劉淑金 聶鳳飛 曹安琪 陳桂云

摘 要：福建省科技保險工作已開展10年，為了解當前工作開展情況，提高科技保險實施成效，文章從補貼險種、補貼比例、補貼對象三個方面分析福建省科技保險補貼政策，從險種、地區(qū)等角度對比分析2016—2020年全省科技保險補貼情況，指出工作中存在政策引導(dǎo)作用有限、缺乏工作聯(lián)動、企業(yè)風(fēng)險意識差、險種少、承保模式單一等問題，提出完善政策、建立多方溝通機制、加強宣傳、豐富險種、優(yōu)化承保模式等建議，為政府部門提供決策參考。

關(guān)鍵詞：科技保險;保險補貼;政策分析

中圖分類號：F842.6;F812.45文獻標識碼：A文章編號：1005-6432（2022）14-0101-04

DOI：10.13939/j.cnki.zgsc.2022.14.101

科技是國之利器，國家賴之以強，企業(yè)賴之以贏，人民生活賴之以好。中國要強，中國人民生活要好，必須有強大科技作支撐[1]。企業(yè)是國民經(jīng)濟的重要細胞，是創(chuàng)新的主體，是推動高新技術(shù)進步的中堅力量[2]。企業(yè)科技創(chuàng)新帶來巨大利潤，同時伴隨著高風(fēng)險[3-4]。

為分散和化解企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動中的高風(fēng)險，推進企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，科技保險應(yīng)運而生。2006年12月中國保監(jiān)會、科技部印發(fā)了《關(guān)于加強和改善對高新技術(shù)企業(yè)保險服務(wù)有關(guān)問題的通知》，確定了高新技術(shù)企業(yè)產(chǎn)品研發(fā)責(zé)任保險等6個第一批險種[5-6]。

隨后，科技部、中國保監(jiān)會批準北京、重慶、上海、蘇州國家高新區(qū)等9市3區(qū)作為科技保險試點城市（區(qū)）[7]。2010年3月科技部與保監(jiān)會印發(fā)了《關(guān)于進一步做好科技保險有關(guān)工作的通知》，至此，各地方政府根據(jù)自身實際情況制定科技保險補貼政策，陸續(xù)開展科技保險工作?？萍急ｋU的險種也從最初認定的6種，逐漸增加到了30多種[8]。

1 福建省科技保險補貼政策分析

為推進福建省科技保險事業(yè)的發(fā)展，福建省財政廳、福建省科學(xué)技術(shù)廳于2011年印發(fā)《福建省科技保險補貼資金使用管理暫行辦法》的通知[9]，并于2012年修訂辦法。修訂后的管理辦法（現(xiàn)行）新增了高新技術(shù)企業(yè)財產(chǎn)保險、高新技術(shù)企業(yè)雇主責(zé)任保險、高新技術(shù)企業(yè)高管人員和關(guān)鍵研發(fā)人員團體意外傷害保險3個險種[10]。

同時，調(diào)整保費補貼比例，將8種險種分A類（高新技術(shù)企業(yè)產(chǎn)品研發(fā)責(zé)任保險、高新技術(shù)企業(yè)關(guān)鍵研發(fā)設(shè)備保險、高新技術(shù)企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量保證保險、高新技術(shù)企業(yè)小額貸款保證保險）、B類（高新技術(shù)企業(yè)財產(chǎn)保險、高新技術(shù)企業(yè)雇主責(zé)任保險、高新技術(shù)企業(yè)高管人員和關(guān)鍵研發(fā)人員團體意外傷害保險）、短期出口信用保險進行保費補貼[11]。

對于承保的技術(shù)要求不高的B類險種，投保企業(yè)較多，按其實際支出的本年度B類險種保費的10%給予補貼，且每個企業(yè)享受B類險種保費補貼資金總額不超過其享受A類險種保費補貼的總額。對于承保的技術(shù)要求較高的A類險種，投保企業(yè)少，按其實際支出的本年度A類險種保費的25%給予補貼。對于投保短期出口信用保險的省內(nèi)高新技術(shù)企業(yè)，按其實際支出的本年度出口信用保險保費的15%給予補貼。補貼比例作出有傾向性的引導(dǎo)，以激勵企業(yè)投保A類險種，緩解需求分布明顯不均衡的問題。

2015年，根據(jù)《福建省人民政府關(guān)于促進科技服務(wù)業(yè)發(fā)展八條措施的通知》精神，科技服務(wù)業(yè)企業(yè)投?？萍急ｋU，可享受與高新技術(shù)企業(yè)同樣的科技保險保費補助。通過科技服務(wù)業(yè)的發(fā)展，把創(chuàng)新全鏈條的新興業(yè)態(tài)都串聯(lián)起來，對于創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略的實施起到積極的、正面的促進作用。

為加快推進創(chuàng)新型省份建設(shè)，福建省于2018年開展省級高新技術(shù)企業(yè)備案工作，截至2021年1月，全省入庫省級高新技術(shù)企業(yè)達3700余家。省級高新技術(shù)企業(yè)同國家級高新技術(shù)企業(yè)一樣，享受科技保險保費補助。

福建省科技保險補貼政策2011年實施至今，根據(jù)全省科技和經(jīng)濟社會發(fā)展需要，從險種、保費補貼比例、補貼對象等方面對科技保險補貼政策進行豐富完善，為分散高新技術(shù)企業(yè)等科技型企業(yè)的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)風(fēng)險發(fā)揮重要的支持保障作用。

2 科技保險補貼情況分析

2.1 科技保險補貼整體情況分析

本文對2016—2020年福建省科技保險補貼情況進行分析，如表1所示。

2016—2020年受補貼企業(yè)數(shù)量、補貼總額、補貼資金達到上限（20萬元）企業(yè)數(shù)量總體呈增長趨勢。2020年受補貼企業(yè)124家，補貼總金額達700多萬元，補貼資金達到上限（20萬元）企業(yè)12家。其中，2019年有7家省級高新技術(shù)企業(yè)受到科技保險補貼，2020年有11家省級高新技術(shù)企業(yè)受到科技保險補貼。

2016—2020年科技保險各險種補貼情況如表2所示。在科技保險補貼總金額中，短期出口信用保險補貼金額占比越來越高，由2016年占比81.8%升至2020年占比99.4%?？萍急ｋU補貼總額、短期出口信用保險補貼金額占比均呈上升趨勢，主要是由于短期出口信用保險補貼金額上升，從而使科技保險補貼總額上升。

在科技保險A、B類險種中，小額貸款保證保險補貼金額整體呈上升趨勢，其他險種整體呈下降趨勢?？萍急ｋU中A、B類險種投保企業(yè)少，補貼金額少，說明大部分高新技術(shù)企業(yè)科技保險意識淡薄，參保積極性較低[12]。

2.2 各設(shè)區(qū)市科技保險補貼情況分析

本文對2016年至2020年福建省各設(shè)區(qū)市科技保險補貼情況進行分析。如圖 1所示，2016—2020年，福州市的企業(yè)每年科技保險受補貼金額最多，且補貼金額增長趨勢明顯;莆田市的企業(yè)科技保險受補貼金額最少，且補貼金額增長緩慢;其他設(shè)區(qū)市的企業(yè)科技保險受補貼金額較為接近，補貼金額有一定的增長趨勢。如圖2所示，福州市企業(yè)科技保險補貼金額占全省補貼金額比例最高，2017—2020年占比保持在40%～45%;莆田市企業(yè)科技保險補貼金額占全省補貼金額比例最低，2017年至2020年占比均小于1%;其他設(shè)區(qū)市的企業(yè)科技保險補貼金額占全省補貼金額比例均低于20%，且泉州市、龍巖市、南平市、莆田市占比整體呈下降趨勢。

3 科技保險補貼工作中存在的問題

3.1 行政管理中存在的不足

第一，科技保險政策引導(dǎo)作用有限。福建省科技保險工作已開展十年，補貼金額逐年增加，補貼規(guī)模逐步擴大，但主要是短期出口信用保險補貼規(guī)模擴大，其他險種的補貼規(guī)模很小，省內(nèi)企業(yè)并未形成積極投?？萍急ｋU的態(tài)勢。政府是科技保險的主要推動者，自2011年印發(fā)管理辦法，2012年對管理辦法進行修訂，經(jīng)過8年之久，未再修訂管理辦法。目前僅8種科技保險可申報補貼，而科技部和保監(jiān)會先后共同認定了30余種科技保險險種，福建省并未在政策方面及時緊跟國家政策及企業(yè)發(fā)展需求。2015年，科技服務(wù)業(yè)企業(yè)也被列為科技保險補貼對象，有的企業(yè)沒有及時關(guān)注信息，未注意到補貼對象的變化，有的企業(yè)對科技服務(wù)業(yè)企業(yè)的定義不明確，相關(guān)部門也缺乏對企業(yè)政策的宣傳和引導(dǎo)。截至2021年5月，沒有一家科技服務(wù)業(yè)企業(yè)申報科技保險補貼。每年科技保險補貼資金申報工作在八月份發(fā)出通知，一個月左右完成申報審核工作，其余時間未再開展相關(guān)工作，這也使得科技保險工作成效緩慢。

第二，缺乏科技保險審核工作聯(lián)動機制?？萍急ｋU持續(xù)深入的發(fā)展需要多個部門聯(lián)合推動?？萍急ｋU補貼工作實施部門與保險公司之間缺乏相互聯(lián)動，使保險公司不能明確辨析各險種的差別，如將產(chǎn)品責(zé)任保險認定為產(chǎn)品研發(fā)責(zé)任保險、將財產(chǎn)保險認定為關(guān)鍵研發(fā)設(shè)備保險，出具錯誤的實際保險費繳納表，影響科技保險申報審核工作進程。部分保險公司不明確補貼對象范圍，不能及時為企業(yè)提供實際保險費繳納表，影響企業(yè)補貼申報速度。

3.2 企業(yè)行為中存在的問題

第一，科技企業(yè)保險意識不強。截至2021年2月，全省國家級高新技術(shù)企業(yè)有六千多家，省級高新技術(shù)企業(yè)有三千多家，但投?？萍急ｋU的企業(yè)很少。由于企業(yè)管理人員不了解科技保險，在投保中難以辨別險種類型，缺乏相關(guān)的風(fēng)險管理知識，因此對科技保險接受程度不高。

第二，投保險種過于集中。從近5年科技保險補貼數(shù)據(jù)可知，短期出口信用保險補貼金額占比越來越高，由2016年占比81.8%，升至2020年占比99.4%。短期出口信用保險是由國家財政提供保險準備金的非盈利性的政策性保險，因此企業(yè)認可度較高。其他科技保險險種投保的企業(yè)逐年減少，保費逐年降低，使得科技保險政策實施成效大打折扣。

3.3 保險公司行為中存在的問題

第一，科技保險險種較少。從科技保險的種類看，科技部和保監(jiān)會先后共同認定了30余種科技保險險種，目前福建省只有部分保險公司開辦其中的幾種科技保險，不能滿足高新技術(shù)企業(yè)對科技風(fēng)險保障的多樣化需求。

第二，科技保險運行模式單一。目前，福建省科技保險的運行模式主要采用傳統(tǒng)的投?！碣r型，即企業(yè)作為投保人向保險公司繳納保險金，如果發(fā)生風(fēng)險損失，由保險公司賠償投保方相關(guān)損失。科技保險單一運行模式難以滿足企業(yè)對科技風(fēng)險保障的復(fù)雜性要求。

4 提高科技保險補貼政策實施成效的建議

4.1 完善科技保險政策，建立多方溝通協(xié)調(diào)機制

目前，我省僅8種科技保險險種被列入補貼范圍，無法滿足企業(yè)對科技風(fēng)險保障的多樣化需求，應(yīng)在政策方面及時緊跟國家政策及企業(yè)發(fā)展需求，增加科技保險補貼險種。

同時，應(yīng)加強各部門間互動合作，配合保險公司獲取其所需的必要的數(shù)據(jù)，以便保險公司及時向企業(yè)提供高效服務(wù)?？萍急ｋU業(yè)務(wù)發(fā)展需建立政府、企業(yè)、中介機構(gòu)等多方溝通協(xié)調(diào)的工作機制，才能高效分散和化解福建省高新技術(shù)企業(yè)創(chuàng)新風(fēng)險，提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力。

4.2 加強科技保險的宣傳推廣，提升企業(yè)對科技保險認知度與需求

針對科技服務(wù)業(yè)企業(yè)未申報科技保險補貼、高新技術(shù)企業(yè)投保率低、風(fēng)險意識薄弱等問題，急需進一步加強對科技保險的宣傳力度。

一方面，可以通過網(wǎng)站、微信公眾號等多媒體渠道向企業(yè)介紹科技保險相關(guān)政策;另一方面，主管部門定期組織工作人員、保險公司業(yè)務(wù)人員到高新技術(shù)園區(qū)、企業(yè)進行科技保險政策宣講，通過面對面解答問題，打消企業(yè)投?？萍急ｋU的疑慮，增強企業(yè)風(fēng)險意識和知識產(chǎn)權(quán)保護意識。

4.3 豐富科技保險險種，優(yōu)化承保模式

福建省經(jīng)營的科技保險險種僅為國家認定科技保險中的幾種，且主要集中投保短期出口信用保險。對于保險公司來說，應(yīng)借鑒其他先進省市科技保險險種開發(fā)經(jīng)驗，深入調(diào)研了解高技術(shù)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新過程中的真實需求、加強與科技企業(yè)尤其決策層的溝通與交流、建立相關(guān)的數(shù)據(jù)庫、挖掘企業(yè)在創(chuàng)新過程中面臨的具體風(fēng)險，從而開發(fā)更適合福建省企業(yè)情況的險種。

針對承保模式單一的問題，可考慮采用擔(dān)保型、半?yún)⑴c型、全參與型等方式[13]，使保險公司獲得更多的項目參與權(quán)，從而獲得一定比例的收益分成。

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[10]福建省科學(xué)技術(shù)廳.關(guān)于修訂《福建省科技保險補貼資金使用管理暫行辦法》的通知[EB/OL].（2012-04-27）.http：//kjt.fujian.gov.cn/xxgk/tzgg/201204/t20120427_599834.htm.

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[作者簡介]劉淑金（1989—），女，福建福州人，碩士，福建省聯(lián)合國南南合作網(wǎng)示范基地，經(jīng)濟師，研究方向：科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化;通訊作者：陳桂云（1969—），女，福建平潭人，碩士，福建省聯(lián)合國南南合作網(wǎng)示范基地，高級工程師，研究方向：科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化。