張亦馳

[摘 要]近年來(lái)，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理在互聯(lián)網(wǎng)金融背景下占據(jù)著重要地位。隨著科技的飛速發(fā)展和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷繁榮，商業(yè)銀行為適應(yīng)新的市場(chǎng)環(huán)境，構(gòu)建新的金融產(chǎn)業(yè)鏈來(lái)提高盈利能力。但我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理仍存在一些弊端。文章通過(guò)分析目前我國(guó)商業(yè)銀行在互聯(lián)網(wǎng)背景下風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀和相關(guān)問(wèn)題，提出相應(yīng)改善建議，以此來(lái)提升我國(guó)商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，保證商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)行。

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行;互聯(lián)網(wǎng)金融;風(fēng)險(xiǎn)管控

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2021.26.026

1 互聯(lián)網(wǎng)金融背景下的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理概況

商業(yè)銀行在全球經(jīng)濟(jì)技術(shù)快速發(fā)展的環(huán)境下，主要面臨三類風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)以及商品風(fēng)險(xiǎn)四類;信用風(fēng)險(xiǎn)即違約風(fēng)險(xiǎn)，指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同規(guī)定造成債權(quán)人或持有人經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，其中貸款風(fēng)險(xiǎn)占比大;操作風(fēng)險(xiǎn)指因人員因素、內(nèi)部程序因素、系統(tǒng)因素以及外部因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)。

根據(jù)以上闡述的風(fēng)險(xiǎn)特征可以看出，加強(qiáng)金融創(chuàng)新監(jiān)管形勢(shì)嚴(yán)峻。一方面，風(fēng)險(xiǎn)追蹤處置難度加大。在我國(guó)當(dāng)前法制和信用體系尚未健全的情況下，加之市場(chǎng)不確定性大大增加，一些交易數(shù)據(jù)可能無(wú)法顯示真實(shí)的資金流向，尤其不法資金多流向境外，使得風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和追蹤難度很大。同時(shí)，由于互聯(lián)網(wǎng)金融的大數(shù)據(jù)特性，交易數(shù)據(jù)異常龐大，數(shù)據(jù)的操作借助網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)在全國(guó)以致全球范圍發(fā)生，且風(fēng)險(xiǎn)管理體系涉及范圍廣、內(nèi)容雜、程度深、牽涉利益集團(tuán)多，一些環(huán)節(jié)難以做到及時(shí)風(fēng)險(xiǎn)揭示;另一方面，網(wǎng)絡(luò)信息安全風(fēng)險(xiǎn)難以防范。由于互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)處于開(kāi)放式的網(wǎng)絡(luò)通信系統(tǒng)中，加密技術(shù)不成熟，這就導(dǎo)致其很容易遭受計(jì)算機(jī)病毒、黑客入侵網(wǎng)絡(luò)安全方面的漏洞。因此，商業(yè)銀行應(yīng)制訂相關(guān)風(fēng)控政策和體系來(lái)確保商業(yè)銀行信息安全和正常運(yùn)行。

2 互聯(lián)網(wǎng)金融背景下商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的存在問(wèn)題

2.1 缺乏規(guī)范創(chuàng)新供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)

隨著互聯(lián)網(wǎng)計(jì)算機(jī)在中國(guó)金融行業(yè)的發(fā)展與改革，創(chuàng)新供應(yīng)鏈金融服務(wù)已成為商業(yè)銀行的重中之重。商業(yè)銀行將其金融創(chuàng)新服務(wù)向上游供應(yīng)前端和下游消費(fèi)終端延伸，供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)和如何有效地推介以及及時(shí)宣傳都有一定的欠缺。供應(yīng)鏈金融領(lǐng)域與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、金融服務(wù)小微企業(yè)和民營(yíng)企業(yè)等也缺乏一定的行業(yè)交流。同時(shí)，商業(yè)銀行以及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)容錯(cuò)糾錯(cuò)機(jī)制目前仍不夠完善，考核指標(biāo)體系殘缺，增加了風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性。

供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)企業(yè)數(shù)量眾多、契約關(guān)系復(fù)雜、融資模式靈活，由于核心業(yè)務(wù)在供應(yīng)鏈中處于物流和資金樞紐的主導(dǎo)地位，所以如果其出現(xiàn)問(wèn)題，可能導(dǎo)致整條供應(yīng)鏈中斷，從而使銀行面臨極大風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，由于核心業(yè)務(wù)信用水平直接決定了應(yīng)收賬款可回收性和存貨價(jià)值變現(xiàn)能力，所以一旦產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)，可能導(dǎo)致整個(gè)供應(yīng)鏈鏈條不穩(wěn)定，這些都是商業(yè)銀行控制風(fēng)險(xiǎn)需要解決的問(wèn)題。

2.2 缺乏風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與防控機(jī)制

目前商業(yè)銀行存在很多風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，比如內(nèi)部控制體制不夠完善，風(fēng)控、內(nèi)控文化環(huán)境缺失，項(xiàng)目管理能力缺失，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估能力缺失，責(zé)任體系缺失，管理培訓(xùn)缺失等。同時(shí)，外部環(huán)境惡化和市場(chǎng)需求下行帶來(lái)的宏觀經(jīng)濟(jì)下行風(fēng)險(xiǎn)，包括海外市場(chǎng)沖擊以及黑天鵝事件帶來(lái)的資產(chǎn)價(jià)格的影響也值得關(guān)注。隨著全球金融市場(chǎng)變化，市場(chǎng)不確定性加大，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與防控迫在眉睫。

商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理集中體現(xiàn)在信貸結(jié)構(gòu)管理上。我國(guó)商業(yè)銀行信貸資源區(qū)域分布不平衡，配置效率低，多集中于住房貸款行業(yè)、資源行業(yè)、化工行業(yè)、鐵路公路基礎(chǔ)建設(shè)。中小企業(yè)信用等級(jí)低，資信相對(duì)較差，取得抵押擔(dān)保貸款困難，貸款結(jié)構(gòu)同質(zhì)性嚴(yán)重，其風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生很大程度源于貸前調(diào)查、貸中審查、貸后管理缺失，管理人員與員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱。因此，提高銀行的信貸管理水平與能力迫在眉睫。

2.3 違法違規(guī)操作導(dǎo)致出現(xiàn)管理失控

違法違規(guī)操作通常指員工不遵守規(guī)章制度，違章冒進(jìn)操作，可能出于自我表現(xiàn)、僥幸固執(zhí)、懶惰敷衍等不良心理，也可能受客觀因素如責(zé)任心缺乏、安全教育意識(shí)薄弱、安全監(jiān)督不完善等影響。

知情交易、股票操縱、短信交易等，破壞了市場(chǎng)公平交易的原則，極可能影響公司管理甚至正常經(jīng)營(yíng)。再者，違規(guī)行為包括無(wú)意識(shí)違規(guī)也應(yīng)引起重視，如私下收取客戶貸款利息、違反操作規(guī)程、未按記賬規(guī)則處理賬務(wù)、虛假開(kāi)戶、保險(xiǎn)密碼、個(gè)人資料管理不善等均會(huì)導(dǎo)致管理信息不對(duì)稱，從而直接造成管理失控，無(wú)法有效核實(shí)信息的完整性和正確性，容易形成風(fēng)險(xiǎn)事件和案件隱患。

其中，運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)為管理失控的主因。如組織結(jié)構(gòu)上高層治理形同虛設(shè)、人力資源上過(guò)?；蚪Y(jié)構(gòu)不合理、社會(huì)責(zé)任上產(chǎn)品質(zhì)量低劣等。從商業(yè)銀行公司業(yè)務(wù)分類來(lái)看，采購(gòu)計(jì)劃不合理、存貨短缺積壓損壞、銷售舞弊信用不當(dāng)、合同糾紛處理不當(dāng)?shù)染鶗?huì)影響商業(yè)銀行穩(wěn)步運(yùn)行。

3 互聯(lián)網(wǎng)金融體系下商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理措施

3.1 創(chuàng)造規(guī)范創(chuàng)新供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)環(huán)境

供應(yīng)鏈金融是一種新的金融業(yè)務(wù)，它能夠?qū)⑵髽I(yè)供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售合為一個(gè)整體，根據(jù)商業(yè)銀行產(chǎn)業(yè)鏈的特點(diǎn)，可以加強(qiáng)與供應(yīng)鏈的核心企業(yè)合作，依托核心企業(yè)為商業(yè)銀行提升其信用水平，從而為資金安全提供增信保證。一是推動(dòng)商業(yè)銀行金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)與供應(yīng)鏈核心、物流企業(yè)合作共同搭建服務(wù)產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)平臺(tái);二是商業(yè)銀行需要拓展與企業(yè)業(yè)務(wù)相符的支付結(jié)算和現(xiàn)金管理服務(wù)，有效提高供應(yīng)鏈現(xiàn)金支付和使用的效率，力爭(zhēng)現(xiàn)金流量同步，并且加強(qiáng)與小微企業(yè)的金融支持，使得金融服務(wù)覆蓋面更廣。

同時(shí)，商業(yè)銀行也需采用創(chuàng)新技術(shù)進(jìn)行管理組織的數(shù)字化和智能化、尋找適合本企業(yè)實(shí)際情況的組織模式和整體解決方案并實(shí)施，形成一體化管理，從模式上把經(jīng)營(yíng)高效提升到極致。比如，商業(yè)銀行可以與大型電商平臺(tái)包括跨境電商、物流企業(yè)強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)手，共同打造金融綜合服務(wù)平臺(tái)，通過(guò)數(shù)字化供應(yīng)鏈幫助企業(yè)高效整合資源，通過(guò)軟硬件鏈接產(chǎn)業(yè)鏈單點(diǎn)之間的信息交互效率和生產(chǎn)效率，使銀行可以更加便捷地介入供應(yīng)鏈運(yùn)作的協(xié)調(diào)管理。不僅可以在降低成本節(jié)約時(shí)間的同時(shí)提高效率，還可以通過(guò)追蹤交易流程來(lái)縮短物流耗時(shí)，降低商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)成本。