司訓(xùn)練 李穎

(西安石油大學(xué)經(jīng)濟管理學(xué)院，陜西 西安 710065)

0 引言

當(dāng)前，在“一帶一路”倡議、“走出去”戰(zhàn)略和“經(jīng)濟全球化”進(jìn)程的推動下，我國EPC總承包企業(yè)紛紛“走出去”積極開拓國際工程項目。EPC總承包模式已成為國際工程的主要模式之一[1]。然而，國際工程項目不同于國內(nèi)的工程項目，具有項目周期長、所處環(huán)境復(fù)雜、風(fēng)險度高、需求變化不穩(wěn)定、競爭激烈、變化因素多等特點[2]。EPC總承包模式雖然具有一定優(yōu)勢[3]，但項目風(fēng)險性較高[4-5]。我國已有較多學(xué)者針對國際工程EPC總承包項目風(fēng)險管理進(jìn)行了深入研究，并取得了豐富的成果。

本文基于我國國際工程EPC總承包項目風(fēng)險管理領(lǐng)域的期刊論文，首先，統(tǒng)計分析論文的年發(fā)文量、發(fā)文機構(gòu)和作者、被引次數(shù)；其次，按照風(fēng)險識別、風(fēng)險評價、風(fēng)險應(yīng)對三個部分進(jìn)行總結(jié)和述評；最后，提出現(xiàn)有研究中有待完善的5個問題，旨在提升我國國際工程EPC總承包項目風(fēng)險管理水平，為我國國際工程EPC總承包項目風(fēng)險管理領(lǐng)域的研究提供參考。

1 文獻(xiàn)統(tǒng)計分析

首先，在中國知網(wǎng)中依次選擇“期刊”“高級檢索”，檢索條件中選擇主題輸入“EPC項目”+“風(fēng)險”，共檢索到論文2038篇；其次，在檢索條件中選擇主題輸入“國際”or“國外”or “境外”or “海外”，選擇中文文獻(xiàn)，最終檢索得到論文567篇。由于檢索條件中對于風(fēng)險管理的限定不詳細(xì)，為了確保搜索文獻(xiàn)的全面性和準(zhǔn)確性，刪除與研究主題相關(guān)性較小或不相關(guān)的期刊論文，最終得到有效檢索論文400篇。

1.1 年發(fā)文量

通過梳理和分析中國知網(wǎng)相關(guān)數(shù)據(jù)，總結(jié)國際工程EPC總承包項目風(fēng)險管理論文年度發(fā)表數(shù)量，具體變化如圖1所示。

由圖1可以看出，相關(guān)期刊論文始于1999年；2000—2003年和2005年發(fā)表期刊論文數(shù)量為0；2019年發(fā)表期刊論文數(shù)量最多，為62篇。1999—2020年的年度發(fā)文量雖然在部分時間段內(nèi)有所下降，但是整體呈波動上升趨勢。其中，2019—2020年論文發(fā)表數(shù)量下降最多，下降了19篇;2018—2019年論文發(fā)表數(shù)量增長最多，增長了25篇。

圖1 年度論文發(fā)表量變化

1.2 發(fā)文機構(gòu)和作者

基于以上數(shù)據(jù)，檢索得到國際工程EPC總承包項目風(fēng)險管理期刊論文發(fā)表量排名前6的機構(gòu)和作者，見表1。

由表1可以看出，發(fā)文量靠前的研究機構(gòu)以企業(yè)為主。其中，中國石油工程建設(shè)(集團)公司發(fā)表的論文數(shù)量最多，為16篇。從發(fā)文量靠前的作者發(fā)文單位來看，高校居多。其中，清華大學(xué)唐文哲在眾多作者中發(fā)表的論文數(shù)量最多，達(dá)到6篇。

表1 發(fā)文量排名前6的機構(gòu)和作者

1.3 論文被引次數(shù)

通過整理相關(guān)數(shù)據(jù)，得到國際工程EPC總承包項目風(fēng)險管理相關(guān)論文被引次數(shù)排名。被引次數(shù)排名前5的期刊論文見表2。

表2 被引次數(shù)排名前5的期刊論文

2 風(fēng)險識別研究

風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的首要環(huán)節(jié)，是指通過分析發(fā)生風(fēng)險的原因，提前對風(fēng)險進(jìn)行識別。國內(nèi)學(xué)者從不同角度識別了國際工程EPC總承包項目的風(fēng)險因素。

2.1 風(fēng)險來源

樓海軍[6]依據(jù)風(fēng)險來源將國際工程EPC總承包項目的風(fēng)險因素劃分為項目外風(fēng)險(包括國別風(fēng)險、自然風(fēng)險)和項目內(nèi)風(fēng)險(包括技術(shù)風(fēng)險、管理風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險)。李松濤等[7]根據(jù)風(fēng)險來源將電力企業(yè)海外EPC項目風(fēng)險分為企業(yè)外部環(huán)境風(fēng)險(由政治和社會風(fēng)險、經(jīng)濟和市場風(fēng)險、政策和法律風(fēng)險、自然風(fēng)險、其他風(fēng)險5個方面構(gòu)成)和企業(yè)內(nèi)部環(huán)境風(fēng)險(由技術(shù)風(fēng)險、物資和設(shè)備供應(yīng)風(fēng)險、施工風(fēng)險、管理風(fēng)險4個方面構(gòu)成)。于美[8]識別出海外核電項目EPC風(fēng)險源主要包括國別風(fēng)險源(包括政治、經(jīng)濟、社會、環(huán)境、法律、市場、合同等風(fēng)險)和項目風(fēng)險源(包括策劃、設(shè)計管理、進(jìn)度、采購、合同管理等風(fēng)險)。

2.2 風(fēng)險可不可控

李凱等[9]將海外EPC總承包項目的風(fēng)險劃分為不可控風(fēng)險(包括政治、經(jīng)濟、自然、外匯等風(fēng)險)和可控風(fēng)險(包括工期、質(zhì)量、成本利潤、原材料采購、安全等風(fēng)險)。李建功[10]把海外EPC項目常見的承包商風(fēng)險劃分為企業(yè)不可控風(fēng)險(包括政治和社會風(fēng)險、經(jīng)濟和市場風(fēng)險、政策和法律風(fēng)險等)和企業(yè)可控風(fēng)險(包括不清楚合同的意義、與業(yè)主溝通不徹底、盲目進(jìn)行投標(biāo)報價、未進(jìn)行深入調(diào)研就簽訂合同等)兩大類。周偉等[11]將斯里蘭卡A09公路項目的風(fēng)險分為不可控風(fēng)險(包括政治風(fēng)險、金融風(fēng)險)和可控風(fēng)險(包括工期風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險)。

2.3 項目進(jìn)展階段

有些學(xué)者識別和分析了項目全生命周期中不同階段所面臨的風(fēng)險因素。劉亞昆等[12]對國際水電工程EPC項目設(shè)計、施工、采購各階段的風(fēng)險因素進(jìn)行識別。沈毓等[13]以海外電力EPC總承包項目為實例，對投標(biāo)、設(shè)計、采購、施工階段的風(fēng)險進(jìn)行總結(jié)和分析。王一川等[14]基于承包商視角，識別了國際EPC項目市場開發(fā)、融資生效、項目履約階段的風(fēng)險因素。有些學(xué)者則對項目進(jìn)展中某單一階段的風(fēng)險進(jìn)行識別和分析，如林韓涵等[15]結(jié)合某國地鐵2號線EPC項目案例，基于我國承包商的角度，分別從國別風(fēng)險、市場風(fēng)險、工程風(fēng)險三個方面識別了該項目投標(biāo)階段的風(fēng)險因素。

2.4 風(fēng)險類型

田斌強等[16]識別出喀麥隆某水電站EPC項目風(fēng)險主要包括自然環(huán)境風(fēng)險、社會環(huán)境風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、進(jìn)度(工期)風(fēng)險、成本與財務(wù)風(fēng)險、質(zhì)量風(fēng)險、安全風(fēng)險、管理風(fēng)險、人為風(fēng)險和業(yè)主風(fēng)險。除了對國際工程EPC總承包項目整體風(fēng)險進(jìn)行全面識別，有些學(xué)者還針對項目風(fēng)險類型中的某單一風(fēng)險因素進(jìn)行了詳細(xì)的識別和分析。劉憲章[17]將工程EPC總承包合同風(fēng)險分為合同中注明的要求承包商承擔(dān)的風(fēng)險與合同中暗含的風(fēng)險。萬春[18]將境外EPC總承包項目面臨的主要財務(wù)風(fēng)險分為外匯風(fēng)險、稅務(wù)風(fēng)險、融資風(fēng)險、資金支付風(fēng)險、應(yīng)收賬款風(fēng)險。許偉等[19]識別出國際工程EPC項目的設(shè)計風(fēng)險主要包括設(shè)計外部審批、設(shè)計變更、設(shè)計界面接口等風(fēng)險。蘇志娟等[20]分析了國際工程EPC項目采購主合同形成和履行兩個階段的主要風(fēng)險因素。謝群霞等[21]識別了國際工程EPC總承包項目設(shè)計工作界面風(fēng)險。劉璐[22]識別出海外EPC項目匯率風(fēng)險主要包括政治環(huán)境風(fēng)險、經(jīng)濟環(huán)境風(fēng)險、承包商能力風(fēng)險、資金風(fēng)險、合同風(fēng)險等。

國際工程EPC總承包項目風(fēng)險因素具有多樣化、復(fù)雜化、層次化的特點，其風(fēng)險識別的方法主要包括案例分析、文獻(xiàn)梳理、專家訪談、分解結(jié)構(gòu)、問卷調(diào)查、SWOT分析等。當(dāng)前，學(xué)者們一般采用一種或兩種及以上的風(fēng)險識別方法對不同國家或地區(qū)、不同時間段、不同類型的項目，從不同角度進(jìn)行風(fēng)險因素識別和分類研究。然而，由于項目周期、外部環(huán)境等方面的不同，所識別出的項目風(fēng)險并非完全一致。因此，應(yīng)在借鑒其他類似項目風(fēng)險因素識別的基礎(chǔ)上結(jié)合當(dāng)前項目的特點進(jìn)行有針對性的風(fēng)險識別分析，以保證項目風(fēng)險因素的識別更加全面、準(zhǔn)確。

3 風(fēng)險評價研究

風(fēng)險評價是風(fēng)險管理過程中最為重要的環(huán)節(jié)，即通過分析風(fēng)險發(fā)生的概率以及可能造成的損失，為制定風(fēng)險應(yīng)對措施提供參考。

3.1 定性風(fēng)險評價

張學(xué)佳[23]提出，將基于采用頭腦風(fēng)暴、德爾菲、訪談等風(fēng)險分析方法得出的海外電站EPC項目每項投標(biāo)風(fēng)險因素發(fā)生概率和影響程度的分析結(jié)果導(dǎo)入風(fēng)險因素分析結(jié)果矩陣，可以劃分各個風(fēng)險因素的級別。全吉等[24]基于某海外電力工程EPC總承包項目的風(fēng)險鏈和風(fēng)險地圖，采用模糊影響圖方法進(jìn)行風(fēng)險評估。在此評估過程中，只需對風(fēng)險以及風(fēng)險之間的關(guān)系進(jìn)行定性判斷即可。李康[25]結(jié)合肯尼亞城市廣場輸變電項目案例，基于所識別的項目風(fēng)險因素，采用專家評分法進(jìn)行評價，得到風(fēng)險因素的劃分級別。李盛龍等[26]運用德爾菲法，在某境外輸電線路EPC總承包項目施工進(jìn)度風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上開展了風(fēng)險評價。

3.2 定量風(fēng)險評價

陳幼平等[27]以境外火電工程EPC總承包項目為實例，在識別項目施工階段風(fēng)險因素的基礎(chǔ)上，采用決策樹法分別對項目兩種常用施工分包模式進(jìn)行了風(fēng)險評價。馬瀟萌等[28]以德爾西水電站工程EPC總承包項目為實例，在分析該項目所面臨的風(fēng)險因素的基礎(chǔ)上，應(yīng)用蒙特卡羅模擬法進(jìn)行風(fēng)險評價。陳強[29]、陶自成等[30]在建立風(fēng)險評價指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上，應(yīng)用模糊綜合評價方法分別對剛果某工程EPC總承包項目和某國際水電站工程EPC總承包項目投標(biāo)報價階段的風(fēng)險進(jìn)行了評價研究。

3.3 定性與定量相結(jié)合風(fēng)險評價

王玲等[31]、吳笛等[32]結(jié)合國際工程EPC總承包項目案例，基于風(fēng)險因素的分析，將層次分析和模糊綜合評價兩種方法相結(jié)合進(jìn)行風(fēng)險評價研究。桑培東等[33]基于印度EPC電站項目所識別的風(fēng)險因素，運用風(fēng)險矩陣模型進(jìn)行評估，最終確定了風(fēng)險因素的等級。耿博文等[34]在對贊比亞水庫樞紐工程EPC總承包項目進(jìn)行風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，運用層次分析法進(jìn)行了風(fēng)險評價研究。郭琦等[35]將提出的灰色-改進(jìn)型AHP風(fēng)險綜合評價模型應(yīng)用于某公司水電工程EPC項目案例，準(zhǔn)確計算出該項目的風(fēng)險綜合值，并確定了項目風(fēng)險等級。董彥辰等[36]利用AHP和熵權(quán)法建立了決策偏好組合賦權(quán)模型，構(gòu)建了國際EPC項目風(fēng)險多級模糊綜合評判模型，并在某海外EPC鐵路項目中應(yīng)用該模型進(jìn)行風(fēng)險評價研究。廖奇云等[37]在建立國際鐵路EPC項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上，采用ANP和灰色聚類分析相結(jié)合的方法進(jìn)行了個案式的風(fēng)險評價分析。徐過[38]結(jié)合乍得拉尼亞油田建設(shè)EPC工程總承包項目，基于系統(tǒng)動力學(xué)對該項目風(fēng)險進(jìn)行了評估。孫靖儂[39]在建立海外石油工程EPC總承包項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系和風(fēng)險評價ANP模型的基礎(chǔ)上，結(jié)合委內(nèi)瑞拉MPE3油田項目案例進(jìn)行了實證分析，指出外部風(fēng)險對該項目的影響比重最大。

當(dāng)前，國際工程EPC總承包項目風(fēng)險評價的客觀數(shù)據(jù)資料較為欠缺，風(fēng)險評價的結(jié)果在很大程度上依賴于被調(diào)查者根據(jù)自身經(jīng)驗做出的具體判斷，主觀性較強，導(dǎo)致最終的風(fēng)險評價結(jié)果與項目實際情況存在一定差異。通過梳理和分析相關(guān)論文發(fā)現(xiàn)，大多數(shù)學(xué)者結(jié)合不同國家或地區(qū)、不同時間段、不同類型的項目實際案例，從不同角度出發(fā)，采用不同的風(fēng)險評價方法，針對案例項目整體風(fēng)險或某單一風(fēng)險、全生命周期中不同階段的風(fēng)險或某單一階段的風(fēng)險進(jìn)行評價研究；主要使用定性和定量相結(jié)合的方法，其中層次分析法使用頻次最高。從風(fēng)險評價的結(jié)果分析中可以看出，國際工程EPC總承包項目的風(fēng)險因素對不同國家或地區(qū)、不同時間段、不同類型的項目影響程度均有所差異。

4 風(fēng)險應(yīng)對策略研究

為了最大限度地降低風(fēng)險發(fā)生概率、減少風(fēng)險造成的損失，通常采取以下風(fēng)險應(yīng)對策略。

4.1 針對項目不同階段的風(fēng)險應(yīng)對策略

有些學(xué)者針對項目全生命周期中不同階段的風(fēng)險進(jìn)行了應(yīng)對策略研究。郝寶全[40]從項目投標(biāo)、實施、結(jié)算三個階段對海外EPC項目財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行了應(yīng)對策略研究。陳杰[41]結(jié)合印度某電源EPC項目介紹了在投標(biāo)報價和合同談判階段的風(fēng)險應(yīng)對策略。王森[42]以尼日利亞鐵路EPC項目為例，針對項目招投標(biāo)、合同談判與簽訂、合同執(zhí)行、項目竣工決算階段對稅收風(fēng)險應(yīng)對策略進(jìn)行了研究。劉苗苗等[43]針對國際工程EPC項目合同簽訂階段的稅收風(fēng)險提出了具體應(yīng)對策略。

4.2 針對不同風(fēng)險類型的應(yīng)對策略

江涌鑫等[44]以沙特某大型石化工程EPC總承包項目為例，分析了針對技術(shù)、合同與交付、潛在合作方等風(fēng)險因素的應(yīng)對策略。楊帆等[45]針對剛果(布)EPC項目的市場資源及環(huán)境、報價范圍、外匯風(fēng)險提出了應(yīng)對策略。尚婷婷[46]結(jié)合某水廠EPC項目，總結(jié)了市場、經(jīng)濟、管理、技術(shù)各項風(fēng)險應(yīng)對策略。還有一些學(xué)者針對項目風(fēng)險類型中的某單一風(fēng)險因素進(jìn)行了應(yīng)對策略研究，如工期[47]、設(shè)計[48]、財務(wù)[49]、物流[50]、采購[51]、進(jìn)度[52]、稅務(wù)[53]、外匯[54]、法律[55]、經(jīng)營[56]、合同[57]等風(fēng)險的具體應(yīng)對策略。

4.3 針對項目風(fēng)險的不同應(yīng)對策略

王鴻飛[58]基于風(fēng)險應(yīng)對的三種處理方式：規(guī)避、轉(zhuǎn)移、自留，提出了國際EPC總承包項目常見風(fēng)險的應(yīng)對策略。柴興峰[59]從風(fēng)險規(guī)避、損失控制、分散與轉(zhuǎn)移3個方面提出了海外EPC總承包項目風(fēng)險應(yīng)對策略的建議。張林發(fā)[60]從風(fēng)險減輕、自留、回避、轉(zhuǎn)移4個方面提出了海外EPC總承包工程項目風(fēng)險控制措施。張保軍等[61]從風(fēng)險規(guī)避與儲備、風(fēng)險轉(zhuǎn)移與對沖、風(fēng)險遏制與減輕、風(fēng)險承擔(dān)與補償4個方面闡述了國際工程EPC總承包項目風(fēng)險的應(yīng)對策略。

4.4 針對項目整體風(fēng)險的應(yīng)對策略

張再良等[62]提出了國際工程EPC總承包項目的風(fēng)險防范措施，主要包括慎重參與EPC項目競標(biāo)、對業(yè)主財務(wù)能力進(jìn)行評估、對政治與經(jīng)濟環(huán)境進(jìn)行調(diào)研、對前期現(xiàn)場進(jìn)行調(diào)研、對合同和所選技術(shù)規(guī)范要求進(jìn)行把握、將部分風(fēng)險合理轉(zhuǎn)移給分包商或保險公司等。曾芬鈺等[63]針對菲律賓電力工程EPC總承包項目風(fēng)險因素提出了應(yīng)對策略，主要包括熟悉當(dāng)?shù)氐恼吆头煞ㄒ?guī)，提高自身的風(fēng)險防范能力；加強校企合作培養(yǎng)復(fù)合型人才，增強企業(yè)的競爭力；改變傳統(tǒng)的思維模式，加快國際化的步伐；強化員工的安全管理，避免人身安全事故。

綜上所述，針對風(fēng)險應(yīng)對策略的研究對于國際工程EPC總承包項目的順利實施具有重要作用。不同項目的風(fēng)險應(yīng)對措施具有明顯差異，對于國際工程EPC總承包商而言，可采取以下7個方面的風(fēng)險應(yīng)對策略：

(1)組建專業(yè)水平高、項目經(jīng)驗豐富的項目管理團隊，定期開展專業(yè)化培訓(xùn)，聘用項目屬地經(jīng)驗豐富的外籍人員或與其他項目管理機構(gòu)合作。

(2)通過培訓(xùn)等多種方式增強項目管理人員的風(fēng)險管理意識,提高風(fēng)險管理能力，積極與其他風(fēng)險管理機構(gòu)合作。

(3)在進(jìn)入國際EPC市場前，應(yīng)對項目的技術(shù)可行性，業(yè)主的財務(wù)能力，以及項目所在地的自然環(huán)境、政府穩(wěn)定性、國際關(guān)系、相關(guān)政策法規(guī)、社會秩序和治安、宗教習(xí)俗、市場形勢等方面進(jìn)行充分的調(diào)研與分析。

(4)在項目投標(biāo)前，應(yīng)充分了解招標(biāo)文件中的內(nèi)容。在簽訂合同前，應(yīng)嚴(yán)格審查合同內(nèi)容是否完整、規(guī)范、清晰，并與相關(guān)方協(xié)商一致后再簽訂合同。在合同簽訂之后，應(yīng)重視合同的交底和溝通管理。

(5)為了合理轉(zhuǎn)移部分項目風(fēng)險，總承包商可以與當(dāng)?shù)鼗蚓哂刑厥鈨?yōu)勢的承包商組建聯(lián)營體進(jìn)行投標(biāo)；將部分項目分包給資質(zhì)審查合格的分包商；樹立保險意識，合理購買保險。

(6)重視項目索賠工作、提高索賠意識、把握索賠機會，可聘請專業(yè)從事索賠工作且經(jīng)驗豐富的專家。

(7)與項目所在地的政府部門、業(yè)主、分包商、供應(yīng)商等積極溝通，保障項目的順利進(jìn)行。

5 結(jié)語

當(dāng)前，我國學(xué)者針對國際工程EPC總承包項目風(fēng)險管理展開了深入的研究。通過梳理和分析現(xiàn)有的文獻(xiàn)研究成果，本文從文獻(xiàn)統(tǒng)計分析、風(fēng)險識別研究、風(fēng)險評價研究、風(fēng)險應(yīng)對策略研究4個方面進(jìn)行總結(jié)和分析，旨在為國際工程EPC總承包項目風(fēng)險管理領(lǐng)域的實踐和理論研究提供參考。

通過對現(xiàn)有相關(guān)期刊論文的分析發(fā)現(xiàn)，國際工程EPC總承包項目風(fēng)險管理研究涉及的項目種類繁多且規(guī)模龐大，主要包括水電、化工、石油、鐵路等項目。為了進(jìn)一步提升我國國際工程EPC總承包項目的風(fēng)險管理水平，提出以下5個有待完善的問題：

(1)國際工程EPC總承包項目的風(fēng)險因素種類、風(fēng)險因素發(fā)生概率以及風(fēng)險產(chǎn)生的損失等均會隨著項目執(zhí)行過程的不停推進(jìn)而發(fā)生變化，具有動態(tài)性的特點。然而，目前針對項目風(fēng)險的研究主要側(cè)重于靜態(tài)管理，今后可加強項目動態(tài)風(fēng)險管理研究。

(2)國際工程EPC總承包項目的風(fēng)險因素十分繁雜，各風(fēng)險因素并不是相互獨立存在的，而是具有錯綜復(fù)雜的聯(lián)系。然而，現(xiàn)有研究中的風(fēng)險因素較為孤立，今后應(yīng)針對項目風(fēng)險因素之間的相關(guān)性開展深入研究。

(3)隨著國際工程EPC總承包項目數(shù)量越來越多、規(guī)模越來越大，項目所面臨的風(fēng)險越來越復(fù)雜。隨著信息技術(shù)的高速發(fā)展，在以后的研究中可以引入信息技術(shù)，以提升項目的風(fēng)險管理水平。

(4)當(dāng)前，國際工程EPC總承包項目風(fēng)險管理案例較為缺乏，難以對該領(lǐng)域的實踐和研究提供豐富的數(shù)據(jù)資源，今后應(yīng)加強對項目風(fēng)險管理案例資料的搜集、梳理和總結(jié)。

(5)項目風(fēng)險管理的研究方法具有各自的優(yōu)點和局限性，今后可更加合理地使用傳統(tǒng)風(fēng)險管理方法或探索新的項目風(fēng)險管理方法。