擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)且可商業(yè)應(yīng)用的“中國(guó)地震巨災(zāi)模型”，推出了臺(tái)風(fēng)巨災(zāi)模型1.0版本，同時(shí)在90%以上的政府巨災(zāi)試點(diǎn)項(xiàng)目中擔(dān)任首席再保人，份額超過(guò)78%。中再產(chǎn)險(xiǎn)為地震共保體提供風(fēng)險(xiǎn)保障超過(guò)18億元，配合地震共保體執(zhí)行機(jī)構(gòu)開(kāi)發(fā)多災(zāi)種保險(xiǎn)產(chǎn)品。2019年中再產(chǎn)險(xiǎn)在湖北省、廣東省等多個(gè)項(xiàng)目再保險(xiǎn)方案落地，提供風(fēng)險(xiǎn)保障超過(guò)6億元，并順利推動(dòng)地震指數(shù)保險(xiǎn)產(chǎn)品在四川阿壩州理縣落地，提供風(fēng)險(xiǎn)保障1800萬(wàn)元。2019年中再集團(tuán)參與設(shè)計(jì)了云南、廣東、浙江、湖北、四川等5個(gè)巨災(zāi)指數(shù)保險(xiǎn)試點(diǎn)地區(qū)的產(chǎn)品方案，其中，為武漢提供2.5億元的風(fēng)險(xiǎn)保障。目前，巨災(zāi)指數(shù)保險(xiǎn)已進(jìn)一步擴(kuò)展到縣域巨災(zāi)保險(xiǎn)領(lǐng)域與巨災(zāi)創(chuàng)新型保險(xiǎn)領(lǐng)域，形成多層次廣覆蓋的自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)分散體系。

（四）涉農(nóng)綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品不斷創(chuàng)新，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)保駕護(hù)航

中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)共同體（農(nóng)共體）于2015年成立，由中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司等23家具有農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)資質(zhì)的保險(xiǎn)公司共同發(fā)起組建，旨在通過(guò)制度化安排和實(shí)施市場(chǎng)化模式，充分整合國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)行業(yè)資源，提升農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)整體的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供持續(xù)穩(wěn)定的再保險(xiǎn)保障。“農(nóng)共體”的成立使農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保障水平提升了10%～15%，賠付率提高了10多個(gè)百分點(diǎn)，維護(hù)了農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)承保條件的穩(wěn)定，累計(jì)承擔(dān)了農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任1.1萬(wàn)億元，支付賠款及手續(xù)費(fèi)296億元，為國(guó)家推進(jìn)農(nóng)業(yè)大災(zāi)保險(xiǎn)和特色農(nóng)產(chǎn)品保險(xiǎn)作出了貢獻(xiàn)，也為地方各類價(jià)格保險(xiǎn)、氣象指數(shù)保險(xiǎn)、優(yōu)勢(shì)特色農(nóng)產(chǎn)品保險(xiǎn)等創(chuàng)新提供了再保險(xiǎn)支持。在化解區(qū)域性、流域性農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)以及“非洲豬瘟”等重特大疫情風(fēng)險(xiǎn)等方面發(fā)揮了大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散作用，扭轉(zhuǎn)了對(duì)國(guó)際再保險(xiǎn)市場(chǎng)高度依賴的局面。2019年農(nóng)共體實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入82億元，同比增長(zhǎng)61%，市場(chǎng)份額51%；從成立到2019年，農(nóng)共體累計(jì)實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入272億元，①中國(guó)農(nóng)業(yè)科學(xué)院農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理研究中心張峭、李越：《繼往開(kāi)來(lái)譜新篇——從“農(nóng)共體”到“中農(nóng)再”》，2020年12月18日，新華財(cái)經(jīng)網(wǎng)：http：//thinktank.xinhua08.com/a/20201218/1968543.shtml。提升了國(guó)內(nèi)農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)市場(chǎng)的定價(jià)權(quán)和話語(yǔ)權(quán)，克服了國(guó)際市場(chǎng)波動(dòng)性、短期性對(duì)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)的不利影響。農(nóng)共體的成立是健全中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的有益探索，是國(guó)家支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)健發(fā)展的一個(gè)機(jī)制創(chuàng)新，為建立財(cái)政支持的多方參與、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、多層分散的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制奠定了基礎(chǔ)，積累了寶貴經(jīng)驗(yàn)。

近年來(lái)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展較快，2016年保費(fèi)收入是417億元，提供風(fēng)險(xiǎn)保障2.2萬(wàn)億元，到2019年分別提高到673億元和3.8萬(wàn)億元。②記者仇兆燕等：《中國(guó)農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)公司獲批成立》，中國(guó)銀行保險(xiǎn)報(bào)網(wǎng)官網(wǎng)：http：//xw.sinoins.com/2020-08/26/content_359982.htm。但同時(shí)，農(nóng)共體在治理結(jié)構(gòu)、運(yùn)行效率、信息不對(duì)稱、逆向選擇、缺乏配套制度等方面存在的缺陷日益顯露，難以滿足農(nóng)業(yè)發(fā)展的需要。2020年12月底，中國(guó)農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)股份有限公司（中農(nóng)再）將正式獲準(zhǔn)開(kāi)業(yè)，接過(guò)了農(nóng)共體的接力棒，開(kāi)啟了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的新篇章，完成了從農(nóng)共體到“中農(nóng)再”的轉(zhuǎn)型。中農(nóng)再是一家政策性再保險(xiǎn)公司，是財(cái)政支持的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制的基礎(chǔ)和核心，其基本功能是分散農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營(yíng)原則是政府支持、市場(chǎng)運(yùn)作、協(xié)同推進(jìn)、保本微利。

為積極應(yīng)對(duì)極端天氣對(duì)農(nóng)業(yè)的負(fù)面影響，2019年一些險(xiǎn)企積極研發(fā)新保險(xiǎn)產(chǎn)品。其中，氣象指數(shù)保險(xiǎn)的創(chuàng)新為農(nóng)業(yè)應(yīng)對(duì)氣候變化帶來(lái)新氣象。氣候條件指數(shù)化產(chǎn)品可降低定損困難，免去大工作量的核賠過(guò)程，弱化傳統(tǒng)保險(xiǎn)中存在的道德風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)太平洋保險(xiǎn)創(chuàng)新地將氣溫、降水、風(fēng)力等七項(xiàng)指數(shù)設(shè)定為觸發(fā)保險(xiǎn)賠付的參數(shù)，2019年成功開(kāi)發(fā)了國(guó)內(nèi)首款地方財(cái)政補(bǔ)貼型肉羊天氣指數(shù)保險(xiǎn)、小龍蝦高溫氣象指數(shù)保險(xiǎn)、蓮霧風(fēng)災(zāi)指數(shù)保險(xiǎn)等43款氣象指數(shù)保險(xiǎn)，對(duì)貴州茶葉指數(shù)保險(xiǎn)、江蘇大閘蟹指數(shù)保險(xiǎn)等指數(shù)保險(xiǎn)進(jìn)行了快速理賠，此外，還對(duì)廣東蔬菜種植氣象指數(shù)保險(xiǎn)等指數(shù)保險(xiǎn)也進(jìn)行了快速理賠，①太平洋保險(xiǎn)：《2019中國(guó)太保企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告》，第60頁(yè)，中國(guó)太保集團(tuán)官網(wǎng)：http：//www.cpic.com.cn/aboutUs/shzr/。為地方特色農(nóng)業(yè)生產(chǎn)保駕護(hù)航。中國(guó)人壽積極參與推動(dòng)建立綠色金融體系，助力開(kāi)發(fā)綠色金融產(chǎn)品和工具，2019年在內(nèi)蒙古、江蘇等8個(gè)省市開(kāi)辦養(yǎng)殖業(yè)天氣指數(shù)保險(xiǎn)，為8455戶農(nóng)戶支付932萬(wàn)元賠款，保障品種涵蓋水產(chǎn)養(yǎng)殖、羊養(yǎng)殖等多個(gè)品種。②中國(guó)人壽保險(xiǎn)（集團(tuán)）公司：《2019企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告》，第73頁(yè)，中國(guó)人壽保險(xiǎn)（集團(tuán)）公司官網(wǎng)：http：//www.chinalife.com.cn/chinalife/shzr/shzrbg/。

（五）綠色保險(xiǎn)助力綠色建筑市場(chǎng)發(fā)展，支持綠色能源企業(yè)發(fā)展

近些年來(lái)，部分險(xiǎn)企進(jìn)行了一些綠色保險(xiǎn)支持綠色建筑市場(chǎng)發(fā)展的成功探索。例如，北京市推出綠色建筑性能保險(xiǎn)試點(diǎn)。③中國(guó)人民銀行研究局：《中國(guó)綠色金融發(fā)展報(bào)告2019》，北京：中國(guó)金融出版社，2020年8月，第51-52頁(yè)。綠色建筑性能保險(xiǎn)以市場(chǎng)化手段保證綠色建筑實(shí)現(xiàn)預(yù)期的運(yùn)行評(píng)價(jià)星級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，推進(jìn)綠色建筑由綠色設(shè)計(jì)向綠色運(yùn)行轉(zhuǎn)化。綠色建筑性能保險(xiǎn)試點(diǎn)于2019年3月在朝陽(yáng)區(qū)崔各莊奶?hào)|村的企業(yè)升級(jí)改造項(xiàng)目為標(biāo)的，具體是國(guó)際藝術(shù)金融示范區(qū)，投保的建筑面積為24萬(wàn)平方米，由人保財(cái)險(xiǎn)簽單承保，由人保財(cái)險(xiǎn)組織第三方的綠色建筑服務(wù)機(jī)構(gòu)為開(kāi)發(fā)企業(yè)建設(shè)綠色建筑的全過(guò)程提供專業(yè)技術(shù)支持和風(fēng)險(xiǎn)管理，同時(shí)，由人保財(cái)險(xiǎn)為該企業(yè)提供710萬(wàn)元的風(fēng)險(xiǎn)保障，一旦后期建設(shè)項(xiàng)目未能達(dá)到預(yù)定的綠色建筑運(yùn)行星級(jí)，可用于支付綠色改造成本或賠償金。

再如，青島市推出超低能耗建筑性能保險(xiǎn)。2019年，青島市促成全國(guó)首單超低能耗建筑性能保險(xiǎn)落地青島市中德生態(tài)園，該項(xiàng)目為被動(dòng)式住宅小區(qū)，建筑面積為42萬(wàn)平方米，按設(shè)計(jì)要求，項(xiàng)目使用后，保險(xiǎn)單載明的供暖年耗熱量、供冷年耗冷量和氣密性在竣工后要保證合格，否則，被保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)對(duì)建筑物進(jìn)行性能整改所支出的費(fèi)用可以獲得保險(xiǎn)賠償。

海上風(fēng)電保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新發(fā)展。2019年中再產(chǎn)險(xiǎn)共承接11個(gè)海上風(fēng)電建筑安裝工程保險(xiǎn)項(xiàng)目，對(duì)應(yīng)保費(fèi)收入2000萬(wàn)元。其他海上風(fēng)電工程項(xiàng)目正在推進(jìn)，累計(jì)提供保險(xiǎn)保障額度40億元。

核能保險(xiǎn)發(fā)展迅速。2019年中國(guó)核保險(xiǎn)共同體承保16個(gè)核電廠47臺(tái)核電機(jī)組的核物質(zhì)損失險(xiǎn)、核第三者損害責(zé)任險(xiǎn)、相關(guān)放射性雇主責(zé)任險(xiǎn)，為境內(nèi)涉核財(cái)產(chǎn)、2萬(wàn)多名一線工作人員提供保險(xiǎn)保障，總計(jì)價(jià)值8000億元。

中國(guó)人壽的清潔能源險(xiǎn)為6352個(gè)項(xiàng)目提供保險(xiǎn)保障4840億元。④中國(guó)人壽保險(xiǎn)（集團(tuán)）公司：《2019企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告》，第73頁(yè)，中國(guó)人壽保險(xiǎn)（集團(tuán)）公司官網(wǎng)：http：//www.chinalife.com.cn/chinalife/shzr/shzrbg/。作為第二大股東，領(lǐng)投青海黃河上游水電開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，是2019年央企混改第一大項(xiàng)目、國(guó)內(nèi)清潔能源領(lǐng)域最大的股權(quán)融資項(xiàng)目；投資中廣核、中國(guó)節(jié)能等清潔能源項(xiàng)目，還有北京、天津和武漢、南京等多地軌道交通綠色出行項(xiàng)目。

三、綠色保險(xiǎn)：中國(guó)險(xiǎn)企社會(huì)責(zé)任面臨的機(jī)遇與挑戰(zhàn)

（一）“30·60目標(biāo)”體現(xiàn)了大國(guó)擔(dān)當(dāng)，也為中國(guó)險(xiǎn)企履行社會(huì)責(zé)任指明方向

2020年9月22日，中國(guó)國(guó)家主席習(xí)近平在第75次聯(lián)合國(guó)大會(huì)上莊嚴(yán)地向全世界宣告，中國(guó)將提高國(guó)家自主貢獻(xiàn)力度，二氧化碳排放力爭(zhēng)于2030年前達(dá)到峰值，2060年前努力爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)碳中和。隨后，中國(guó)政府宣布了更具體的目標(biāo)：到2030年，單位GDP二氧化碳排放將比2005年下降65%以上，非化石能源占一次性能源消費(fèi)比重將達(dá)到25%左右，森林蓄積量將比2005年增加60億立方米，風(fēng)電、太陽(yáng)能發(fā)電總裝機(jī)容量達(dá)到12億千瓦以上。業(yè)內(nèi)將“2030年前碳達(dá)峰，2060年前實(shí)現(xiàn)碳中和”稱之為“30·60目標(biāo)”。2020年12月召開(kāi)的中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議指出要做好碳達(dá)峰、碳中和工作，抓緊制定碳達(dá)峰行動(dòng)方案，推動(dòng)煤炭消費(fèi)盡早達(dá)峰，實(shí)現(xiàn)減污降碳協(xié)同效應(yīng)。

中國(guó)提出的“30·60目標(biāo)”是迄今為止世界各國(guó)中作出的最大減少全球變暖預(yù)期的氣候承諾，對(duì)全球氣候治理起到關(guān)鍵性的推動(dòng)作用，既彰顯了推動(dòng)構(gòu)建人類命運(yùn)共同體的大國(guó)擔(dān)當(dāng)，也是中國(guó)貫徹新發(fā)展理念、推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展、構(gòu)建“雙循環(huán)”新發(fā)展格局的必然要求。實(shí)現(xiàn)“30·60目標(biāo)”，為加快中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與碳排放深度脫鉤帶來(lái)機(jī)遇和新經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，但同時(shí)也帶來(lái)挑戰(zhàn)：距離實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰目標(biāo)還有不足10年，距離碳中和也僅有不足40年，相較發(fā)達(dá)國(guó)家，時(shí)間緊，壓力大。機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，動(dòng)力與壓力同在?！笆奈濉币?guī)劃建議明確指出“發(fā)展綠色金融”和“制訂2030年前碳排放達(dá)峰行動(dòng)方案”，這為中國(guó)險(xiǎn)企履行社會(huì)責(zé)任指明了方向。

（二）綠色保險(xiǎn)是綠色金融的組成部分，作為綠色金融的下位概念應(yīng)作出權(quán)威定義

保險(xiǎn)是金融體系的一部分，綠色保險(xiǎn)作為綠色金融的組成部分是題中應(yīng)有之義。“綠色保險(xiǎn)”這個(gè)概念首次出現(xiàn)在2016年8月七部門(mén)聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀發(fā)〔2016〕228號(hào)）之中，這也說(shuō)明綠色保險(xiǎn)是綠色金融的下位概念。2007年國(guó)家環(huán)?？偩峙c中國(guó)保監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》（環(huán)發(fā)[2007]189號(hào)）中雖未明確提出“綠色保險(xiǎn)”這個(gè)概念，但該文件對(duì)開(kāi)展環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)的重大意義、指導(dǎo)原則、投保主體、定損和責(zé)任認(rèn)定、理賠程序等作出詳細(xì)規(guī)定，學(xué)界普遍認(rèn)為中國(guó)正式頒布的綠色保險(xiǎn)政策始于2007年。其實(shí)，從可查閱到的資料來(lái)看，“綠色保險(xiǎn)”這個(gè)概念最早出現(xiàn)在2001年出版的《中國(guó)保險(xiǎn)》雜志上一篇沒(méi)有作者署名的消息報(bào)道《“綠色保險(xiǎn)”與環(huán)境保護(hù)》，該文將環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)稱之為“綠色保險(xiǎn)”。①《“綠色保險(xiǎn)”與環(huán)境保護(hù)》，《中國(guó)保險(xiǎn)》2001年第2期，第50頁(yè)。最早專門(mén)研究綠色保險(xiǎn)的學(xué)術(shù)文章出現(xiàn)于2005年出版的《中國(guó)保險(xiǎn)》雜志和一個(gè)大學(xué)學(xué)報(bào)之中，②闞小冬：《綠色保險(xiǎn)的政府角色》，《中國(guó)保險(xiǎn)》2005年第4期，第49-51頁(yè)；富若松：《綠色保險(xiǎn)研究》，《首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)學(xué)報(bào)》2005年第4期，第77-81頁(yè)。此后，綠色保險(xiǎn)這個(gè)概念便開(kāi)始高頻率地出現(xiàn)在學(xué)術(shù)文獻(xiàn)和媒體報(bào)道之中。

經(jīng)過(guò)對(duì)“中國(guó)知網(wǎng)”研究綠色保險(xiǎn)的文獻(xiàn)從不同角度的檢索，筆者發(fā)現(xiàn)迄今為止研究或涉及綠色保險(xiǎn)的文獻(xiàn)已有幾百篇，③2020年11月1日的檢索結(jié)果是，以“綠色保險(xiǎn)”為檢索詞，從“篇名”的角度檢索出現(xiàn)215篇文獻(xiàn)，從“關(guān)鍵詞”角度檢索出現(xiàn)653篇，從“主題”角度檢索出現(xiàn)894篇文獻(xiàn)。并發(fā)現(xiàn)對(duì)綠色保險(xiǎn)的概念定義基本經(jīng)歷了兩個(gè)階段：第一階段是從2005年至2016年七部門(mén)聯(lián)合發(fā)布《指導(dǎo)意見(jiàn)》，在這個(gè)階段，綠色保險(xiǎn)基本囿于“產(chǎn)品定義”之下，即把綠色保險(xiǎn)幾乎直接等同于環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)本身。第二階段是從2016年公布《指導(dǎo)意見(jiàn)》以來(lái)，對(duì)綠色保險(xiǎn)的定義開(kāi)始超出環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)的局限，進(jìn)入“多維定義”的階段。例如，有的學(xué)者將其定義為風(fēng)險(xiǎn)管理的一種手段，④李瑋、顧珊珊：《我國(guó)綠色保險(xiǎn)的現(xiàn)狀問(wèn)題與對(duì)策研究》，《時(shí)代金融》2017年第6期，第230-232頁(yè)；蔡宇：《對(duì)綠色保險(xiǎn)功能作用的探索、時(shí)間和思考》，《當(dāng)代金融家》2018年第9期，第92-95頁(yè)；商敬國(guó)：《綠色保險(xiǎn)在發(fā)展中扮演多重角色》，《環(huán)境與生活》2019年第8期，第75頁(yè)。有的將其定義為穩(wěn)定企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和現(xiàn)金流的方式，⑤段雅超：《我國(guó)新型綠色保險(xiǎn)的發(fā)展及建議》，《現(xiàn)代管理科學(xué)》2017年第4期，第109-111頁(yè)。有的將其定義為保險(xiǎn)業(yè)參與構(gòu)建綠色融資體系和綠色生態(tài)環(huán)境保護(hù)體系的風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制，⑥秦芳菊：《我國(guó)綠色保險(xiǎn)體系的建構(gòu)》，《稅務(wù)與經(jīng)濟(jì)》2020年第3期，第52-57頁(yè)。等等，不一而足。

習(xí)近平主席設(shè)定的“30·60目標(biāo)”為重新定義綠色保險(xiǎn)指明了方向，開(kāi)啟了新階段，應(yīng)從更廣泛的領(lǐng)域拓展綠色保險(xiǎn)的定義?！?0·60目標(biāo)”的核心問(wèn)題是碳達(dá)峰和實(shí)現(xiàn)碳中和之后經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展，從本質(zhì)上講是綠色發(fā)展，因此要徹底轉(zhuǎn)變發(fā)展理念和發(fā)展方式。以往對(duì)綠色保險(xiǎn)概念的理解更多地側(cè)重于保險(xiǎn)產(chǎn)品即負(fù)債端，忽視了資金運(yùn)用（資產(chǎn)配置）即資產(chǎn)端，實(shí)際上，保險(xiǎn)產(chǎn)品和資金運(yùn)用都有廣闊的發(fā)展空間，《指導(dǎo)意見(jiàn)》提出的鼓勵(lì)保險(xiǎn)資金等長(zhǎng)期資金開(kāi)展綠色投資并未得到應(yīng)有的重視。就資金運(yùn)用來(lái)說(shuō)，“30·60目標(biāo)”是可持續(xù)發(fā)展的中長(zhǎng)期目標(biāo)，與銀行貸款相比，保險(xiǎn)資金是長(zhǎng)期資本，與綠色項(xiàng)目需要很長(zhǎng)的融資期限和長(zhǎng)期投資的需求十分契合，鑒于此，建議盡快由權(quán)威部門(mén)對(duì)綠色保險(xiǎn)作出官方定義，這對(duì)保險(xiǎn)業(yè)支持實(shí)現(xiàn)“30·60目標(biāo)”具有深遠(yuǎn)意義。

（三）在綠色金融體系中，綠色保險(xiǎn)體系應(yīng)盡快予以具體化

2016年8月七部門(mén)聯(lián)合發(fā)布的《指導(dǎo)意見(jiàn)》將綠色金融體系定義為通過(guò)綠色信貸、綠色債券、綠色股票指數(shù)和相關(guān)產(chǎn)品、綠色發(fā)展基金、綠色保險(xiǎn)、碳金融等金融工具和相關(guān)政策支持經(jīng)濟(jì)向綠色化轉(zhuǎn)型的制度安排。此外，在論述綠色保險(xiǎn)時(shí)，《指導(dǎo)意見(jiàn)》著重提出了三方面內(nèi)容并對(duì)其進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)定：一是在環(huán)境高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域建立環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度；二是鼓勵(lì)和支持保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)創(chuàng)新綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)；三是鼓勵(lì)和支持保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)治理體系建設(shè)。

近年來(lái)，業(yè)界曾有學(xué)者和管理者在不同學(xué)術(shù)研討會(huì)和場(chǎng)合中對(duì)綠色保險(xiǎn)發(fā)展中已經(jīng)取得的點(diǎn)滴經(jīng)驗(yàn)和實(shí)際案例進(jìn)行分享，并在此基礎(chǔ)上對(duì)《指導(dǎo)意見(jiàn)》規(guī)定的綠色保險(xiǎn)三方面內(nèi)容予以歸納和總結(jié)，有的還進(jìn)一步將其予以分解和分類，以加深對(duì)綠色保險(xiǎn)的理解，便于在業(yè)務(wù)實(shí)踐和項(xiàng)目篩選中將其具體化，提高其可操作性?？紤]到支持實(shí)現(xiàn)“30·60目標(biāo)”的實(shí)際需要和保險(xiǎn)資金長(zhǎng)期投資的重要性，筆者在此基礎(chǔ)上將綠色保險(xiǎn)體系擴(kuò)展為“一個(gè)支點(diǎn)，兩個(gè)輪子，三個(gè)方向，十類產(chǎn)品”的“1-2-3-10框架”。具體是：一個(gè)支點(diǎn)是指保險(xiǎn)資金長(zhǎng)期的綠色運(yùn)用；兩個(gè)輪子是綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品和綠色保險(xiǎn)服務(wù)；三個(gè)方向是指致力于支持環(huán)境改善、應(yīng)對(duì)氣候變化和促進(jìn)資源節(jié)約高效利用；十類產(chǎn)品是指環(huán)境損害風(fēng)險(xiǎn)保障類、綠色資源風(fēng)險(xiǎn)保障類、綠色產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保障類、綠色建筑風(fēng)險(xiǎn)保障類、農(nóng)業(yè)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)保障類、綠色能源風(fēng)險(xiǎn)保障類、綠色金融信用風(fēng)險(xiǎn)保障類、巨災(zāi)或天氣風(fēng)險(xiǎn)保障類、鼓勵(lì)實(shí)施環(huán)境友好行為類、促進(jìn)資源節(jié)約高效利用類。

筆者對(duì)綠色保險(xiǎn)體系提出的“1-2-3-10框架”是基于這樣一些思考：保險(xiǎn)資金綠色運(yùn)用日益重要，將資產(chǎn)端從負(fù)債端分離出來(lái)，由此形成“一個(gè)支點(diǎn)”，通過(guò)直接投資方式深度參與“三個(gè)方向”的綠色項(xiàng)目建設(shè)，其具體可以是債權(quán)投資計(jì)劃、股權(quán)投資計(jì)劃、資產(chǎn)支持計(jì)劃、私募股權(quán)基金、產(chǎn)業(yè)基金、綠色信托、綠色PPP等，也可以是間接的投資方式，例如投資綠色債券和綠色金融試驗(yàn)區(qū)的建設(shè)等。據(jù)估計(jì)，在保險(xiǎn)資金實(shí)體投資項(xiàng)目中，與綠色產(chǎn)業(yè)有關(guān)的債權(quán)和股權(quán)計(jì)劃的投資規(guī)模都較大，它們都全部直接投資于環(huán)保企業(yè)股權(quán)。

此外，“兩個(gè)輪子”是指金融機(jī)構(gòu)提供的金融產(chǎn)品與金融服務(wù)，對(duì)險(xiǎn)企而言，保險(xiǎn)產(chǎn)品是基礎(chǔ)，保險(xiǎn)服務(wù)是關(guān)鍵，這兩個(gè)輪子是支撐金融企業(yè)不斷騰飛的兩翼；“三個(gè)方向”是滿足支持和助力實(shí)現(xiàn)“30·60目標(biāo)”的三個(gè)具體要求，也是對(duì)《指導(dǎo)意見(jiàn)》提出構(gòu)建綠色保險(xiǎn)體系的具體回應(yīng)；“十個(gè)產(chǎn)品”是產(chǎn)品清單的簡(jiǎn)單歸納，將實(shí)行動(dòng)態(tài)化調(diào)整，是負(fù)債管理的主要實(shí)現(xiàn)形式，是保險(xiǎn)回歸本源的落腳點(diǎn)。

（四）將“1-2-3-10框架”的綠色保險(xiǎn)體系因素植入ESG的險(xiǎn)企社會(huì)責(zé)任框架，促進(jìn)中國(guó)綠色保險(xiǎn)生態(tài)建設(shè)

實(shí)現(xiàn)“30·60目標(biāo)”需要全社會(huì)的共同努力和積極參與，公共部門(mén)和私人部門(mén)齊心協(xié)力。在實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的同時(shí)，減污降碳、減少浪費(fèi)并提高自然資源的利用效率需要長(zhǎng)期投資和持續(xù)的融資。公共資源是發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)的重要來(lái)源，但公共財(cái)政資源畢竟有限，需要大規(guī)模的私人投資進(jìn)入并履行ESG（環(huán)境、社會(huì)、治理）企業(yè)責(zé)任。各國(guó)政府在加強(qiáng)國(guó)內(nèi)政策框架以促進(jìn)和動(dòng)員私人資金和投資以支持綠色增長(zhǎng)方面發(fā)揮了重要作用。其中，綠色保險(xiǎn)是綠色經(jīng)濟(jì)和綠色投資的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，是執(zhí)行和監(jiān)管綠色標(biāo)準(zhǔn)的“過(guò)濾器”，而保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)ESG企業(yè)責(zé)任是輸入綠色金融血液和促進(jìn)綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“觸發(fā)器”，從這個(gè)意義上說(shuō)，綠色保險(xiǎn)體系的“1-2-3-10框架”應(yīng)全面植入保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)ESG企業(yè)責(zé)任之中，只有保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)全面落實(shí)履行ESG社會(huì)責(zé)任，才能打造一個(gè)中國(guó)綠色保險(xiǎn)生態(tài)，綠色保險(xiǎn)市場(chǎng)才能快速壯大成長(zhǎng)，綠色保險(xiǎn)資產(chǎn)質(zhì)量才能不斷提高，綠色保險(xiǎn)體系在綠色金融體系中才能持續(xù)發(fā)展，不斷壯大，為實(shí)現(xiàn)“30·60目標(biāo)”作出貢獻(xiàn)。