魏杰、吳春穎、蘇影、宋明 /首都航天機械有限公司

2020 年是“十三五”規(guī)劃收官之年，“十四五”規(guī)劃布局之年，是建設“中國航天智能制造領軍企業(yè)”、全面深化改革的加速之年，是持續(xù)保證航天型號任務圓滿完成的攻堅之年。根據(jù)中國航天科技集團有限公司、中國運載火箭技術研究院、首都航天機械公司的黨政一號文及工作會精神，圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略和年度工作重點，把握機遇順勢而為，在全面評估2019 年經(jīng)濟責任制方案實施效果的基礎上，公司提早策劃促進市場化、產(chǎn)業(yè)化、智能化發(fā)展的舉措，調(diào)整優(yōu)化2020年經(jīng)濟責任制方案，建立適應“中國航天智能制造領軍企業(yè)”行動的經(jīng)濟責任制管理模式，激發(fā)各類經(jīng)濟責任主體的活力，以實現(xiàn)效率和效益的顯著提升。

2020 年，公司內(nèi)部經(jīng)濟責任制以“建設中國航天智能制造領軍企業(yè)”的戰(zhàn)略目標為牽引，圍繞市場化、產(chǎn)業(yè)化、智能化發(fā)展要求，完善經(jīng)濟責任制體系建設，全面推進內(nèi)部模擬市場化，落實經(jīng)營主體責任，實現(xiàn)各經(jīng)營主體獨立核算、自計盈虧。至2020年底，公司在生產(chǎn)任務完成、外包成本控制，車間存貨控制等方面均取得了初步管理成效，各被考核單位也全部實現(xiàn)內(nèi)部利潤。

一、經(jīng)濟責任制方案優(yōu)化的策劃過程

1.客觀對標分析，明確改進方向

自2019 年11 月，經(jīng)濟責任制方案團隊組織開展了問卷調(diào)查、現(xiàn)場走訪、數(shù)據(jù)統(tǒng)計等工作，通過匯總各單位反饋的意見和數(shù)據(jù)，全面、科學地評估經(jīng)濟責任制方案運轉(zhuǎn)效果的同時，挖掘經(jīng)濟責任制管理的成功經(jīng)驗，分析運轉(zhuǎn)問題并明確改進方向。

2.加強深入探討，科學制定方案

通過多輪研討，經(jīng)濟責任制方案團隊按照繼承、發(fā)展與優(yōu)化的整體思路，從調(diào)整指標管理體系、完善被考核主體類別、優(yōu)化各專業(yè)考核標準、建立動力單耗模式等幾方面明確了變革重點。

3.組織方案宣貫，推動方案落實

2020 年初，公司召開了績效工資考核與發(fā)放工作交流會，各部門相互學習借鑒經(jīng)驗方法，并向職工代表下發(fā)《2020 年經(jīng)濟責任制方案和績效工資發(fā)放制度調(diào)整要點報告》。通過交流與宣貫，為2020 年經(jīng)濟責任制方案和績效工資發(fā)放制度順利通過職工代表大會，并全年遵照執(zhí)行奠定了堅實的基礎。

二、經(jīng)濟責任制方案優(yōu)化的實施過程

1.調(diào)整考核主體類別，細化考核指標體系

根據(jù)產(chǎn)業(yè)化能力結(jié)構(gòu)調(diào)整需要及各單位在經(jīng)營活動中的不同性質(zhì)和作用，2020 年重新將公司本級被考核單位劃分為生產(chǎn)經(jīng)營型車間、任務保證型車間、動力單位、經(jīng)營性單位、職能管控型處室和綜合管控型處室等6 種類型，如圖1 所示。

圖1 2020年公司本級經(jīng)濟責任主體分類

搭建公司內(nèi)部經(jīng)濟責任指標體系，包括經(jīng)營業(yè)績指標、任務完成指標、履職績效指標、約束性指標和激勵性指標等，優(yōu)化后的指標體系分類見表1。

表1 2020年公司本級經(jīng)濟指標體系分類

2.明確經(jīng)濟主體定位，設置考核指標子體系

根據(jù)經(jīng)濟責任制對生產(chǎn)經(jīng)營型車間、任務保證型車間、動力單位、經(jīng)營性單位、職能管控型處室和綜合管控型處室6 類經(jīng)濟責任主體的劃分及業(yè)務職能定位，明確其考核核心，圍繞考核核心整合、強化部分考核指標，明確激勵性事項指標，重新設置各主體的考核指標子體系（詳見表2、3、4、5），落實經(jīng)營管理、績效考核等核心管理職能。

表2 生產(chǎn)經(jīng)營型、任務保證型車間考核指標匯總表

3.完善專業(yè)考核標準，明晰各項權(quán)責關系

在繼承、完善和創(chuàng)新經(jīng)濟責任制方案體系基礎上，完善、明晰各項專項考核標準，進一步引導各生產(chǎn)單位增加產(chǎn)出、降本增效。

表3 經(jīng)營性單位考核指標匯總表

表4 動力單位考核指標匯總表

表5 職能管控型、綜合管控型處室考核指標匯總表

生產(chǎn)經(jīng)營型車間、經(jīng)營性單位、綜合型管控處室：2020 年的年度工資總量基數(shù)按照上一年度實際發(fā)生額的100%下達，內(nèi)部利潤獎勵按照月份人均內(nèi)部利潤同比增幅以及月份內(nèi)部利潤占總量比例2 個維度考核；另為提升內(nèi)部利潤考核效率，發(fā)放內(nèi)部利潤獎勵兌現(xiàn)全部改在當月當期執(zhí)行，提高了內(nèi)部利潤考核兌現(xiàn)的及時性。內(nèi)部利潤統(tǒng)計如圖2 所示。

圖2 內(nèi)部利潤統(tǒng)計魚骨圖

任務保證型車間：加大成本控制指標考核力度，調(diào)整成本控制兌現(xiàn)周期，成本控制指標由季度考核兌現(xiàn)改為月度考核兌現(xiàn)。

動力單位：不再實施內(nèi)部利潤考核，實施降本增效月份考核；取消節(jié)能降耗考核指標；調(diào)整動力運行考核內(nèi)涵，實行正向及負向激勵。

經(jīng)營性單位：新增考核類型，對智能制造中心實行以專項工作推進、外部市場開拓為核心的指標體系，按承擔的具體工作考核專項工作推進情況、外部市場收入、約束性指標和激勵性獎勵等，考核結(jié)果與核定工資總量掛鉤。

職能管控型處室：調(diào)整履職績效指標的內(nèi)涵構(gòu)成比例，增加對公司重點事項推進情況的傾斜，細化階段節(jié)點要求，嚴格考核；明確新機構(gòu)考核方式，將平順廠區(qū)管理辦公室納入職能管控型處室考核。

4.緊密依托ERP 平臺，提高管理效率效益

依托現(xiàn)有的信息化平臺，實現(xiàn)ERP 系統(tǒng)與企業(yè)（產(chǎn)品數(shù)據(jù)管理）、PPS（工藝設計系統(tǒng)）、QMS（質(zhì)量管理系統(tǒng)）、MES（車間制造執(zhí)行系統(tǒng)）等無縫集成，實現(xiàn)從產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、工藝文件、產(chǎn)品計劃下達到車間執(zhí)行反饋等任務流的流程貫通，實現(xiàn)財務和成本等經(jīng)營數(shù)據(jù)的獲取與分拆，形成面向成本的數(shù)據(jù)總線，支撐成本分析和經(jīng)濟責任制考核等經(jīng)營管理，大大提高了管理效率效益。

三、實踐效果

2020 年年初，經(jīng)濟責任制方案經(jīng)公司第十二屆第一次職工（會員）代表大會審議通過。在全年遵照執(zhí)行的過程中，通過制定廠級、單位級2 級考核管理辦法，進一步深化經(jīng)濟責任制方案落實，充分激發(fā)各經(jīng)濟主體發(fā)展活力，員工參與改革、落實經(jīng)營的熱情大增，勞動生產(chǎn)效率也大幅提升，各項任務指標、運營指標均實現(xiàn)同比增長，動力單位動力產(chǎn)品單耗實現(xiàn)同比降低。其中，2020 年全年生產(chǎn)任務完成率較2019 年同比增長7.0%；全員勞動生產(chǎn)率同比增長14.8%。

各項產(chǎn)出數(shù)據(jù)統(tǒng)計結(jié)果顯示，2020 年在經(jīng)濟責任制方案的正確引導下，各項考核方案有效落地，勞動生產(chǎn)效率大幅提升，全年各項任務指標、運營指標均實現(xiàn)同比增長，有利地促進了全年生產(chǎn)任務的完成和經(jīng)濟效益的實現(xiàn)。

公司經(jīng)過數(shù)十年的經(jīng)營發(fā)展，已經(jīng)成為彈、箭、器、發(fā)動機等多領域多項目的制造企業(yè)，“航天強國建設、世界一流軍隊建設”的使命和責任也更加艱巨，為適應新形勢新要求，公司將持續(xù)系統(tǒng)梳理分析經(jīng)濟管理中存在的主要問題和矛盾，逐步建立完備的經(jīng)濟責任制方案考核體系，通過層層分解、落實責任主體指標，強化經(jīng)濟責任貢獻和差異化考核，進一步激發(fā)各經(jīng)濟責任主體的發(fā)展活力，引導企業(yè)向建成中國航天智能制造領軍企業(yè)的目標全面奮進。