冀陶

社會經濟的飛速發(fā)展加快了我國企業(yè)金融化的腳步。我國企業(yè)在經濟新常態(tài)下面臨的生存環(huán)境越來越惡劣，成本開支擴大和收入增長乏力對企業(yè)帶來無形的壓力，縮小了企業(yè)盈利空間。在此背景下，企業(yè)如何在激烈的市場競爭中贏得一線生機，提高核心競爭軟實力是管理者們尤為關注的問題。要想實現(xiàn)這一目標就需要企業(yè)加強對金融管理機制的重視程度，不斷優(yōu)化金融管理機制，深化對企業(yè)金融經濟效益和風險防范策略的研究，穩(wěn)步提升企業(yè)金融經濟效益。

新常態(tài)下金融市場發(fā)生了較大變化，與此同時金融經濟風險也表現(xiàn)出多樣化特征。企業(yè)如果對金融經濟風險未及時關注將會引發(fā)較大的金融風險。因此對企業(yè)來說加強對金融經濟效益及其風險防范策略的研究是非常必要的，可提高企業(yè)在市場上的核心競爭軟實力。

一、企業(yè)金融風險的影響因素

企業(yè)金融風險影響因素較多，包括市場宏觀調控政策、經濟全球化發(fā)展、企業(yè)制定的發(fā)展策略以及金融政策等。明確企業(yè)金融風險影響因素可為金融經濟風險及其防范策略的研究奠定基礎。

二、企業(yè)金融的特點分析

所謂企業(yè)金融是金融與實體經濟聯(lián)合在一起，企業(yè)金融輻射的范圍更廣，可覆蓋到社會發(fā)展的各個環(huán)節(jié)。金融與實體經濟結合在一起，還具備互補、雙向選擇、滲透性和高效性等特點。如今產融結合是目前我國資本結合最有效的方式，產融結合與我國國家政策和經濟發(fā)展水平相適應。

三、企業(yè)金融經濟效益作用

（一）企業(yè)金融可提升企業(yè)核心競爭力

企業(yè)規(guī)模和實力在金融融合后會得到快速提升，推動企業(yè)向產融結合的方向發(fā)展。此外，企業(yè)金融還可以提升自身在同行業(yè)中的市場競爭力，將企業(yè)自身影響力進一步擴大，這對壯大企業(yè)經營隊伍，提高企業(yè)防御經濟風險的能力具有重要作用。

（二）有助于提升金融機構經營業(yè)績

金融機構聯(lián)合實體產業(yè)資本，可為金融機構提供更多的資本金，有助于提高金融機構抵御經濟風險的能力，不知不覺中提升了金融機構的市場競爭力。此外，多元化投資行為促使金融機構越發(fā)完善，其中表現(xiàn)最明顯的就是法人治理結構和產權結構?？梢姀慕洜I業(yè)績上分析對金融機構具有重要作用。

（三）有助于實現(xiàn)企業(yè)與金融兩者之間的協(xié)同效應

企業(yè)金融可促使企業(yè)與銀行實現(xiàn)雙贏。企業(yè)金融部門聯(lián)合業(yè)務部門一起合作，可提高資源共享程度，提高資源利用率。舉例來說，企業(yè)金融部門和業(yè)務部門共享資金、品牌、人力以及關系等可以有效節(jié)約企業(yè)運營成本，分散市場風險，最大程度提高企業(yè)經營效果，由此享受到協(xié)同效應帶來的好處，實現(xiàn)1+1>2的協(xié)同效應。

（四）有助于促使金融市場主題結構不斷完善

企業(yè)金融迅速發(fā)展的背景下，金融業(yè)的準入門檻也越來越低，金融機構中不同類型的所有制形式進一步完善了金融市場主體結構。金融業(yè)推動國民經濟發(fā)展的作用越來越大，在實體產業(yè)資本下金融服務范圍也要進一步擴大，全面凸顯金融行業(yè)對企業(yè)發(fā)展的促進作用。

四、企業(yè)金融經濟風險類型

（一）金融利率風險

金融利率發(fā)生變化會引發(fā)相應的金融經濟風險。金融利率風險是金融經濟風險的常見類型。影響金融利率的因素較多，如國家經濟發(fā)展水平、軍事發(fā)展水平、政治發(fā)展水平、宏觀調控政策等，任何因素變化都會引起金融利率的變化。銀行利率與金融經濟價值和市場利率成正比，前者升高后兩者也會升高，反之前者下降后兩者也會下降。

（二）金融政策風險

不斷變化的金融政策加大了金融風險。金融監(jiān)管部門要改變原有的金融政策，避免不合理的金融政策可能引發(fā)的金融風險。金融市場本身就是不完善的，存在一定缺陷，政府部門要借助政策方式對金融市場進行調控，制定全新的金融監(jiān)管機制有效防控金融經濟風險。但是有些金融機構未深入了解金融政策，開展的金融經濟活動可能會背離金融政策，由此引發(fā)嚴重的金融風險?？梢娊鹑谡唢L險是企業(yè)金融經濟風險的常見類型。

（三）金融會計風險

金融經濟的發(fā)展需要專業(yè)人員的職稱，包括經濟核算人員、經濟監(jiān)督人員、會計人員等。會計人員在金融經濟風險防范中作用較大，會計人員綜合素質直接影響會計金融工作執(zhí)行質量，如果會計人員綜合素養(yǎng)不高，專業(yè)能力不強，則在金融經濟工作中容易引發(fā)較大的失誤，誘發(fā)金融經濟風險。

（四）金融信貸風險

金融信貸風險也是金融經濟風險常見的類型。一些金融機構會開展不合理的業(yè)務，這些若開展頻繁會引發(fā)相應的金融信貸風險。還款不及時是引發(fā)金融信貸風險常見的原因，一些金融機構沒有嚴格審核貸款人的信貸資質，貸款主體信譽缺失容易引發(fā)信貸風險。嚴重的金融信貸風險還會出現(xiàn)呆賬、壞賬等問題，因此金融機構需要對市場貸款主體信貸資質嚴格審核，避免向不具備信貸資質的貸款主體發(fā)放貸款。

五、企業(yè)金融經濟風險防范策略分析

（一）構建并完善金融風險預測預警機制

企業(yè)要結合自身實際情況制定針對性的風險預測預警機制，該機制可降低金融經濟風險發(fā)生幾率，即便是存在金融經濟風險企業(yè)也可以在最短時間內發(fā)現(xiàn)并采取有效措施加以應對。舉例來說，在投資風險中企業(yè)的根本目標的就是盈利，為了規(guī)避金融經濟風險企業(yè)投資者要全面分析該投資項目，確保與本次投資項目有關的工作和任務均符合國家法律法規(guī)。在決定投資某個項目之前要綜合考慮企業(yè)當前的經濟實力，決策中將投資量作為參考。除此之外，企業(yè)要構建多元化的信息渠道，依靠全面有效的信息評價所投資的項目。為了確保信息的全面性和有效性，企業(yè)可構建信息反饋機制，該機制可確保投資工作中涉及的信息數(shù)據內容真實有效。

（二）提高金融經濟宏觀性調控力度

宏觀性金融調控措施可以促使金融市場穩(wěn)健運行。金融監(jiān)管部門要提高對金融經濟宏觀性調控力度，強化其管理措施。此外，在實現(xiàn)金融市場調節(jié)目標上有效借助貨幣工具或其他金融經濟工具。可見提高金融經濟宏觀性調控力度可以促使金融市場穩(wěn)健有序發(fā)展，該項舉措是非常必要的。

（三）構建并完善對外信息披露機制

完善企業(yè)對外信息披露機制是防范金融經濟風險的有效措施。一是完善對外信息披露機制可有效降低企業(yè)金融運營風險。市場監(jiān)督職能部門可根據企業(yè)金融提供的信息落實監(jiān)管工作，從源頭上杜絕企業(yè)異?；慕鹑谛袨椋纱私档推髽I(yè)運營中的風險。企業(yè)對外信息披露機制涵蓋的內容較多，包括企業(yè)金融資產質量、企業(yè)債償能力、企業(yè)金融公司結構以及金融戰(zhàn)略等，企業(yè)可根據對外信息披露選擇最佳的合作對象，由此實現(xiàn)強強合作的目的;二是完善企業(yè)對外信息披露機制還需要構建專家委員會，專家委員會可以為企業(yè)金融提供監(jiān)督和管理服務。專家委員會的成員需要具備較高的職業(yè)素養(yǎng)，結合企業(yè)金融業(yè)務開展盲點構建決策約束機制，確保金融決策的科學性和合理性。

（四）完善融資體系和市場準入機制

金融市場應該伴隨市場經濟發(fā)展不斷完善，積極推廣多元化的融資體系，采取直接融資市場體系與間接融資市場體系相結合的融資模式，更好滿足市場經濟發(fā)展的要求，這樣可有效解決融資渠道單一帶來的企業(yè)金融的盲目性。完善金融市場準入機制，提高準入門檻，確保進入市場的金融機構具備較強的實力和抗風險能力，從源頭上保護好投資主體。因此監(jiān)管部門要加大對金融股東資格的審查力度，嚴格審查實體企業(yè)資本實力，完善并優(yōu)化企業(yè)法人治理結構，依靠上述措施不斷提高企業(yè)金融質量。

（五）構建并完善金融經濟監(jiān)管信息系統(tǒng)

構建并完善金融經濟監(jiān)管信息系統(tǒng)可以強化對金融機構的監(jiān)管力度，因此監(jiān)管部門要提高對構建信息系統(tǒng)的重視程度。監(jiān)管部門依靠監(jiān)管信息系統(tǒng)可以及時發(fā)現(xiàn)企業(yè)在金融領域存在的問題，對其密切關注，判斷企業(yè)在金融活動中是否具備相應的資質。期間如果發(fā)現(xiàn)企業(yè)不具備相應的資質，監(jiān)管部門可對企業(yè)提出預警，杜絕或者暫緩企業(yè)進入金融領域。而對于資質健全的企業(yè)進入金融領域后監(jiān)管部門可在監(jiān)管信息系統(tǒng)上及時獲取企業(yè)發(fā)布的金融信息，準確識別企業(yè)在金融活動中有關聯(lián)的其他企業(yè)，能識別最終控制人，對關聯(lián)企業(yè)或控制人影響力做出最終的判斷。期間如果發(fā)現(xiàn)他們的交易行為、交易規(guī)模和交易水平等存在問題，可及時采取措施規(guī)避企業(yè)金融風險。

（六）構建并完善金融機構內部監(jiān)督約束機制

董事、監(jiān)事是金融機構非常重要的組成部分，應該確保其具有高度的獨立性，金融機構可增加獨立董事和行政董事，獨立董事和行政董事兩者可以起到相互制約和監(jiān)督的作用。構建類別股東表決機制，該機制可對股東濫用權力形成一定制約。類別股東表決機制下可以劃分為兩類股東，分別是非控股股東和控股股東，這樣可促使表決制度不斷完善。表決比例和適用范圍也需要以制度的形式加以明確，保證該項制度可以有效落實，同時可以將一定話語權賦予非控股股東，這樣可以對控股股東的權利進行制約，最大程度保證我國金融機構的公平性和公正性，提出正確的經營決策。

（七）提高工作人員職業(yè)素養(yǎng)

金融行業(yè)從業(yè)人員要具備較高的專業(yè)素養(yǎng)和職業(yè)道德，杜絕從業(yè)人員受個人利益誘惑出現(xiàn)的違規(guī)違法行為。首先企業(yè)金融機構要構建完善的內部監(jiān)督體系，加大監(jiān)督力度，杜絕從業(yè)人員違規(guī)違法行為。再者落實好對金融從業(yè)者的專業(yè)化培訓和職業(yè)道德培養(yǎng)，提高他們綜合素養(yǎng)，強化從業(yè)人員責任意識。最后注重提升從業(yè)人員風險防范意識，要求從業(yè)人員嚴格按照規(guī)章制度開展工作。

六、結語

綜上所述，金融經濟可大力推動我國國民經濟的發(fā)展，但是金融經濟一旦出現(xiàn)變化將擾亂市場經濟。因此在新常態(tài)下要加強對企業(yè)金融經濟效益及其風險防范問題的研究，盡可能規(guī)避金融風險，提高金融經濟效益。

（作者單位： 1.河北辛集農村商業(yè)銀行 2.河北經貿大學）