商業(yè)銀行企業(yè)財(cái)資管理服務(wù)是指銀行協(xié)助企業(yè)全面規(guī)劃現(xiàn)金流，在保證流動(dòng)性的基礎(chǔ)上，促進(jìn)企業(yè)降低財(cái)務(wù)成本、提高資金使用效率，從而實(shí)現(xiàn)有效的財(cái)務(wù)管控。企業(yè)財(cái)資管理方案已成為國(guó)際大型商業(yè)銀行重要業(yè)務(wù)產(chǎn)品線。過(guò)去十余年，電子銀行和資金池業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行企業(yè)財(cái)資管理服務(wù)的主要組成部分。近年來(lái)，隨著內(nèi)外環(huán)境變化，商業(yè)銀行財(cái)資管理業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出新的發(fā)展趨勢(shì)，商業(yè)銀行企業(yè)財(cái)資管理服務(wù)4.0啟航。

趨勢(shì)一：數(shù)字化流程改造提升服務(wù)

科技的快速進(jìn)步提高了企業(yè)對(duì)財(cái)資管理方案的數(shù)字化要求。商業(yè)銀行數(shù)字化流程改造有助于推進(jìn)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)變革，既可以提升服務(wù)企業(yè)財(cái)資管理水平，也可以更好地平衡業(yè)務(wù)成本和業(yè)務(wù)盈利。機(jī)器人流程自動(dòng)化系統(tǒng)（Robotic Process Automation，RPA）是一個(gè)典型的數(shù)字化流程改造。一般來(lái)說(shuō)，只要是人工執(zhí)行的、高重復(fù)性的、有既定邏輯的流程，都可成為數(shù)字化流程改造的適用場(chǎng)景。商業(yè)銀行企業(yè)財(cái)資管理業(yè)務(wù)流程及相關(guān)報(bào)告均可重復(fù)，且有規(guī)可循，易于實(shí)現(xiàn)數(shù)字化流程改造。因此，銀行可通過(guò)RPA梳理內(nèi)部流程、提高工作效率，同時(shí)也可滿足企業(yè)的定制化服務(wù)需求。

以下是RPA在企業(yè)財(cái)資管理領(lǐng)域的兩個(gè)應(yīng)用場(chǎng)景：一是客戶服務(wù)。由于銀行需要處理余額查詢、支付、利率查詢等多項(xiàng)客戶問(wèn)詢，會(huì)占用客服團(tuán)隊(duì)較多的工作資源；而使用RPA數(shù)字化改造流程，可使客服團(tuán)隊(duì)專注處理其他更復(fù)雜的增值服務(wù)。此外，實(shí)施RPA可事先安排客戶識(shí)別驗(yàn)證手段，有助于減少客戶驗(yàn)證信息時(shí)的等待時(shí)間，有利于改善服務(wù)。二是應(yīng)收賬款對(duì)賬。應(yīng)收賬款對(duì)賬原本較為繁瑣，需要賬務(wù)核對(duì)人員從銀行推送的賬單信息里識(shí)別出有效的收款信息和已開(kāi)具的發(fā)票進(jìn)行匹配。若賬單信息不全，對(duì)賬人員就需聯(lián)系匯款人以確定款項(xiàng)與發(fā)票的匹配。而通過(guò)RPA數(shù)字化流程改造之后，這些人工對(duì)賬大量的重復(fù)工作將被極大簡(jiǎn)化：RPA可借用光學(xué)字符識(shí)別（Optical Character Recognition，OCR）技術(shù)對(duì)書面文本中的結(jié)構(gòu)化文字進(jìn)行數(shù)字化處理，從所有字段中提取信息，并予以驗(yàn)證，然后對(duì)其進(jìn)行匹配。應(yīng)用RPA可以自動(dòng)執(zhí)行此過(guò)程，并在核對(duì)錯(cuò)誤和驗(yàn)證后自動(dòng)將應(yīng)收賬款核銷。

案例分享：某商業(yè)銀行基于RPA推出了虛擬數(shù)字員工，并為該虛擬數(shù)字員工配置了專署工作信箱及配套員工信息。虛擬數(shù)字員工可通過(guò)語(yǔ)義識(shí)別與人工智能技術(shù)的結(jié)合，自動(dòng)獲取和分發(fā)定制信息，及時(shí)處理和響應(yīng)企業(yè)客戶的查詢指令，并可為客戶提供即時(shí)定制的交易報(bào)告、資金池報(bào)告。如某跨國(guó)化工集團(tuán)（下稱“A集團(tuán)”）的業(yè)務(wù)銷售部門每天都要多次聯(lián)系集團(tuán)財(cái)務(wù)部門，查詢當(dāng)天的收款情況，以便安排后續(xù)發(fā)貨。高頻率的溝通不但工作量大且效率低。為提升A集團(tuán)工作效率，上述商業(yè)銀行通過(guò)虛擬數(shù)字員工使A集團(tuán)銷售部門的查詢需求實(shí)現(xiàn)了自動(dòng)化處理，在約定的時(shí)間,以電子郵件方式自動(dòng)向銷售部門報(bào)送收款信息。這一自動(dòng)化處理打通了A集團(tuán)銷售部門和財(cái)務(wù)部門的時(shí)空通道，為其內(nèi)部合作提供了更多便利。

趨勢(shì)二：B2B自營(yíng)電商崛起帶來(lái)新“蛋糕”

隨著電子商務(wù)的快速發(fā)展,越來(lái)越多的頭部制造類企業(yè)開(kāi)始著手搭建自營(yíng)性質(zhì)的B2B在線商城。與外部平臺(tái)型B2B電商網(wǎng)站不同，跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)自營(yíng)B2B商城可更深入地掌握和管理下游采購(gòu)者的信譽(yù)、商業(yè)折扣、賬期等銷售要素。B2B自營(yíng)電商的快速發(fā)展，孕育了新的企業(yè)財(cái)資管理需求。一是需要商業(yè)銀行提供相關(guān)支付解決方案。在自營(yíng)電商網(wǎng)站建設(shè)前期，商業(yè)銀行就需要配合企業(yè)做好規(guī)劃，為其接入B2B在線支付網(wǎng)關(guān)，且對(duì)接多家主流銀行的網(wǎng)銀支付接口。二是為商業(yè)銀行拓展融資業(yè)務(wù)提供了天然的便利條件。在B2B在線商城運(yùn)營(yíng)模式下，下游經(jīng)銷商可直接登錄電商平臺(tái)采購(gòu)相應(yīng)貨品。若經(jīng)銷商有賬期，可先行使用賬期，到期后付款；若沒(méi)有賬期，可從電商平臺(tái)下單，然后跳轉(zhuǎn)到其開(kāi)戶銀行網(wǎng)銀，由其財(cái)務(wù)人員登錄銀行的企業(yè)網(wǎng)銀，授權(quán)完成支付。由于B2B自營(yíng)商城通常由核心企業(yè)運(yùn)營(yíng)，這也為商業(yè)銀行為相關(guān)經(jīng)銷商提供融資服務(wù)創(chuàng)造了便利條件。

商業(yè)銀行企業(yè)財(cái)資管理服務(wù)1.0—4.0

案例分享：某著名美容用品及家用護(hù)理公司（下稱“B公司”）計(jì)劃將其目前的經(jīng)銷商采購(gòu)平臺(tái)升級(jí)為B2B自營(yíng)電商平臺(tái)。之所以升級(jí)，一是原在線采購(gòu)平臺(tái)僅限于其經(jīng)銷商使用，無(wú)法滿足外部新客源的注冊(cè)準(zhǔn)入；二是原系統(tǒng)也無(wú)法實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化的商業(yè)折扣和賬期管理；三是經(jīng)銷商采購(gòu)訂單無(wú)法在原系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)線上支付，經(jīng)銷商在原系統(tǒng)下單后仍需通過(guò)傳統(tǒng)的銀行轉(zhuǎn)賬方式將采購(gòu)款匯至該公司銀行賬戶，導(dǎo)致B公司銷售部門需要不斷和財(cái)務(wù)部門確定到款時(shí)間和具體金額，與訂單完成手工匹配后，才能完成發(fā)貨。針對(duì)上述痛點(diǎn)，某商業(yè)銀行和其他相關(guān)機(jī)構(gòu)共同為B公司提供了B2B在線支付網(wǎng)關(guān)和虛擬收款編號(hào)的解決方案。B公司的在線采購(gòu)平臺(tái)升級(jí)為B2B自營(yíng)電商平臺(tái)之后，下游經(jīng)銷商一旦在新平臺(tái)完成下單，便可選擇賬期付款或在線即時(shí)支付，平臺(tái)即時(shí)生成一個(gè)獨(dú)一無(wú)二的支付參考號(hào)，并通過(guò)支付網(wǎng)關(guān)跳轉(zhuǎn)至該經(jīng)銷商開(kāi)戶銀行企業(yè)網(wǎng)銀界面，在驗(yàn)證完客戶身份和授權(quán)后，可立即從經(jīng)銷商的銀行賬戶發(fā)起支付指令。支付完成后，自營(yíng)B2B電商平臺(tái)將會(huì)收到支付網(wǎng)關(guān)發(fā)送的、包含上述獨(dú)一無(wú)二支付參考號(hào)的“支付成功”確認(rèn)信息，且該支付參考號(hào)可在后臺(tái)與經(jīng)銷商采購(gòu)訂單實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化匹配。新平臺(tái)大幅降低了銷售部門和財(cái)務(wù)部門人工對(duì)賬的處理時(shí)間，并大幅提升了B公司向經(jīng)銷商配貨和發(fā)貨的處理時(shí)效。

趨勢(shì)三：助力化解跨境電商全球結(jié)算“痛點(diǎn)”

跨境電商近兩年得到了爆發(fā)性增長(zhǎng)。鑒于中國(guó)制造的成本優(yōu)勢(shì)，越來(lái)越多的國(guó)內(nèi)中小型電商賣家依托境內(nèi)外主流電商平臺(tái)、借助強(qiáng)大的物流將中國(guó)制造產(chǎn)品銷往世界各地。但是這些電商的跨境銷售收入很難順暢地地回到國(guó)內(nèi)。而且有些跨境物流是通過(guò)普通郵政渠道發(fā)送，很難有配套的報(bào)關(guān)憑證以供申報(bào)跨境匯款收入。隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，一些境內(nèi)持牌支付機(jī)構(gòu)通過(guò)和海外持牌支付機(jī)構(gòu)合作，逐步打通了跨境電商的全球收結(jié)匯業(yè)務(wù)。與此同時(shí)，部分商業(yè)銀行也開(kāi)始嘗試在這一領(lǐng)域開(kāi)拓企業(yè)財(cái)資管理方案的新邊界。

案例分享：作為日本電商網(wǎng)站的流量高地，亞馬遜日本站擁有高購(gòu)買力的亞馬遜Prime顧客群體已達(dá)數(shù)百萬(wàn)。中國(guó)制造的貨品在亞馬遜日本站也越來(lái)越受歡迎。對(duì)于中國(guó)跨境電商賣家來(lái)說(shuō)，亞馬遜日本站有很大的吸引力。某商業(yè)銀行與跨境支付平臺(tái)合作，為亞馬遜日本站提供了日元收款賬戶服務(wù)，中國(guó)電商賣家可輕松實(shí)現(xiàn)亞馬遜日本站的收款。該商業(yè)銀行為跨境支付平臺(tái)提供了在日本當(dāng)?shù)氐奶摂M收款編號(hào)服務(wù)。在編號(hào)號(hào)段內(nèi)，支付機(jī)構(gòu)可自主將虛擬收款編號(hào)分配給注冊(cè)在亞馬遜日本站的中國(guó)電商賣家，中國(guó)電商賣家可以將該虛擬收款編號(hào)錄入到亞馬遜日本站作為當(dāng)?shù)氐氖湛钯~戶。亞馬遜日本站定期將銷售回款匯至中國(guó)電商賣家指定的當(dāng)?shù)厥湛钯~戶。通過(guò)這項(xiàng)業(yè)務(wù)合作，該跨境支付平臺(tái)為中國(guó)跨境電商賣家實(shí)現(xiàn)了境外當(dāng)?shù)貙?shí)時(shí)收款和清分，并和境內(nèi)的銀行合作，為這些中國(guó)電商賣家提供外匯結(jié)匯、國(guó)際收支申報(bào)，以及下發(fā)到境內(nèi)其他銀行賬戶的一體化跨境結(jié)算服務(wù)。

趨勢(shì)四：疫情應(yīng)對(duì)促進(jìn)數(shù)字化合同大發(fā)展

商業(yè)銀行財(cái)資管理方案往往會(huì)通過(guò)各種產(chǎn)品組合為企業(yè)實(shí)現(xiàn)不同財(cái)資管理目標(biāo)，因而需要企業(yè)配合提交各類書面材料或簽署業(yè)務(wù)合同。根據(jù)監(jiān)管細(xì)則，金融業(yè)務(wù)的合同簽署、保管、備案有嚴(yán)格細(xì)致要求。與傳統(tǒng)紙質(zhì)合同簽署模式不同，數(shù)字化合同可明確合同對(duì)手方的真實(shí)身份。在應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情的過(guò)程中，數(shù)字化合同簽署得到大力普及，加快了企業(yè)的開(kāi)戶與交易流程的推進(jìn)，既是商業(yè)銀行財(cái)資管理方案實(shí)施的重要保障，也成為銀行和企業(yè)應(yīng)對(duì)疫情的重要利器。

案例分享：某知名化工公司（下稱“C公司”）在香港設(shè)立了一個(gè)區(qū)域財(cái)資管理中心。由于業(yè)務(wù)需要，C公司需要與合作銀行簽訂各種商業(yè)協(xié)議，但授權(quán)簽字人的辦公所在地及其行程變化，往往會(huì)影響到商業(yè)協(xié)議的書面簽署，甚至影響項(xiàng)目進(jìn)度。鑒此，C公司希望合作銀行能提供更加便利化的數(shù)字化合同簽署方案，并且在其開(kāi)展業(yè)務(wù)的所有市場(chǎng)都可使用。合作銀行聯(lián)手在線數(shù)字簽名簽署平臺(tái)為C公司提供了商業(yè)協(xié)議的數(shù)字化簽署方案。首先，商業(yè)銀行在通過(guò)相應(yīng)準(zhǔn)入流程后，將事先準(zhǔn)備好的商業(yè)協(xié)議上傳至在線數(shù)字簽名簽署平臺(tái)，并以電子郵件方式通知該企業(yè)相關(guān)授權(quán)簽字人；隨后，相關(guān)授權(quán)簽字人可用電腦或其他移動(dòng)設(shè)備登錄在線數(shù)字簽名簽署平臺(tái)，查閱相關(guān)商業(yè)協(xié)議，并以數(shù)字簽名的方式完成協(xié)議簽署。該數(shù)字化合同簽署方案的實(shí)施，實(shí)現(xiàn)了C公司區(qū)域財(cái)資管理中心的數(shù)字化改造目標(biāo)，切實(shí)提升了其文本管理效率。

趨勢(shì)五：引入輔助監(jiān)管科技，夯實(shí)業(yè)務(wù)合規(guī)根基

科技的快速發(fā)展，在改善金融服務(wù)的同時(shí)也使商業(yè)銀行開(kāi)始暢想如何在提升客戶滿意度的前提下，增強(qiáng)業(yè)務(wù)合規(guī)性?？萍嫉陌l(fā)展必然帶來(lái)大量數(shù)據(jù)的生成、采集、加工和共享。不同監(jiān)管部門借助科技手段已收集了大量交易數(shù)據(jù)，利用這些數(shù)據(jù)給商業(yè)銀行業(yè)務(wù)賦能，則會(huì)給商業(yè)銀行的財(cái)資管理創(chuàng)新帶來(lái)新的機(jī)會(huì)。

按照現(xiàn)行的外匯管理規(guī)定，進(jìn)口海外貨物的企業(yè)在向海外供應(yīng)商支付貨款前，需向其開(kāi)戶行提交相關(guān)單證，通常包括進(jìn)口報(bào)關(guān)單、合同或發(fā)票。而準(zhǔn)備、審核單證環(huán)節(jié)對(duì)企業(yè)和銀行來(lái)說(shuō)既耗時(shí)又費(fèi)力。為進(jìn)一步促進(jìn)貨物貿(mào)易外匯收支便利化，滿足銀行和企業(yè)辦理外匯業(yè)務(wù)電子化的需求，外匯局于2016年發(fā)布了相關(guān)規(guī)定，允許企業(yè)辦理貨物貿(mào)易外匯收支時(shí)銀行審核電子單證；此外，為了便利境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人服務(wù)貿(mào)易對(duì)外支付，外匯局還與國(guó)家稅務(wù)總局建立了信息共享機(jī)制，推出了服務(wù)貿(mào)易對(duì)外支付稅務(wù)備案信息網(wǎng)上核驗(yàn)功能。該功能于2020年11月開(kāi)始試運(yùn)行。對(duì)外支付稅務(wù)備案是跨境服務(wù)貿(mào)易匯款時(shí)的重要單證。之前由于該單證只有紙質(zhì)文本，企業(yè)只能向銀行提交原始文件。稅務(wù)備案信息網(wǎng)上核驗(yàn)開(kāi)通后，使銀行和企業(yè)實(shí)現(xiàn)數(shù)字化傳輸以及智能審單都成為可能；同時(shí)，也為監(jiān)管機(jī)構(gòu)更好地了解跨境服務(wù)貿(mào)易真實(shí)背景提供了支持，可有效避免不良企業(yè)重復(fù)使用同一張稅務(wù)備案表對(duì)外付匯情況的發(fā)生。

上述輔助監(jiān)管科技的運(yùn)用，可幫助銀行和企業(yè)獲得可靠的跨境匯款證明數(shù)據(jù)來(lái)源,實(shí)現(xiàn)相關(guān)數(shù)據(jù)提交的真實(shí)、高效；還可提高商業(yè)銀行處理跨境匯款的效率，降低與企業(yè)的溝通成本，從而有助于商業(yè)銀行提供全數(shù)字化和自動(dòng)化的跨境貨物貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易支付解決方案。

案例分享：當(dāng)前，很多跨國(guó)公司和國(guó)內(nèi)大中型企業(yè)對(duì)于數(shù)字化支付跨境結(jié)算的需求日益增長(zhǎng)，很多企業(yè)已經(jīng)逐步建立并完善了內(nèi)部電子文檔管理體系。然而在實(shí)際操作中，付匯銀行基于風(fēng)控考慮，通常在跨境付款業(yè)務(wù)中仍然會(huì)要求企業(yè)客戶逐筆提供相應(yīng)的紙質(zhì)單據(jù)/電子單證。對(duì)于付匯企業(yè)來(lái)說(shuō)，紙質(zhì)單證在打印、保存、傳遞等方面效率低、成本高；對(duì)于付匯銀行來(lái)說(shuō)，操作人員需將大量通過(guò)線下方式提交的單證，與企業(yè)通過(guò)電子銀行等線上渠道提交的付匯指令進(jìn)行匹配及核驗(yàn)，因此跨境付款在處理時(shí)間上通常幾倍于境內(nèi)付款。某銀行攜手中國(guó)（上海）國(guó)際貿(mào)易單一窗口，成功上線了“單一窗口”數(shù)字化跨境付款業(yè)務(wù)。針對(duì)企業(yè)客戶在跨境付匯方面的痛點(diǎn)，該商業(yè)銀行利用應(yīng)用程序接口（Application Programming Interface，API）技術(shù)建立與中國(guó)（上海）國(guó)際貿(mào)易單一窗口的點(diǎn)對(duì)點(diǎn)直連。申請(qǐng)?jiān)摂?shù)字化跨境付款業(yè)務(wù)的企業(yè)，可免于提交紙質(zhì)報(bào)關(guān)單證，僅需通過(guò)銀行網(wǎng)銀一次性提交付匯指令、報(bào)關(guān)單編號(hào)和國(guó)際申報(bào)信息。整個(gè)付款流程實(shí)現(xiàn)了全程無(wú)紙化操作，從而大大縮短了業(yè)務(wù)處理時(shí)間，降低了企業(yè)支付成本，為企業(yè)提供了更加高效和便捷的跨境支付結(jié)算手段。

趨勢(shì)六：暢想數(shù)字貨幣藍(lán)圖

2020年被業(yè)界稱之為“央行數(shù)字貨幣元年”。2020年4月，人民銀行數(shù)字貨幣（Digital Currency Electronic Payment，DCEP）在江蘇、雄安、成都和深圳等地測(cè)試；10月，深圳開(kāi)展數(shù)字人民幣紅包試點(diǎn)。這些都預(yù)示著數(shù)字人民幣離市場(chǎng)應(yīng)用越來(lái)越近。在商業(yè)銀行的企業(yè)財(cái)資管理方案中，數(shù)字貨幣大有可為。

一是新增支付手段。消費(fèi)者通過(guò)工資發(fā)放或轉(zhuǎn)賬等方式獲得的DCEP，可以直接存放在DCEP的貨幣錢包中，通過(guò)二維碼或近場(chǎng)通信（Near Field Communication，NFC）等方式向商戶進(jìn)行支付。未來(lái)，預(yù)計(jì)消費(fèi)者也可將DCEP充值存入其現(xiàn)有的第三方支付機(jī)構(gòu)錢包，以掃碼或APP跳轉(zhuǎn)等方式完成消費(fèi)支付。未來(lái)DCEP貨幣錢包若使用更為普及，則商戶勢(shì)必需要和其收單機(jī)構(gòu)（如商業(yè)銀行）改造其收銀系統(tǒng)、線上收款系統(tǒng)等，從而實(shí)現(xiàn)DCEP的收款。因此，商業(yè)銀行需要做好技術(shù)升級(jí)以確保未來(lái)企業(yè)商戶實(shí)現(xiàn)數(shù)字貨幣的收款結(jié)算。

二是便利跨境支付。隨著跨境人民幣業(yè)務(wù)的大力推廣，境外個(gè)人和企業(yè)對(duì)人民幣接受程度逐漸提高。預(yù)計(jì)未來(lái)DCEP商業(yè)化使用后，跨境人民幣數(shù)字支付也指日可待。DCEP交易不依賴于賬戶，理論上可以不依賴傳統(tǒng)的匯款清算體系：如果境內(nèi)個(gè)人和企業(yè)的境外對(duì)手方愿意接受人民幣，境外對(duì)手方可能并不需要開(kāi)立銀行賬戶即可申請(qǐng)開(kāi)立DCEP錢包。未來(lái)商業(yè)銀行可在DCEP跨境支付方面做出更多探索和實(shí)踐。

科技和監(jiān)管的發(fā)展使得商業(yè)銀行不斷拓展財(cái)資管理的內(nèi)涵。一方面，從商業(yè)銀行自身業(yè)務(wù)特征來(lái)看，企業(yè)財(cái)資管理服務(wù)屬于交易銀行業(yè)務(wù)中對(duì)技術(shù)要求較高的業(yè)務(wù)單元，商業(yè)銀行可在該部門部署科技開(kāi)發(fā)力量，通過(guò)流程數(shù)字化改造來(lái)提高商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)的財(cái)資管理服務(wù)水平，為客戶提供更加靈活、便利的定制化財(cái)資管理方案；另一方面，從外部發(fā)展趨勢(shì)看，商業(yè)銀行與金融科技公司正在通過(guò)加強(qiáng)合作優(yōu)化企業(yè)的財(cái)資管理解決方案，上述B2B自營(yíng)電商交易付款線上化、跨境電商收款全球化、交易合同簽署電子化等，都為企業(yè)提升財(cái)資管理效率打開(kāi)了更多空間。在新的市場(chǎng)需求的牽引下和新技術(shù)應(yīng)用的支持下，商業(yè)銀行企業(yè)財(cái)資管理業(yè)務(wù)將擁有更加廣闊的前景。