郭佳男

截至2021年4月底，各主要銀行2020年年報已公布。為盤點(diǎn)各主要銀行風(fēng)險管理情況，對標(biāo)主要銀行實(shí)踐，我們選取了資產(chǎn)規(guī)模在4萬億元以上的13家主要商業(yè)銀行進(jìn)行對比分析，考察我國銀行業(yè)風(fēng)險管理發(fā)展趨勢，以期對我國銀行業(yè)風(fēng)險管理現(xiàn)狀有更準(zhǔn)確的認(rèn)識，有效把握未來銀行風(fēng)險管理的發(fā)展趨勢，更好地開展風(fēng)險管理工作。13家主要商業(yè)銀行包括6家國有大型銀行和7家股份制銀行，具體為工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、交通銀行、郵儲銀行、招商銀行、興業(yè)銀行、浦發(fā)銀行、中信銀行、民生銀行、光大銀行、平安銀行。

13家主要銀行2020年風(fēng)險管理情況

為全面分析商業(yè)銀行風(fēng)險管理情況，筆者從整體不良率、撥備覆蓋率、核心資本充足率，以及行業(yè)、區(qū)域不良率分布等維度進(jìn)行分析（見表1）。

從整體不良率來看，主要銀行整體有所下降，但分化較為嚴(yán)重。13家主要銀行平均不良貸款率為1.45%，相比2019年下降0.02個百分點(diǎn)。其中，股份制銀行下降幅度最為明顯，從2019年平均的1.59%下降至2020年的1.44%。在可比銀行中，郵儲銀行不良貸款率最低，為0.88%。

從撥備覆蓋率來看，主要銀行整體與2019年持平，股份制銀行上升較為明顯。主要股份制銀行平均撥備覆蓋率由2019年的208.05%上升至214.92%，其中上升幅度最大的為平安銀行，由2019年的183.12%上升至201.4%。在主要銀行中，招商銀行的撥備覆蓋率最高，達(dá)到437.68%。

從核心一級資本充足率來看，國有銀行核心一級資本充足率顯著高于股份制銀行核心一級資本充足率。主要銀行核心一級資本充足率平均為10.44%，其中國有銀行平均為11.60%，股份制銀行平均為9.44%。主要銀行核心一級資本充足率最高的是建設(shè)銀行，為13.62%。

從貸款投向來看，主要銀行零售業(yè)務(wù)占比差異較大，對公業(yè)務(wù)投向及不良情況具有一定的同質(zhì)性。在主要銀行中，平安銀行、招商銀行和郵儲銀行零售業(yè)務(wù)占比均超過50%，其中平安銀行零售貸款占比最高，為60.20%;長三角地區(qū)是大多數(shù)銀行投放占比最高的地區(qū)，僅有建設(shè)銀行和郵儲銀行貸款投放占比最高地區(qū)為中部地區(qū)，中信銀行為環(huán)渤海地區(qū)。從行業(yè)分布來看，主要銀行貸款投向主要是“交通運(yùn)輸、倉儲和郵政業(yè)”“制造業(yè)”“租賃和商業(yè)服務(wù)業(yè)”“房地產(chǎn)業(yè)”。從不良情況來看，各家銀行“制造業(yè)”“批發(fā)和零售業(yè)”不良率明顯高于其他行業(yè)，東北地區(qū)和中部地區(qū)不良率明顯高于其他地區(qū)。

從高級法銀行實(shí)踐看，代表性銀行高級法具有一定的資本節(jié)約效果。在六家高級法銀行中，僅有招商銀行公布了權(quán)重法相關(guān)情況，其權(quán)重法下的核心一級資本充足率為10.68%、一級資本充足率為12.16%、資本充足率為13.79%;而高級法下的核心一級資本充足率為12.29%、一級資本充足率為13.98%、資本充足率為16.54%。

總體來看，13家主要銀行風(fēng)險管理表現(xiàn)差異較為明顯，因受疫情等多重因素影響，13家銀行中有7家不良率同比上升，撥備覆蓋率有7家同比下降。而平安、招商、興業(yè)等銀行不良貸款率在疫情背景下逆勢降低，撥備覆蓋率逆勢提高，表現(xiàn)出了良好的風(fēng)險管理能力。

主要銀行風(fēng)險管理特色

縱觀良好風(fēng)控實(shí)踐銀行，其風(fēng)險管理模式具有以下特點(diǎn)。

戰(zhàn)略堅定，精耕細(xì)作，持續(xù)擴(kuò)大市場競爭優(yōu)勢。如招商銀行數(shù)十年堅持零售金融戰(zhàn)略，夯實(shí)零售業(yè)務(wù)精細(xì)化管理基礎(chǔ)。平安銀行4年前提出零售轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略，始終“保持戰(zhàn)略定力不折騰，厘清發(fā)展重點(diǎn)不盲亂，準(zhǔn)確把握趨勢立潮頭”。郵儲銀行結(jié)合自身管理基礎(chǔ)和主要優(yōu)勢，緊緊圍繞服務(wù)三農(nóng)、城鄉(xiāng)居民和中小企業(yè)的市場定位和“零售主導(dǎo)、批發(fā)協(xié)同”的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略，并持續(xù)開展智能風(fēng)控體系建設(shè)。主要銀行圍繞戰(zhàn)略重點(diǎn)，夯實(shí)精細(xì)化管理基礎(chǔ)，風(fēng)險管理服務(wù)于經(jīng)營戰(zhàn)略，戰(zhàn)略堅定，業(yè)務(wù)特色突出，風(fēng)險管理領(lǐng)先，持續(xù)擴(kuò)大了市場競爭優(yōu)勢。

管理協(xié)同，風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)管理、資本管理的一致性較強(qiáng)。在戰(zhàn)略目標(biāo)引領(lǐng)下，主要銀行強(qiáng)化戰(zhàn)略引導(dǎo)，風(fēng)險管理、業(yè)務(wù)管理和資本管理策略緊緊圍繞銀行發(fā)展戰(zhàn)略，風(fēng)險管理和資本管理充分融入業(yè)務(wù)管理中。如招商銀行在董事會層面設(shè)立風(fēng)險與資本管理委員會統(tǒng)籌風(fēng)險管理和資本管理，確保風(fēng)險管理和資本管理能夠有效銜接，將風(fēng)險約束理念貫徹到銀行經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)。平安銀行以風(fēng)險預(yù)算為引領(lǐng)，確保風(fēng)險管理和資本管理能夠有效銜接，同時夯實(shí)風(fēng)險預(yù)算過程管理，確保風(fēng)險約束傳導(dǎo)到業(yè)務(wù)層面的每個“毛細(xì)血管”。

科技引領(lǐng)，風(fēng)險管理數(shù)字化和智能化程度較高。領(lǐng)先風(fēng)險管理實(shí)踐銀行的另外一個顯著特征是加大科技投入，加快數(shù)字化風(fēng)控轉(zhuǎn)型步伐。如郵儲銀行按照“金融科技超常規(guī)發(fā)展”思路，2020年在信息科技領(lǐng)域投入90.27億元，占營業(yè)收入的3.15%，同比增長10.35%，2020年一年實(shí)現(xiàn)了科技人才數(shù)量翻一番。同時，郵儲銀行在全行數(shù)字化轉(zhuǎn)型大背景下，通過籌建智能風(fēng)控中心的形式，批量化引進(jìn)風(fēng)控計量專業(yè)人才。招商銀行2020年信息科技投入為119.12億元，同比增長27.25%，是營業(yè)收入的4.45%。依賴全行整體數(shù)字化轉(zhuǎn)型，招商銀行風(fēng)險管理以用戶視角集成多個模塊，整合打通底層系統(tǒng)數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)客戶基礎(chǔ)信息、風(fēng)險信息、關(guān)系圖譜信息一鍵查詢，風(fēng)險報告、預(yù)授信報告自動生成。

策略超前，前瞻布局調(diào)整風(fēng)險和業(yè)務(wù)策略。根據(jù)行業(yè)發(fā)展趨勢和監(jiān)管要求，主要銀行提前布局，圍繞國家發(fā)展戰(zhàn)略和監(jiān)管改革，積極調(diào)整業(yè)務(wù)策略。如主要銀行均前瞻考慮《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》中的資本監(jiān)管改革，發(fā)展資本節(jié)約效果好、自身具有相對競爭優(yōu)勢的業(yè)務(wù)。圍繞國家綠色金融戰(zhàn)略，主要銀行提前布局和調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，如興業(yè)銀行作為國內(nèi)首家赤道銀行，積極貫徹落實(shí)國家“碳達(dá)峰、碳中和”的戰(zhàn)略部署，將綠色金融作為集團(tuán)戰(zhàn)略核心業(yè)務(wù)，逐步構(gòu)建起集團(tuán)化、多層次、綜合性的綠色金融產(chǎn)品與服務(wù)體系。

預(yù)警前瞻，及時發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)劣變趨勢并及時制定風(fēng)險應(yīng)對措施。浦發(fā)銀行天眼系統(tǒng)升級到3.0版本，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)關(guān)系系統(tǒng)管控，為智能化建設(shè)奠定了基礎(chǔ);同時，線上監(jiān)測發(fā)現(xiàn)線索、線下分析初核源頭、現(xiàn)場檢查核實(shí)確認(rèn)，三者相互融合落實(shí)“吹哨人”定位。興業(yè)銀行建立風(fēng)險信息采集、整合、展示和確認(rèn)的管理機(jī)制，上線智能風(fēng)控平臺，積極通過共享、購買等方式擴(kuò)大外部風(fēng)險數(shù)據(jù)來源，持續(xù)提升風(fēng)險預(yù)警信息的全面性，提高預(yù)警結(jié)果的前瞻性、準(zhǔn)確性和可靠性。郵儲銀行建立差異化、多層次的“金睛”信用風(fēng)險監(jiān)控系統(tǒng)，深度融合大數(shù)據(jù)、輿情監(jiān)控、關(guān)聯(lián)圖譜等自然語言理解技術(shù)，實(shí)施客戶精準(zhǔn)風(fēng)險畫像，開展智能化監(jiān)測預(yù)警分析，加強(qiáng)重點(diǎn)風(fēng)險領(lǐng)域的行業(yè)、區(qū)域、客戶、產(chǎn)品信用風(fēng)險防控。

對商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要啟示

展望未來，國內(nèi)社會尤其是國際社會尚未走出新冠肺炎疫情的陰影，國內(nèi)社會經(jīng)濟(jì)還處在適應(yīng)新舊動能轉(zhuǎn)換、宏觀調(diào)控政策更替的轉(zhuǎn)折關(guān)口，監(jiān)管改革即將落地實(shí)施，區(qū)域和行業(yè)可能繼續(xù)分化，市場不確定性因素仍將給銀行業(yè)帶來較大的風(fēng)險管理壓力。

新的風(fēng)險管理形勢對商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平和能力提出了更高的要求，商業(yè)銀行應(yīng)將風(fēng)險管理放在銀行經(jīng)營中更為核心的位置，借鑒主要銀行風(fēng)險管理經(jīng)驗，在穩(wěn)健經(jīng)營的同時打造自身競爭力。

保持戰(zhàn)略定力并持續(xù)擴(kuò)大在細(xì)分領(lǐng)域的競爭優(yōu)勢。風(fēng)險管理應(yīng)服務(wù)于發(fā)展戰(zhàn)略，發(fā)展戰(zhàn)略在很大程度上決定了風(fēng)險管理的有效性。一家以住房抵押為主營業(yè)務(wù)的銀行天然要比一家服務(wù)于小微企業(yè)為主的銀行的風(fēng)險管理難度要低，但后者的風(fēng)險管理模式不一定適用于前者。商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合自身情況制定發(fā)展戰(zhàn)略，并保持戰(zhàn)略定力，走出特色經(jīng)營道路。同時，商業(yè)銀行須圍繞發(fā)展戰(zhàn)略夯實(shí)精細(xì)化管理的基礎(chǔ)，打造在細(xì)分領(lǐng)域具有特色的、有效的風(fēng)險管理模式，持續(xù)擴(kuò)大在細(xì)分領(lǐng)域的競爭優(yōu)勢。

圍繞戰(zhàn)略增強(qiáng)資本管理、業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理的協(xié)同性和一致性。借鑒主要銀行實(shí)踐經(jīng)驗，商業(yè)銀行應(yīng)確保資本管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營和風(fēng)險管理有效協(xié)同，要確保風(fēng)險約束理念及傳導(dǎo)能夠在全行上下有效貫徹。在戰(zhàn)略引導(dǎo)下，風(fēng)險管理、業(yè)務(wù)策略和資本管理共同服務(wù)于發(fā)展戰(zhàn)略，同時應(yīng)將風(fēng)險管理作為提升價值和創(chuàng)造價值的核心工具，嵌入戰(zhàn)略管理全流程，切實(shí)提升銀行經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后的收益，提高銀行市場價值。

結(jié)合數(shù)字化轉(zhuǎn)型進(jìn)一步提升風(fēng)險管理智能化、數(shù)字化水平。數(shù)字化是銀行經(jīng)營的發(fā)展趨勢，風(fēng)險管理智能化、數(shù)字化也是行業(yè)發(fā)展的必然趨勢。商業(yè)銀行應(yīng)借助智能風(fēng)控，實(shí)現(xiàn)科技賦能，適應(yīng)大數(shù)據(jù)時代，深化統(tǒng)一授信管理和穿透管理，投入使用智能風(fēng)控系列工具，提升復(fù)雜多變市場環(huán)境下的風(fēng)險應(yīng)對能力。

把握監(jiān)管和業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢，前瞻調(diào)整業(yè)務(wù)布局。新資本監(jiān)管規(guī)制將于2023年1月1日起在全球范圍內(nèi)實(shí)施，商業(yè)銀行應(yīng)前瞻考慮實(shí)施影響，提前調(diào)整業(yè)務(wù)策略，并以實(shí)施《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》為契機(jī)進(jìn)一步夯實(shí)管理基礎(chǔ)。同時，商業(yè)銀行應(yīng)按照國家綠色金融發(fā)展戰(zhàn)略，使綠色成為高質(zhì)量發(fā)展最重要的底色，主動適應(yīng)綠色金融發(fā)展趨勢，前瞻調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，在綠色金融布局中占得先機(jī)。

提高風(fēng)險建模能力，提升預(yù)警的前瞻性和可靠性。風(fēng)險預(yù)警能力是一家銀行風(fēng)險管理水平高低的直接體現(xiàn)。風(fēng)險預(yù)警具有足夠的前瞻性，風(fēng)險處置措施得當(dāng)，銀行可以不過于依賴事前審批，也能將風(fēng)險控制在較低水平。主要銀行普遍建立了以數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，以預(yù)警模型為依托的數(shù)字化、智能化風(fēng)險預(yù)警體系，實(shí)現(xiàn)客戶風(fēng)險全面畫像，風(fēng)險水平變化敏銳捕捉。商業(yè)銀行應(yīng)借鑒領(lǐng)先實(shí)踐經(jīng)驗，強(qiáng)化預(yù)警模型體系建設(shè)，進(jìn)一步提高自動化、觸發(fā)式預(yù)警能力，完善預(yù)警后的處置措施，并建立預(yù)警模型監(jiān)控管理機(jī)制，最大程度地控制風(fēng)險損失。

（作者單位：中國民生銀行總行風(fēng)險管理部）