李真

(青島酒店管理職業(yè)技術(shù)學院 山東青島 266100)

2021年5月6日，中華人民共和國文化和旅游部發(fā)布《“十四五”文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》，從推進文化產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展、促進供需兩端結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級、優(yōu)化文化產(chǎn)業(yè)空間布局、推動文化產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展、激發(fā)文化市場主體發(fā)展活力、培育文化產(chǎn)業(yè)國際合作競爭新優(yōu)勢、深化文化與金融合作7個方面，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)構(gòu)建以國內(nèi)大循環(huán)為主體、國內(nèi)國際雙循環(huán)相互促進的新發(fā)展格局，明確了“十四五”時期文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的主要方向。其中，深化文化與金融合作這方面要求健全多層次、多渠道、多元化的文化產(chǎn)業(yè)投融資體系，包括完善支持政策體系、推動服務(wù)機制創(chuàng)新、引導擴大有效投資等。加快文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展離不開金融的支持，深入研究“大智移云物”時代金融創(chuàng)新支持山東省文化產(chǎn)業(yè)金融發(fā)展的對策，對調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)變發(fā)展方式具有重要意義。

1 山東省文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

1.1 山東省文化發(fā)展基本格局

為確保文化強省建設(shè)健康有序發(fā)展，山東省強化頂層設(shè)計，出臺了《山東省文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃（2018—2022年）》《山東省文化旅游融合發(fā)展規(guī)劃（2020—2021年）》等文件，科學謀劃了全省文化遺產(chǎn)保護、文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略格局。目前，山東省文化遺產(chǎn)保護扎實有效，公共文化服務(wù)體系不斷完善，藝術(shù)精品創(chuàng)作成果豐碩，文化產(chǎn)業(yè)穩(wěn)步發(fā)展，旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展走在全國前列，文化旅游融合發(fā)展邁出新步伐，齊魯文化影響力不斷擴大。

1.2 山東省文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展面臨的主要挑戰(zhàn)

第一，文化和旅游資源整合有待加強。地域分割和部門分散仍然是山東省文化旅游資源整合的主要阻力。第二，文化旅游資源利用效率低。山東省重大文化旅游產(chǎn)業(yè)項目仍然主要依靠財政投入，經(jīng)營管理水平不高，市場效益較差。第三，城鄉(xiāng)公共文化資源配置不均等。農(nóng)村公共文化經(jīng)費投入不足，仍有很多縣沒有博物館和美術(shù)館，文化活動和服務(wù)投入偏少，與群眾文化需求脫節(jié)。第四，文化產(chǎn)業(yè)質(zhì)量不高，文化科技創(chuàng)新應用能力較差，競爭力不強。第五，文化建設(shè)資金投入缺口較大。許多地方反映涉農(nóng)、涉旅資金整合到省財政后，文旅產(chǎn)業(yè)項目開發(fā)、推介失去支撐，失去抓手。第六，體制機制創(chuàng)新力度不夠。

2 金融創(chuàng)新支持山東省文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀

2.1 信貸支持力度較大

第一，加大小微企業(yè)信貸投放。每年單列不少于50億元再貸款，專項用于引導銀行業(yè)金融機構(gòu)加大對全省文旅企業(yè)和文旅項目的金融支持，促進融資增量擴面，實施普惠小微企業(yè)信用貸款支持計劃。

第二，實施金融惠企紓困政策。對于2021年12月31日前到期的文化和旅游產(chǎn)業(yè)普惠小微企業(yè)貸款，由企業(yè)和銀行自主協(xié)商確定，繼續(xù)實施階段性延期還本付息，按照市場化和法治化原則對符合條件的經(jīng)營主體辦理續(xù)貸業(yè)務(wù)。鼓勵省企業(yè)應急轉(zhuǎn)貸服務(wù)體系備案機構(gòu)對符合條件且資金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)短期困難的文化企業(yè)提供過橋資金支持其還貸、續(xù)貸，讓其渡過暫時性困難。

第三，強化對重點領(lǐng)域、群體的金融支持。金融機構(gòu)對文化和旅游部門確定的名單內(nèi)企業(yè)做好“點對點”服務(wù)。對列入國家重點文化出口企業(yè)目錄的文化企業(yè)、達到國家級和省級文化出口重點企業(yè)標準的文旅企業(yè)、文化創(chuàng)意和精品旅游產(chǎn)業(yè)集群領(lǐng)軍企業(yè)及行業(yè)龍頭企業(yè)，鼓勵金融機構(gòu)積極對接，開通審查審批“綠色通道”，給予資金支持。

2.2 銀企對接機制相對健全

第一，暢通銀企對接通道。開展“齊心魯力·助商惠民”金融支持個體工商戶專項行動，聚焦文旅等重點行業(yè)，推出“助商惠民進萬家”“助商惠民優(yōu)服務(wù)”和“助商惠民促成長”三大類主題活動，提高個體工商戶融資的獲得感，助力個體工商戶健康發(fā)展。

第二，構(gòu)建金融顧問和輔導服務(wù)機制。鼓勵各地以金融顧問團為載體，開展面向文化和旅游產(chǎn)業(yè)的高質(zhì)高效銀企對接活動，有效滿足企業(yè)實際融資需求，發(fā)揮金融輔導精準對接、綜合服務(wù)等作用。

2.3 協(xié)調(diào)聯(lián)動機制已經(jīng)建立

第一，加強財政金融政策融合。省級財政加大對重點文旅項目的支持力度，給予股權(quán)投資等支持，投資不少于2000萬元。加強地方政府專項債券對文旅重點項目的支持，指導做好文旅項目地方政府專項債券發(fā)行和使用。加大政府融資擔保增信支持，支持市縣加快重構(gòu)政府融資擔保體系，建立完善資本金動態(tài)補充、再擔保風險補償、擔保機構(gòu)降費獎補機制，助力文化和旅游領(lǐng)域小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體發(fā)展。

第二，建立跨部門聯(lián)動機制。省文化和旅游廳、省地方金融監(jiān)管局、人民銀行濟南分行、山東銀保監(jiān)局、山東證監(jiān)局共同建立“全省金融支持文旅產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展聯(lián)動機制”，抓好組織實施。

3 金融支持山東省文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展中存在的問題

3.1 文化產(chǎn)業(yè)融資受政策和經(jīng)濟影響較大

經(jīng)濟發(fā)展面臨的國際環(huán)境和國內(nèi)條件都在發(fā)生深刻而復雜的變化，疫情導致經(jīng)濟整體低迷，各行業(yè)壓力增大。文化企業(yè)在經(jīng)濟整體低迷的環(huán)境中也受到很大沖擊，融資受到進一步限制，財務(wù)方面承受巨大壓力，使中小文化企業(yè)融資寸步難行，各級政府的政策也會對文化產(chǎn)業(yè)融資產(chǎn)生影響。

3.2 金融機構(gòu)組織體系和服務(wù)能力有待優(yōu)化

3.2.1 金融機構(gòu)作用發(fā)揮與傳導機制有待改善

一是中小金融機構(gòu)發(fā)揮作用相對不足。山東省金融組織體系以大中型銀行機構(gòu)為主，中小金融機構(gòu)在業(yè)務(wù)規(guī)模、覆蓋面、市場份額方面都相對較低，對中小微企業(yè)金融支持差距較大。二是大中型金融機構(gòu)整體聯(lián)通機制不暢通。雖然普遍成立了相應的部門，但在差異化信貸管理政策、授信審批權(quán)限、盡職免責、考核激勵等制度安排上還未全面落實到位，基層信貸員對文化企業(yè)還存在“不愿貸、不能貸、不會貸”的問題。三是金融機構(gòu)服務(wù)手段不先進、創(chuàng)新不明顯，目前還不能滿足文化企業(yè)的發(fā)展特點及融資需求。主要以房產(chǎn)、土地等“硬信息”作為抵押，一直以來沒有權(quán)威標準和方法對品牌、版權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)等無形資產(chǎn)進行市場價值評估和風險評估，導致文化企業(yè)難以得到銀行認可，很難取得貸款。在金融產(chǎn)品和服務(wù)方式上，必須進行創(chuàng)新以改變現(xiàn)狀。

3.2.2 社會信用體系和營商環(huán)境有待優(yōu)化

金融服務(wù)的改善受到制約很大方面是由于社會信用體系和企業(yè)營商環(huán)境不完善，其中，銀企信息不對稱問題比較突出。一是文化企業(yè)融資難的原因是金融機構(gòu)對其信用信息和經(jīng)營信息掌握不全面，文化企業(yè)缺信息、缺信用導致銀行不敢貸款。雖然部分地方政府搭建了統(tǒng)一的企業(yè)信用信息共享平臺，有一定效果，但從全國范圍來看，信息共享機制仍不健全，銀行獲取不到文化企業(yè)的信息或者獲取成本太高。二是企業(yè)信用意識仍需提高。由于債權(quán)人保護法律制度和信用懲戒機制尚不健全，部分企業(yè)誠信意識不足，有些地區(qū)有些文化企業(yè)還存在逃廢債行為，使銀行對其更加不信任，影響了銀企之間的信任關(guān)系，不利于優(yōu)化金融環(huán)境。

3.2.3 金融支持體系不完善

第一，風險成本高。中小文化企業(yè)還存在經(jīng)營活動管理不到位、財務(wù)方面混亂、各方面管理不到位的情況，金融機構(gòu)無法準確識別經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況，或者需要花費較大成本才能獲取相應信息。

第二，服務(wù)的行業(yè)分布不均衡。金融支持最多的幾個是軟件網(wǎng)絡(luò)及計算機服務(wù)、廣播電視電影業(yè)、旅游休閑娛樂和新聞出版等行業(yè)，這些行業(yè)發(fā)展相對成熟、規(guī)模較大。新三板傾向于動漫、數(shù)字出版、網(wǎng)絡(luò)游戲等具有高新技術(shù)的中小文化企業(yè)。有些行業(yè)獲得的金融支持少，如文化藝術(shù)、藝術(shù)品交易、設(shè)計服務(wù)等。

第三，金融服務(wù)體系和傳導機制不完善。銀行業(yè)由于自身的缺陷，難以對文化產(chǎn)業(yè)進行準確評級和授信，所以對文化產(chǎn)業(yè)的貸款發(fā)放相對較少。

第四，金融支持中小文化企業(yè)服務(wù)的可持續(xù)性較差。中小文化企業(yè)經(jīng)營狀況堪憂，規(guī)模不大、競爭力弱，很難抵御各類風險，宏觀經(jīng)濟形勢和行業(yè)周期對中小文化企業(yè)影響大，造成中小文化企業(yè)金融服務(wù)風險成本增高。

3.3 貸款融資門檻高，文化企業(yè)融資能力不足

3.3.1 文化企業(yè)融資結(jié)構(gòu)不平衡

文化企業(yè)融資有高投入、高風險、高回報的特點。不少文化企業(yè)普遍缺少機器、土地、廠房等能作抵押的不動資產(chǎn)，難以得到銀行認同。商業(yè)銀行等金融機構(gòu)較難獲得必需的抵押品補償其投資風險，最終無法通過商業(yè)銀行的貸款評審，無法獲得貸款。在風險防范上，信貸結(jié)構(gòu)的不均衡加劇了文化企業(yè)的融資困難。

3.3.2 文化企業(yè)盈利能力具有不穩(wěn)定性與不確定性

對于文化企業(yè)來說，創(chuàng)意是核心，由于其獨創(chuàng)性和獨占性，在市場上無價格因素可參考。以文化為支撐的無形資產(chǎn)也只對特定企業(yè)才有意義，價格因素更加不確定，導致其盈利能力的不確定性和可持續(xù)盈利能力的不可預測性，容易增加金融機構(gòu)的貸款風險，也抑制了銀行和其他金融機構(gòu)為其提供資金的意愿。

3.3.3 銀行對文化企業(yè)的授信意愿不強

知識產(chǎn)權(quán)是文化的戰(zhàn)略核心資產(chǎn)，一般以版權(quán)的形式表現(xiàn)。但是，文化創(chuàng)意企業(yè)的版權(quán)價值不易評估，存在無形資產(chǎn)確權(quán)難和評估難兩大難題，容易出現(xiàn)評估溢價或折價無形資產(chǎn)，增加了評估商業(yè)價值的難度。

4 金融支持山東省文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的對策建議

4.1 進一步完善文化產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展體系

4.1.1 建設(shè)文化產(chǎn)業(yè)政策體系

政府從上往下發(fā)揮作用，推行關(guān)鍵舉措。完善制度體系可以為文化金融服務(wù)創(chuàng)新提供一定程度的平臺保障，包括構(gòu)建更為完善的法制和市場環(huán)境，創(chuàng)新平臺建設(shè)，構(gòu)建文化創(chuàng)意企業(yè)信用評價體系，政府進行有效監(jiān)管。

4.1.2 著力建設(shè)文化產(chǎn)業(yè)金融服務(wù)體系

（1）做好文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)金融服務(wù)

形成政府、中小文化企業(yè)、研究機構(gòu)和金融資本共頻共振、多位一體的創(chuàng)新模式，打通文化創(chuàng)意金融的脈絡(luò)；完善文化創(chuàng)意金融中介服務(wù)體系，促進文化創(chuàng)意金融一體化，探索發(fā)展無形資產(chǎn)抵押貸款業(yè)務(wù)，鼓勵文化消費信貸產(chǎn)品的開發(fā)。

（2）重視金融和文化產(chǎn)業(yè)的融合發(fā)展

要重視金融和文化產(chǎn)業(yè)的融合發(fā)展，引導大型金融機構(gòu)支持文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展，完善文化金融服務(wù)體系，培育新型文化金融產(chǎn)品。要發(fā)揮市場的作用，讓市場積極參與配置文化創(chuàng)意要素，加快培育一批在全省、全國乃至全世界具有影響力的文化創(chuàng)意領(lǐng)軍企業(yè)和戰(zhàn)略投資者。積極采取各種方式促進金融和文化產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，如設(shè)立文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金、風險投資基金、控股或參股組建混合所有制文化創(chuàng)意企業(yè)。

（3）加強金融科技運用，提高文化創(chuàng)意企業(yè)金融服務(wù)效率

第一，在大數(shù)據(jù)、互聯(lián)網(wǎng)、云計算環(huán)境下，發(fā)揮新技術(shù)、新工藝的優(yōu)勢，提高文化企業(yè)信貸投放效率并相應降低成本。第二，研究制定金融領(lǐng)域大數(shù)據(jù)、云計算應用標準，統(tǒng)一電子簽名和電子憑證在全國范圍內(nèi)的執(zhí)法標準。通過互聯(lián)網(wǎng)，向文化創(chuàng)意企業(yè)提供便捷的金融服務(wù)。第三，建立條碼支付技術(shù)標準和業(yè)務(wù)規(guī)范并優(yōu)化完善，向文化創(chuàng)意企業(yè)提供便捷的支付結(jié)算服務(wù)。第四，借助“區(qū)塊鏈”等新興技術(shù)記錄好不可逆、信息無法篡改、交易公開透明等特點，鋪設(shè)智慧信息系統(tǒng)，直接聯(lián)通文化產(chǎn)業(yè)各利益相關(guān)方，實現(xiàn)資金供需雙方所需信息的無縫對接，確保文化創(chuàng)意企業(yè)經(jīng)營的合規(guī)性與資產(chǎn)的真實性，方便金融機構(gòu)充分、準確、完整地掌握文化創(chuàng)意企業(yè)經(jīng)營管理信息，解決銀企信息不對稱導致的融資難、融資貴問題。第五，對開戶、簽約等操作流程進行合法合理改進，使網(wǎng)上銀行、手機銀行等領(lǐng)域的技術(shù)開發(fā)更加深入，技術(shù)應用更加廣泛。

（4）建設(shè)多層次、多元化的金融市場產(chǎn)品體系

數(shù)字經(jīng)濟快速發(fā)展背景下，經(jīng)濟運行方式正發(fā)生深刻變化，要盡快建立完善與數(shù)字經(jīng)濟特征相關(guān)的法律法規(guī)體系。特別注意復雜的責任認定、責任承擔、仲裁結(jié)果的執(zhí)行等問題對文化企業(yè)的融資造成不利影響。金融機構(gòu)必須解決實體經(jīng)濟融資方面的問題。

科技合作應該在不同機構(gòu)之間展開，應該完善相關(guān)法律法規(guī)，鼓勵大銀行和小銀行合作，為小銀行科技賦能。鼓勵各類銀行與各類科技機構(gòu)之間聯(lián)合設(shè)立科技公司，規(guī)范助貸、放貸流程。推動金融服務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型升級，促進不同機構(gòu)之間的分工與合作。

4.1.3 建設(shè)功能強大的科技平臺

從金融的角度看，業(yè)務(wù)發(fā)展的顯著特征是數(shù)字驅(qū)動和場景驅(qū)動，應該借助金融科技的力量推動數(shù)字化轉(zhuǎn)型，帶動風險控制模式的變革和創(chuàng)新，變革方向應該從技術(shù)服務(wù)于業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)向技術(shù)推動業(yè)務(wù)發(fā)展。在大數(shù)據(jù)、互聯(lián)網(wǎng)等新技術(shù)背景下，各類銀行都需進一步加大科技投入，力圖建設(shè)功能強大的科技平臺，突破自身業(yè)務(wù)平臺的局限?？梢蕴剿鏖_放銀行、平臺銀行等技術(shù)應用模式，推動科技平臺社會賦能、客戶賦能的效用。

同時，構(gòu)建以科技平臺為支撐的風控體系和定價體系，銀行除了利用大數(shù)據(jù)識別和管理信用風險外，還可以增強風險管理的自動化程度，加強對資金流向的監(jiān)控。

金融科技的廣泛應用，還需高度重視監(jiān)管防范重大金融風險。一是及時獲取監(jiān)管報告和監(jiān)管數(shù)據(jù)，借助新的監(jiān)管方式減輕銀行在經(jīng)營過程中的合規(guī)成本和經(jīng)營壓力。二是在保證風險可控的情況下，從低風險向高風險業(yè)務(wù)拓展，適度拓寬金融科技的創(chuàng)新邊界，試點監(jiān)管的制度逐步積累經(jīng)驗，推動金融機構(gòu)創(chuàng)新發(fā)展，使其競爭力不斷提高。

4.2 加快知識產(chǎn)權(quán)證券化的建設(shè)

4.2.1 知識產(chǎn)權(quán)證券化

“知識產(chǎn)權(quán)證券化”是債券融資的一種方式，是指以后企業(yè)可以直接以知識產(chǎn)權(quán)作為融資對象，通過公募渠道以發(fā)行證券的方式進行資金募集。知識產(chǎn)權(quán)證券化不同于風險投資和私募風險投資，它不參與公司的管理。投資者只能通過購買由特殊目的機構(gòu)發(fā)行的、有相關(guān)資產(chǎn)收益支持的債券，從資本市場獲得固定收益。

4.2.2 完善知識產(chǎn)權(quán)評估體系建設(shè)

知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款盤活文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的核心資產(chǎn)，構(gòu)建文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)金融支撐平臺。一是完善法律保障體系，從法律層面保障知識產(chǎn)權(quán)的物權(quán)屬性，為業(yè)務(wù)開展奠定法律基礎(chǔ)和制度保障。二是完善市場機制，為知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款營造良好的外部環(huán)境。國家有關(guān)部門通過完善相關(guān)政策規(guī)定，將市場力量作為推動知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的根本性動力，構(gòu)建服務(wù)平臺等，為知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的正常運行營造良好的市場環(huán)境。三是探索“銀政企”多方聯(lián)動，合力推動知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)增量擴面。提高知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)化質(zhì)量，實施知識產(chǎn)權(quán)融合運營示范工程。

4.3 推動金融服務(wù)創(chuàng)新

第一，產(chǎn)品創(chuàng)新。（1）創(chuàng)新文化和旅游信貸產(chǎn)品。鼓勵銀行機構(gòu)在合法合規(guī)前提下，積極拓展文化和旅游信貸業(yè)務(wù)，開展景區(qū)經(jīng)營權(quán)、門票收入權(quán)質(zhì)押等融資業(yè)務(wù)，對文化科技企業(yè)開展知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資、“人才貸”等金融業(yè)務(wù)。（2）豐富文化和旅游保險產(chǎn)品供給。支持保險機構(gòu)合理創(chuàng)新旅游服務(wù)質(zhì)量保證金繳納方式，開發(fā)旅游服務(wù)質(zhì)量保證金履約保證保險產(chǎn)品。（3）促進文旅產(chǎn)業(yè)數(shù)字化發(fā)展。順應數(shù)字產(chǎn)業(yè)化和產(chǎn)業(yè)數(shù)字化發(fā)展趨勢，鼓勵金融機構(gòu)開發(fā)適應數(shù)字文化產(chǎn)業(yè)特點的融資新產(chǎn)品。

第二，建設(shè)信用評估管理機制。采取措施擴大中小文化企業(yè)融資抵(質(zhì))押范圍，優(yōu)化信用等級評定、授信制度、審批程序等，提高流程效率。培育一批兼具文化產(chǎn)業(yè)知識和金融知識的文化產(chǎn)業(yè)融資團隊及資深客戶經(jīng)理融資團隊，構(gòu)建一套符合企業(yè)特點的信貸制度體系。

第三，拓寬文旅企業(yè)融資渠道。一方面，培育優(yōu)質(zhì)文旅企業(yè)上市融資。加強文化和旅游部門與地方金融監(jiān)管、證監(jiān)等部門的對接溝通和信息共享，深挖細挖文化旅游產(chǎn)業(yè)優(yōu)質(zhì)上市后備資源，有針對性地做好上市培育服務(wù)工作，推動更多文化旅游企業(yè)上市融資。另一方面，加強金融機構(gòu)與融資擔保公司、信用增進公司的合作，對文化和旅游企業(yè)尤其是民營企業(yè)發(fā)債融資進行輔導，支持更多企業(yè)發(fā)債融資，推動市場穩(wěn)健擴容。用好“民營企業(yè)債券融資支持工具”，通過創(chuàng)設(shè)信用風險緩釋憑證增信支持民企發(fā)債。