施杰

（九江銀行股份有限公司南昌分行，江西 南昌 330000）

銀行在我國市場經(jīng)濟(jì)方面起到了宏觀調(diào)控的作用，加大銀行發(fā)展力度，提高銀行辦事效率和辦事質(zhì)量是推動社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要基石，同時(shí)相關(guān)工作的優(yōu)化也能進(jìn)一步降低銀行所出現(xiàn)的金融風(fēng)險(xiǎn)。目前，隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，我國銀行在金融方面所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)越來越大，如果不采取相應(yīng)的措施，可能會直接制約銀行的發(fā)展，甚至影響到社會經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定運(yùn)行。因此，相關(guān)銀行機(jī)構(gòu)工作人員需要根據(jù)現(xiàn)如今經(jīng)濟(jì)市場的實(shí)際發(fā)展情況來對所承擔(dān)的金融分析進(jìn)行深入分析，不斷地進(jìn)行探索研究，通過合理的金融風(fēng)險(xiǎn)抵御措施來發(fā)揮出銀行在社會當(dāng)中的作用，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)社會的繁榮昌盛。

一、銀行機(jī)構(gòu)所承擔(dān)的金融風(fēng)險(xiǎn)

就銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)而言，從廣義的角度來看，風(fēng)險(xiǎn)可以分為收益風(fēng)險(xiǎn)、純粹風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。收益風(fēng)險(xiǎn)主要是指銀行在運(yùn)營收益的過程中所出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事件，此種情況下銀行收益會有一定的影響，但對銀行本身運(yùn)營的成本不會產(chǎn)生任何損失；純粹風(fēng)險(xiǎn)主要是指銀行在運(yùn)行當(dāng)中出現(xiàn)難以預(yù)料的風(fēng)險(xiǎn)事件，此項(xiàng)事件會對銀行機(jī)構(gòu)造成一定的損失，不會產(chǎn)生任何的收益；經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)主要是指銀行機(jī)構(gòu)所面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)，而金融風(fēng)險(xiǎn)又可以分為兩種，一種是按照風(fēng)險(xiǎn)的來源進(jìn)行分析，另一種是按風(fēng)險(xiǎn)的影響輻射范圍進(jìn)行分析。

（一）按照風(fēng)險(xiǎn)的來源的分析

從風(fēng)險(xiǎn)來源的角度來看，可以將銀行所面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)分為信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)。其中信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指銀行債務(wù)企業(yè)或個(gè)人不能根據(jù)合同的條款來進(jìn)行相應(yīng)的義務(wù)，此種情況會對銀行造成一定的經(jīng)濟(jì)損失。

1．信用風(fēng)險(xiǎn)

具體而言，信用風(fēng)險(xiǎn)主要可以分為以下幾大類：第一，價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。銀行所面臨的債權(quán)者或企業(yè)由于各種原因，其資產(chǎn)價(jià)格有一定的降低，進(jìn)而對銀行造成風(fēng)險(xiǎn)；第二，違約風(fēng)險(xiǎn)。顧名思義，違約風(fēng)險(xiǎn)主要是指相關(guān)人員或企業(yè)并不按照合同條款來履行相應(yīng)的義務(wù)，導(dǎo)致銀行經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)虧損。常見的便是企業(yè)到期沒有償還銀行的貸款利息等；第三，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指銀行機(jī)構(gòu)與其他企業(yè)或個(gè)人在計(jì)算的過程中，銀行方按照合同條款來支付了一定的額資金，而另一方卻出現(xiàn)變故進(jìn)而造成違約。在銀行的運(yùn)營過程中，信仰風(fēng)險(xiǎn)是廣泛存在的，該種風(fēng)險(xiǎn)也是銀行面臨金融風(fēng)險(xiǎn)中最常見的一種，為了更好地加快銀行的發(fā)展，相關(guān)企業(yè)需要根據(jù)銀行的實(shí)際情況來采取合理的措施，以此來降低銀行所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。

2．操作風(fēng)險(xiǎn)

目前，在銀行當(dāng)中，操作風(fēng)險(xiǎn)主要被認(rèn)為是由系統(tǒng)、外部事件、人員以及相關(guān)操作流程所導(dǎo)致出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。相比較信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性更強(qiáng)，并且對于銀行而言難以給其帶來利益。在銀行的實(shí)際運(yùn)營過程中，任何環(huán)節(jié)都可能會出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)，有些操作風(fēng)險(xiǎn)可以通過銀行機(jī)構(gòu)所采取的技術(shù)措施以及市場環(huán)境的改變而得到有效規(guī)避，但在新技術(shù)、新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的出現(xiàn)中，也可能會產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)有著較強(qiáng)的聯(lián)系，銀行在實(shí)際的運(yùn)營過程中可能會因?yàn)椴僮鞫l(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)。因此，相關(guān)銀行機(jī)構(gòu)人員要加強(qiáng)對操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注力度，以此來實(shí)現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)的有效管控。

3．市場風(fēng)險(xiǎn)

在科學(xué)技術(shù)的不斷發(fā)展過程中，國際金融市場也有了巨大的改變，特別是在突發(fā)事件的影響下，我國市場在國際金融的變動下也出現(xiàn)了較大的波動，這會對相關(guān)企業(yè)的資產(chǎn)帶來變動，這也是銀行所面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)。

（二）按風(fēng)險(xiǎn)的影響輻射范圍的分析

按風(fēng)險(xiǎn)的影響輻射范圍來對金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，其中可以分為系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。其中系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)主要是由國家政治決策、市場經(jīng)濟(jì)和社會等因素而引起的宏觀金融風(fēng)險(xiǎn)。對于銀行而言，系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)可以分為政策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)以及利率風(fēng)險(xiǎn)等，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)一般是客觀存在的，難以進(jìn)行分散消除，只能通過合理的手段來進(jìn)行弱化緩解；而非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)主要是某個(gè)行業(yè)的變動而引起對銀行的資金周轉(zhuǎn)產(chǎn)生影響。該種風(fēng)險(xiǎn)主要是由某種特殊的問題所引起的，與整體市場沒有較大的關(guān)系。

二、銀行機(jī)構(gòu)所產(chǎn)生金融風(fēng)險(xiǎn)的主要原因

（一）風(fēng)險(xiǎn)抵御專業(yè)人才的缺失

如今，在社會經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展過程中，我國人民對于教育方面有了更多的重視，這也使人才培養(yǎng)力度逐年增加。在銀行方面，雖然有大量的專業(yè)畢業(yè)生，但我國正處于極速變化時(shí)期，很多具有風(fēng)險(xiǎn)抵御專業(yè)能力的學(xué)生并沒有豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，而傳統(tǒng)的銀行管理人員缺失對時(shí)代變化的敏感性，從而不具備抵御當(dāng)前社會經(jīng)濟(jì)市場風(fēng)險(xiǎn)的能力，這也嚴(yán)重地影響到銀行的運(yùn)營。如果沒有采取相應(yīng)的措施，社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展腳步可能會出現(xiàn)滯后，進(jìn)而不利于我國綜合國力的提升。

（二）金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系不適應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)市場的發(fā)展

目前，我國很多銀行已經(jīng)加大了對貸款板塊的運(yùn)營，但由于市場變化過快，這也導(dǎo)致該項(xiàng)板塊存在的較大的金融風(fēng)險(xiǎn)。就目前而言，很多銀行在金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系方面依舊沿用傳統(tǒng)的管理體系，這并不適應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)市場的快速變動要求。這主要體現(xiàn)在對金融管理方面的工作依舊以定性分析為主，缺乏一定的定量對比分析。很多銀行對貸款業(yè)務(wù)只進(jìn)行貸款項(xiàng)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評估，對于貸款方的審查方面存在這一定的滯后性，而這種沒有對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確度量和檢測的工作方式會給銀行帶來巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)，這并不利于銀行機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

（三）金融風(fēng)險(xiǎn)細(xì)化程度不足

我國很多銀行機(jī)構(gòu)在實(shí)際的工作過程中也進(jìn)行了相應(yīng)的金融風(fēng)險(xiǎn)分析，但相關(guān)工作并沒有根據(jù)社會經(jīng)濟(jì)市場的變化來進(jìn)行針對性的調(diào)整。很多銀行在風(fēng)險(xiǎn)分析后將風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果沿用多年，這便會出現(xiàn)不符合經(jīng)濟(jì)市場需求的情況。在此種狀況中出現(xiàn)最常見的問題是風(fēng)險(xiǎn)細(xì)化程度不足，銀行缺乏對于風(fēng)險(xiǎn)管控的精細(xì)化管理，從而導(dǎo)致很多工作難以適應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)市場的要求，進(jìn)而影響到銀行機(jī)構(gòu)的實(shí)際工作效率。

（四）先進(jìn)化系統(tǒng)建設(shè)較為落后

科學(xué)技術(shù)的不斷發(fā)展使我國已經(jīng)進(jìn)入了數(shù)字化時(shí)代，在此中背景下，大數(shù)據(jù)、云平臺已經(jīng)成為當(dāng)前數(shù)據(jù)信息傳輸，儲存的主流。而在一些銀行當(dāng)中，并沒有引進(jìn)先進(jìn)的數(shù)據(jù)信息管理系統(tǒng)，甚至有些銀行依舊采用過去老舊的柜員管理系統(tǒng)，這樣的系統(tǒng)難以滿足目前銀行信息的儲存和保護(hù)，這也極大地提高了銀行所面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)。

（五）基礎(chǔ)信息丟失和錯誤等問題

銀行在實(shí)際的運(yùn)營過程中，信息處理是其中最重要的一項(xiàng)工作。而加強(qiáng)銀行機(jī)構(gòu)金融風(fēng)險(xiǎn)抵御能力需要依靠大量的數(shù)據(jù)作為相關(guān)工作的支撐，否則難以實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)的精準(zhǔn)管控，進(jìn)而針對風(fēng)險(xiǎn)無法采取有效的措施。但就目前而言，我國很多銀行當(dāng)中由于系統(tǒng)、儲存器等問題，可能會出現(xiàn)信息丟失或錄入錯誤等問題，進(jìn)而提高銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)，這對于銀行機(jī)構(gòu)服務(wù)人民的效率有著重要的影響。

三、銀行機(jī)構(gòu)緩解金融風(fēng)險(xiǎn)的有效措施

（一）提高銀行的資本充足率

我國商業(yè)銀行一般是由多個(gè)股東投建而構(gòu)成的，股東也包括個(gè)體和團(tuán)體。如果想要加強(qiáng)銀行機(jī)構(gòu)的金融風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，提高銀行資本充足率是銀行機(jī)構(gòu)的重要手段之一。其中銀行資金的擴(kuò)張可以從以下兩方面入手：第一，采取招商引資手段，吸引更多股東來投入大量的資金，提高銀行機(jī)構(gòu)的股東數(shù)量，實(shí)現(xiàn)股份稀釋。在招商引資的過程中，銀行機(jī)構(gòu)要加大對有“實(shí)力”的企業(yè)和個(gè)體拉攏，讓其有足夠的意向?qū)︺y行進(jìn)行投資。對于一些“實(shí)力”較弱的企業(yè)，可以根據(jù)銀行的實(shí)際情況適當(dāng)?shù)亟档屯顿Y“門檻”，以此來吸引大量的資金；第二，銀行機(jī)構(gòu)需要利用自身的優(yōu)勢來擴(kuò)大宣傳影響，利用先進(jìn)的科學(xué)技術(shù)來加強(qiáng)宣傳的效率。在宣傳當(dāng)中需要突出股東的投資后的收益和利益，以此來吸引大量的人員進(jìn)行投資，從而保障銀行資金率的充足。

（二）提高銀行盈利水準(zhǔn)

在銀行機(jī)構(gòu)緩解金融風(fēng)險(xiǎn)的過程中，提高銀行盈利水準(zhǔn)是其中關(guān)鍵的一項(xiàng)，也是推動銀行發(fā)展的重要舉措。在實(shí)際的措施當(dāng)中，需要國家部門和銀行機(jī)構(gòu)共同努力，以此來實(shí)現(xiàn)社會經(jīng)濟(jì)的高效發(fā)展。其中具體措施從以下三個(gè)方面進(jìn)行：第一，國家政府針對銀行機(jī)構(gòu)頒布扶持政策，減少銀行的稅收，提高銀行的收益水平；第二，當(dāng)?shù)卣块T對于企業(yè)機(jī)構(gòu)給予一定的優(yōu)惠措施，加大對銀行人力、物力的支撐，以此來提升銀行的服務(wù)質(zhì)量，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的擴(kuò)展，提高盈利水準(zhǔn)；第三，銀行機(jī)構(gòu)需要改變傳統(tǒng)的管理模式，根據(jù)自身發(fā)展當(dāng)中的不足來采取相應(yīng)的措施，加強(qiáng)對工作人員的培訓(xùn)，提高其專業(yè)能力和服務(wù)水平，進(jìn)而吸引更多的客戶，進(jìn)而有效地提高資金存儲率，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益的提升。

（三）加強(qiáng)對誠信問題的治理

就目前經(jīng)濟(jì)市場而言，信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨最嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)之一，為了降低該類風(fēng)險(xiǎn)，銀行機(jī)構(gòu)需要根據(jù)國家的政策法規(guī)，以及自身的發(fā)展情況和市場緊急條件制定合理的防范和應(yīng)對方案，特別是在貸款業(yè)務(wù)板塊方面的管理。如果在貸款的過程中出現(xiàn)虧損，相關(guān)銀行機(jī)構(gòu)要具備處理虧損問題的方案和能力，根據(jù)國家法律法規(guī)來進(jìn)行合理的責(zé)任劃分，針對出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行及時(shí)的處理。除此之外，如果銀行出現(xiàn)遭遇此種風(fēng)險(xiǎn)問題，國家應(yīng)當(dāng)給予銀行機(jī)構(gòu)一定的扶持，給予一定比例的補(bǔ)貼，以保證銀行的持續(xù)發(fā)展。

（四）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建立

貸款業(yè)務(wù)并不是銀行機(jī)構(gòu)所面臨的唯一金融風(fēng)險(xiǎn)渠道，在資金交易過程中也存在這一定的金融風(fēng)險(xiǎn)，該種風(fēng)險(xiǎn)會對銀行機(jī)構(gòu)造成嚴(yán)重的影響，甚至?xí)璧K銀行的運(yùn)營和發(fā)展?；诖?，在銀行機(jī)構(gòu)當(dāng)中的管理工作人員要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識，在遭遇風(fēng)險(xiǎn)事件后需要及時(shí)地采取相應(yīng)的措施來化解出現(xiàn)的金融風(fēng)險(xiǎn)，而這便需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。具體的建立措施由以下三方面進(jìn)行：第一，要針對企業(yè)所能出現(xiàn)的金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，根據(jù)每一種風(fēng)險(xiǎn)制定合理的緩解措施，并對相應(yīng)的員工進(jìn)行培訓(xùn)，以此來提高員的風(fēng)險(xiǎn)防范和處理意識，營造良好的風(fēng)險(xiǎn)抵御文化；第二，加強(qiáng)對銀行工作環(huán)節(jié)的監(jiān)控，根據(jù)相關(guān)制度來對工作進(jìn)行指導(dǎo)，以此來及時(shí)反映出可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，并將其扼殺在搖籃之中；第三，加強(qiáng)對人員的管理，利用完善的制度來對銀行人員進(jìn)行管理，提高人員的工作積極性和自主性，加強(qiáng)工作人員金融風(fēng)險(xiǎn)管理工作的意思，以此來實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的抵御。

（五）建立風(fēng)險(xiǎn)掛歷機(jī)制

在建立風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度時(shí)，可從以下六個(gè)方面入手：第一，從內(nèi)部入手，以實(shí)際情況為基礎(chǔ)，堅(jiān)持建立內(nèi)部控制，搭配科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理，將風(fēng)險(xiǎn)降到最低；第二，嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，按照有關(guān)部門要求辦事，從業(yè)務(wù)實(shí)際需求出發(fā)，定期全方位排查和改善管理制度以及重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)；第三，在開展自我檢查工作時(shí)，要及時(shí)敏銳地發(fā)現(xiàn)問題并進(jìn)行補(bǔ)充，重新修訂老舊且不適合的地方，所建立的管理制度應(yīng)覆蓋到每一個(gè)部門甚至是每一個(gè)崗位中，堅(jiān)決杜絕管理斷層現(xiàn)象出現(xiàn)，建立以排查風(fēng)險(xiǎn)控制全面的長效機(jī)制；第四，在檢查防線時(shí)一定要嚴(yán)謹(jǐn)仔細(xì)，覆蓋面要全，排查頻率要高，通過自我檢查以及互相檢查等多種檢查方式，將審計(jì)部門、風(fēng)險(xiǎn)管控部門以及各業(yè)務(wù)部門聯(lián)合起來，充分發(fā)揮各職能部門的作用；第五，加大公司各業(yè)務(wù)和對接環(huán)節(jié)中的檢查力度，通過嚴(yán)謹(jǐn)仔細(xì)以及高頻率的檢查方式將風(fēng)險(xiǎn)扼殺在萌芽狀態(tài)；第六，建立一道風(fēng)險(xiǎn)防線，完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，定期定量分析經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)情況以及資產(chǎn)情況等，排查有可能具有風(fēng)險(xiǎn)的一切危險(xiǎn)點(diǎn)，做好識別、計(jì)量工作，努力實(shí)現(xiàn)零風(fēng)險(xiǎn)，充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)機(jī)制的作用。

（六）全面提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平

要想有效防范與化解銀行機(jī)構(gòu)金融風(fēng)險(xiǎn)，需要結(jié)合銀行機(jī)構(gòu)實(shí)際運(yùn)營情況建立數(shù)據(jù)健全的文庫，通過多方面數(shù)據(jù)對比，利用科學(xué)的計(jì)算方法，建立健全的金融風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量及管理體系。該體系建立以信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)應(yīng)用及電子化設(shè)施應(yīng)用為前提，因此銀行機(jī)構(gòu)要積極引進(jìn)并借鑒規(guī)模較大且管理嚴(yán)謹(jǐn)?shù)慕鹑跈C(jī)構(gòu)所運(yùn)用的技術(shù)和方法，取長補(bǔ)短，提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力。此外，銀行機(jī)構(gòu)要善于利用大數(shù)據(jù)，通過數(shù)據(jù)觀察有效監(jiān)控金融風(fēng)險(xiǎn)，使金融風(fēng)險(xiǎn)管理工作更有保障，及時(shí)有效避免各種金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。

（七）加大銀行機(jī)構(gòu)工作人員的培訓(xùn)力度

銀行機(jī)構(gòu)在防范與化解金融風(fēng)險(xiǎn)過程中，要不斷加強(qiáng)工作人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，提升工作人員綜合素質(zhì)、業(yè)務(wù)水平、金融風(fēng)險(xiǎn)防范及管理能力，具體方法如下：第一，聘請相關(guān)金融風(fēng)險(xiǎn)管理講師對農(nóng)村商業(yè)銀行工作人員進(jìn)行有針對性的專業(yè)培訓(xùn)，使其了解金融風(fēng)險(xiǎn)管理方面最前沿的理論知識，熟練掌握金融風(fēng)險(xiǎn)管理的工作流程及常見問題；第二，組織工作人員借助網(wǎng)絡(luò)信息平臺向國有股份商業(yè)銀行汲取經(jīng)驗(yàn)以及交流學(xué)習(xí)等；第三，加強(qiáng)工作人員服務(wù)意識及職業(yè)道德教育，建立健全的誠信體系，提高工作人員思想道德觀念，打造一支專業(yè)技能水平高、職業(yè)素養(yǎng)佳以及思想道德水平優(yōu)良的銀行機(jī)構(gòu)金融風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)。

四、結(jié)束語

綜上所述，現(xiàn)階段我國銀行機(jī)構(gòu)正處于發(fā)展中階段，經(jīng)常面臨一些金融風(fēng)險(xiǎn)，制約銀行機(jī)構(gòu)發(fā)展。因此，銀行要結(jié)合自身發(fā)展實(shí)際情況，制定防范及解決策略，例如提高銀行機(jī)構(gòu)資本充足率、有效提升盈利水準(zhǔn)以及治理誠信問題等，切實(shí)提升銀行機(jī)構(gòu)防范及處理金融風(fēng)險(xiǎn)能力，優(yōu)化服務(wù)質(zhì)量，提升客戶滿意度，促進(jìn)銀行機(jī)構(gòu)可持續(xù)健康發(fā)展。