賀艷玫

中車大連機(jī)車車輛有限公司 遼寧大連 116021

1 企業(yè)內(nèi)部質(zhì)量管理體系審核存在問題

1.1 重視程度不足

（1）審核組成員安排不合理。審核人員多為業(yè)務(wù)人員兼職，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)作用、策劃和支持的相關(guān)條款審核效果差，領(lǐng)導(dǎo)作用條款甚至不審核。

（2）受審核人員安排不合理。受審核人員一般為業(yè)務(wù)人員，不能完全知曉業(yè)務(wù)整體情況。導(dǎo)致審核結(jié)果不全面，無法發(fā)現(xiàn)深層次的問題。

（3）審核時(shí)間無法保證。審核人員和受審核人員均為兼職人員，在審核過程中經(jīng)常被其他事情打擾，審核計(jì)劃不能順利實(shí)施，甚至出現(xiàn)審核過程“偷工減料”的現(xiàn)象。

1.2 審核程序不規(guī)范

（1）制定審核方案時(shí)考慮不全面。僅考慮標(biāo)準(zhǔn)條款和質(zhì)量體系文件的要求，忽略管理評(píng)審要求、歷史不符合項(xiàng)整改情況、管理中的薄弱環(huán)節(jié)和相關(guān)方要求等方面的內(nèi)容。

（2）審核資源分配不合理。審核時(shí)間平均分配，未對(duì)重點(diǎn)區(qū)域增加審核時(shí)間，審核人員審核與自身業(yè)務(wù)存在責(zé)任關(guān)系的過程[1]。

（3）未對(duì)抽樣數(shù)量和審核發(fā)現(xiàn)作具體規(guī)定。審核人員隨意性較大，根據(jù)自身的理解進(jìn)行審核，抽樣數(shù)量不統(tǒng)一，審核發(fā)現(xiàn)的符合性和不符合性證據(jù)記錄不完整。

1.3 審核人員能力不足

審核人員多為業(yè)務(wù)人員兼職，一般存在以下問題：有的內(nèi)審員未經(jīng)過系統(tǒng)培訓(xùn)，缺少審核知識(shí)和審核技巧，審核經(jīng)驗(yàn)較少；有的內(nèi)審員專業(yè)知識(shí)和技能水平不足，對(duì)審核內(nèi)容的具體業(yè)務(wù)不熟悉，不能進(jìn)行有效和深入的審核；有的內(nèi)審員關(guān)注點(diǎn)較為單一，僅集中在表面問題點(diǎn)，不能發(fā)現(xiàn)背后的深層次問題，分析和總結(jié)能力較差，難以發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)性問題。

1.4 不符合報(bào)告難以閉環(huán)

內(nèi)部審核開具的不符合報(bào)告屬于企業(yè)的內(nèi)部行為，權(quán)威性較差，整改進(jìn)度和力度不足。有的不符合報(bào)告甚至不被受審核方認(rèn)可和接受，整改也無從談起。有的不符合報(bào)告整改不能得到企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的有力支持，嚴(yán)重影響內(nèi)部審核的有效性。

2 提高企業(yè)內(nèi)部質(zhì)量體系審核有效性的措施

2.1 增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)質(zhì)量意識(shí)，提高重視程度

領(lǐng)導(dǎo)重視是提高內(nèi)部審核有效性的前提條件。一是提高企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)部審核的重視程度，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)只有以身作則，才能帶動(dòng)全體員工從思想和認(rèn)識(shí)上轉(zhuǎn)變觀念。二是合理安排審核組成員，配置合適的審核員，例如領(lǐng)導(dǎo)作用條款的審核人員可以安排企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)或聘請(qǐng)外部專家進(jìn)行審核，提高審核的權(quán)威性。三是受審核人員應(yīng)是掌握整體業(yè)務(wù)流程的管理人員，具有決定權(quán)，能全面的接受審核。四是給予審核過程足夠的資源支持，保證充足的審核時(shí)間，使審核過程能夠按計(jì)劃實(shí)施。

2.2 規(guī)范審核程序，細(xì)化工作流程

規(guī)范的工作流程是提高內(nèi)部審核有效性的保證。一是企業(yè)應(yīng)制定詳細(xì)的內(nèi)部審核管理文件，明確編制審核方案考慮的內(nèi)容范圍，包括標(biāo)準(zhǔn)要求、質(zhì)量管理體系要求、管理評(píng)審提出的要求、以往審核中出現(xiàn)的不合格項(xiàng)、質(zhì)量問題重復(fù)出現(xiàn)的部位、管理中的薄弱環(huán)節(jié)、相關(guān)方要求以及以往外部審核不符合項(xiàng)的驗(yàn)證方面。二是根據(jù)審核的關(guān)注重點(diǎn)，合理分配審核時(shí)間，保證重點(diǎn)區(qū)域得到充分的審核，避免審核時(shí)間平均分配。三是根據(jù)審核員的工作內(nèi)容和專業(yè)知識(shí)，合理分配審核條款，避免審核陌生的領(lǐng)域和存在責(zé)任關(guān)系的業(yè)務(wù)流程[2]。四是明確審核抽樣原則和審核發(fā)現(xiàn)的記錄要求。五是在審核開始前，審核組長(zhǎng)對(duì)全體審核組人員明確審核過程的注意事項(xiàng)和審核要求，審核發(fā)現(xiàn)不僅記錄不符合性的證據(jù)，也要記錄符合性的證據(jù)，保證審核記錄信息的全面、統(tǒng)一和準(zhǔn)確。

2.3 加強(qiáng)審核人員隊(duì)伍建設(shè)，提高審核人員能力

審核人員是內(nèi)部審核的實(shí)施者，建設(shè)一支有資質(zhì)、有技術(shù)、熟悉質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、懂專業(yè)技術(shù)的審核員隊(duì)伍是必不可少的。一是策劃內(nèi)審員的隊(duì)伍建設(shè)，提出內(nèi)審員的數(shù)量、人員構(gòu)成、專業(yè)知識(shí)和技能水平需求，選擇和發(fā)展合適的內(nèi)審員。二是制定合理的培訓(xùn)計(jì)劃，包括外部取證培訓(xùn)和企業(yè)內(nèi)部專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)。三是定期開展審核案例學(xué)習(xí)、分析和分享的討論會(huì)，將審核方法、技巧和注意事項(xiàng)進(jìn)行交流和總結(jié)。四是讓實(shí)踐多、經(jīng)驗(yàn)豐富的審核員帶領(lǐng)新審核員一同審核，在審核實(shí)際過程中，實(shí)現(xiàn)審核經(jīng)驗(yàn)、方法和技巧的教學(xué)和傳承。五是總結(jié)改進(jìn)，審核結(jié)束后召開總結(jié)會(huì)議，指出審核過程中出現(xiàn)的問題，表?yè)P(yáng)優(yōu)秀的方式方法，使審核員的能力獲得提高。

2.4 加強(qiáng)不符合報(bào)告整改，跟蹤驗(yàn)證措施有效性

不符合項(xiàng)的整改是質(zhì)量體系有效運(yùn)行和持續(xù)改進(jìn)的重要環(huán)節(jié)，但不符合項(xiàng)的整改也是一個(gè)刮骨療傷的痛苦環(huán)節(jié)。一是需要得到企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的大力支持，包括對(duì)不符合項(xiàng)的認(rèn)可、不符合項(xiàng)整改資源的提供、不同部門之間的協(xié)調(diào)。二是不符合項(xiàng)整改部門不能僅考慮本身的得失，要立足于企業(yè)全局，積極開展不符合項(xiàng)的整改。三是審核企業(yè)部門要拉條掛賬，明確不符合項(xiàng)整改的責(zé)任人員和時(shí)間節(jié)點(diǎn)，跟蹤整改進(jìn)度和措施的有效性[3]。四是建立合理的考核機(jī)制，考核方式不能僅考慮不符合項(xiàng)的數(shù)量，更應(yīng)側(cè)重不符合項(xiàng)整改效果的評(píng)估，可對(duì)整改效果突出的部門進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。

總而言之，通過質(zhì)量管理體系審核活動(dòng)，不僅可以發(fā)現(xiàn)企業(yè)自身存在的缺陷，還能為企業(yè)提出極準(zhǔn)確的改進(jìn)方向，提高企業(yè)的社會(huì)信譽(yù)。但是，由于企業(yè)管理層對(duì)于質(zhì)量管理體系審核不重視，使得企業(yè)質(zhì)量管理體系的審核缺乏針對(duì)性，失去了改進(jìn)機(jī)會(huì)。因此，有必要不斷完善內(nèi)部審核和外部審核機(jī)制，實(shí)現(xiàn)企業(yè)質(zhì)量管理體系審核的有效性，提升企業(yè)的管理效率和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。