劉馨蔚

近年，合規(guī)成為企業(yè)關(guān)注的重點。一方面，部分企業(yè)不合規(guī)事件頻發(fā)，沖上熱搜，引發(fā)熱議。不僅會造成經(jīng)濟損失，而且也影響企業(yè)口碑。另一方面，國家密集出臺一系列合規(guī)相關(guān)經(jīng)營管理文件，明確企業(yè)應(yīng)當(dāng)加快建立健全合規(guī)管理體系，強調(diào)合規(guī)已成為企業(yè)發(fā)展的前提。在此背景下，合規(guī)師成為近來炙手可熱的職業(yè)。

企業(yè)合規(guī)師成職業(yè)新選擇

合規(guī)最早起源于美國，中國真正較早使用這一概念是在2006年，中國銀監(jiān)會頒布《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》，為商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險的管理提出指引。由此，合規(guī)管理在中國金融行業(yè)率先開展起來。由于近年營商環(huán)境復(fù)雜多變，企業(yè)高速發(fā)展，不合規(guī)事件頻頻發(fā)生。因此，合規(guī)從金融領(lǐng)域逐漸拓展至數(shù)據(jù)保護、反不正當(dāng)競爭、反貪污反腐敗、環(huán)境保護、食品安全、知識產(chǎn)權(quán)等各個領(lǐng)域。

同時，國家接連出臺一系列合規(guī)相關(guān)法規(guī)政策指引，如《關(guān)于在部分中央企業(yè)開展合規(guī)管理體系建設(shè)試點工作的通知》《關(guān)于規(guī)范企業(yè)海外經(jīng)營行為的若干意見》《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》等，為企業(yè)合規(guī)建設(shè)提供了具體指南和要求建議。經(jīng)過多次實踐推進合規(guī)建設(shè)，合規(guī)建設(shè)從央企、重點領(lǐng)域企業(yè)、海外企業(yè)，逐步深入到各個民企、中小企業(yè)之中。

如今，合規(guī)管理已成為企業(yè)發(fā)展的核心競爭力，是企業(yè)在復(fù)雜競爭環(huán)境中實現(xiàn)健康可持續(xù)發(fā)展的有效保障。合規(guī)管理能夠為企業(yè)創(chuàng)造“正價值”，減少違規(guī)帶來的風(fēng)險和經(jīng)濟損失，有助于規(guī)避違法違規(guī)處罰、控制運營管理成本、提升自身市場價值和企業(yè)聲譽。

企業(yè)合規(guī)管理是對企業(yè)法律、財務(wù)、審計、進出口、勞動環(huán)境、社會責(zé)任等多方面進行合規(guī)管控，具有較強的綜合性、獨立性和技術(shù)性；是一門涉及多學(xué)科的前沿課題，包含治理、法律、經(jīng)濟學(xué)、財稅以及金融等方面內(nèi)容。對內(nèi)需要對企業(yè)及其員工在生產(chǎn)經(jīng)營過程中可能出現(xiàn)的不當(dāng)行為進行預(yù)防、監(jiān)督及應(yīng)對；對外需要解決企業(yè)在經(jīng)營中遇到的合規(guī)風(fēng)險，保障企業(yè)在合法合規(guī)的競爭中獲得業(yè)務(wù)。這就需要一個專業(yè)的合規(guī)人才來進行合規(guī)建設(shè)。企業(yè)合規(guī)師的出現(xiàn)，恰逢其時。

2021年3月，中國貿(mào)促會商事法律服務(wù)中心申報的企業(yè)合規(guī)師正式進入國家職業(yè)分類大典，與會計師、稅務(wù)師、審計師、律師等同屬一個類別，成為職業(yè)新選擇。其定義為，從事企業(yè)合規(guī)建設(shè)、管理和監(jiān)督工作，使企業(yè)及企業(yè)內(nèi)部成員行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)規(guī)定和道德規(guī)范的人員。其主要任務(wù)是，制定企業(yè)合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃和管理計劃，識別、評估合規(guī)風(fēng)險與管理企業(yè)的合規(guī)義務(wù)；制定并實施企業(yè)內(nèi)部合規(guī)管理制度和流程；開展企業(yè)合規(guī)咨詢、合規(guī)調(diào)查，處理合規(guī)舉報；監(jiān)控企業(yè)合規(guī)管理體系運行有效性，開展評價、審計、優(yōu)化等工作；處理與外部監(jiān)管方、合作方相關(guān)的合規(guī)事務(wù)，向服務(wù)對象提供相關(guān)政策解讀服務(wù)；開展企業(yè)合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)考核、合規(guī)宣傳及合規(guī)文化建設(shè)。

新職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)填補空白

為規(guī)范從業(yè)人員工作能力水平和技術(shù)技能要求，中國貿(mào)促會牽頭會同中國企業(yè)聯(lián)合會、中國電力企業(yè)聯(lián)合會、中國化學(xué)制藥工業(yè)協(xié)會、中國互聯(lián)網(wǎng)協(xié)會等10余家行業(yè)協(xié)會及多個領(lǐng)域具有代表性的企業(yè)等，共同研究制定《企業(yè)合規(guī)師通用職業(yè)技術(shù)技能要求》職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，并于2022年10月1日正式實施。

在近日舉行的中國貿(mào)促會新聞發(fā)布會上，中國貿(mào)促會新聞發(fā)言人、中國國際商會秘書長孫曉介紹，該職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)嚴格參照《國家職業(yè)技術(shù)技能標(biāo)準(zhǔn)編制技術(shù)規(guī)程》，明確了企業(yè)合規(guī)師的職業(yè)特征、職業(yè)等級、工作內(nèi)容、須具備的通用知識和技術(shù)技能等共性要求，填補了企業(yè)合規(guī)師國家新職業(yè)誕生后職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)方面的空白，將為培訓(xùn)、考核、評價企業(yè)合規(guī)管理從業(yè)者的職業(yè)技術(shù)技能水平提供重要參考依據(jù)。

2022年5月，國家市場監(jiān)管總局認證認可技術(shù)研究中心發(fā)布《市場監(jiān)管總局認研中心關(guān)于開展人員能力驗證工作（第一批）的通知》，面向社會正式開展企業(yè)合規(guī)師培養(yǎng)培訓(xùn)及人員能力驗證工作。該中心基于中國企業(yè)合規(guī)管理現(xiàn)狀進行深入調(diào)研，邀請業(yè)內(nèi)眾多頂級專家學(xué)者打造企業(yè)合規(guī)師培養(yǎng)培訓(xùn)課程體系，全面解讀國家相關(guān)重大政策措施，開展了包括制度制定、風(fēng)險識別、合規(guī)審查、風(fēng)險應(yīng)對、責(zé)任追究、考核評價、合規(guī)培訓(xùn)等實踐訓(xùn)練，以此提升企業(yè)合規(guī)人員的綜合能力。

要想成為一名專業(yè)的企業(yè)合規(guī)師，需要經(jīng)過不斷的學(xué)習(xí)，而企業(yè)合規(guī)師職業(yè)能力（水平）考試就是成為企業(yè)合規(guī)師的第一關(guān)。據(jù)了解，該考試由中國企業(yè)評價協(xié)會主辦，于每年春、秋兩季進行，分為初、中、高三個級別，在直轄市、省會城市和深圳等一些重點城市設(shè)立考點。面向全社會開放，用于考察應(yīng)試人員的合規(guī)專業(yè)能力水平，推進企業(yè)合規(guī)師隊伍正規(guī)化、專業(yè)化、職業(yè)化。通過考試的考生將獲得由中國企業(yè)評價協(xié)會頒發(fā)的企業(yè)合規(guī)師證書。

2022年4月，全國首屆企業(yè)合規(guī)師考試舉辦。6月，第一批企業(yè)合規(guī)師職業(yè)能力水平證書紙質(zhì)版已被郵寄出。

此外，2022首屆企業(yè)合規(guī)知識大賽在2022年服貿(mào)會上舉辦。大賽本著“以賽促學(xué)、以賽促訓(xùn)、創(chuàng)新引領(lǐng)、交流借鑒”的原則，營造良好氛圍，在全社會掀起企業(yè)合規(guī)管理熱潮，并以此發(fā)現(xiàn)人才、培養(yǎng)人才，從而推動企業(yè)合規(guī)管理體系的健全完善，打造新時代中國企業(yè)合規(guī)品牌。

企業(yè)合規(guī)師這一新興職業(yè)正在成為職場人的新機遇，開辟新的職業(yè)發(fā)展道路，并成為職場進階的新踏板。

央企先行，中小企緊跟

2022年，國資委定調(diào)“合規(guī)管理強化年”，深化法治央企建設(shè)，積極推動央企國企建立以基本制度、重點領(lǐng)域合規(guī)指南、操作手冊等為主體的分級分類合規(guī)管理制度體系，以及建立在合規(guī)管理運行過程中的合規(guī)風(fēng)險識別預(yù)警機制、合法合規(guī)性審查機制、合規(guī)報告制度、合規(guī)管理評價機制等。

2022年8月，國資委印發(fā)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，明確合規(guī)管理是企業(yè)切實有效防范經(jīng)營風(fēng)險的關(guān)鍵制度性措施，是新形勢下持續(xù)健全公司治理，確保企業(yè)良性循環(huán)、穩(wěn)健發(fā)展的迫切需要，是一件“必須要做、并且一定要做好”的事。

中央企業(yè)要深入貫徹落實《辦法》，著力抓好“五個關(guān)鍵”，確保“五個到位”，將首席合規(guī)官作為關(guān)鍵人物，全面參與重大決策，確保管理職責(zé)到位；把合規(guī)審查作為關(guān)鍵環(huán)節(jié)，加快健全工作機制，確保流程管控到位。

《辦法》強調(diào)，央企應(yīng)聚焦關(guān)鍵領(lǐng)域，扎實做好“三張清單”，確保風(fēng)險防范到位；將風(fēng)險排查作為關(guān)鍵舉措，堅持查改并舉，確保問題整改到位；把強化子企業(yè)合規(guī)作為關(guān)鍵任務(wù)，通過信息化手段加強動態(tài)監(jiān)測，確保要求落實到位。

《辦法》還指出，央企應(yīng)配備與經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險水平相適應(yīng)的專職合規(guī)管理人員，加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升專業(yè)化水平。

《辦法》自10月1日起正式實施，將進一步推動中央企業(yè)加強合規(guī)管理，切實防控風(fēng)險，有力保障深化改革與高質(zhì)量發(fā)展。同時，也給所有企業(yè)敲響警鐘，合規(guī)由央企帶頭，再推及至民企與中小企業(yè)。

中小企業(yè)在國民經(jīng)濟和社會發(fā)展中的重要性毋庸置疑。但由于規(guī)模較小，在人員構(gòu)成上往往以家族、同學(xué)、同鄉(xiāng)為主，企業(yè)文化、管理制度常呈現(xiàn)出“一言堂”的特點，紀律較為渙散，法治環(huán)境亟待改善。

2017年9月，全國人大修訂《中小企業(yè)促進法》，2018年1月1日正式實施。《促進法》強調(diào)，“保障中小企業(yè)公平參與市場競爭，維護中小企業(yè)合法權(quán)益，支持中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新”。雖然沒有使用合規(guī)的概念，但實際上明確提出了要依法規(guī)范經(jīng)營。

當(dāng)前，中國企業(yè)合規(guī)化建設(shè)工作正面臨著巨大的需求和挑戰(zhàn)，企業(yè)合規(guī)師的重要性日益凸顯。作為排查風(fēng)險、規(guī)范管理和支撐決策的高端人才，企業(yè)合規(guī)師正在成為增強中國企業(yè)發(fā)展韌性的中堅力量。