李雅詩(shī)，張文龍，黎東生

廣州中醫(yī)藥大學(xué)公共衛(wèi)生與管理學(xué)院，廣東 廣州 510006

根據(jù)國(guó)務(wù)院辦公廳2021年4月《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于建立健全職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)門診共濟(jì)保障機(jī)制的指導(dǎo)意見(jiàn)》的方案，職工醫(yī)療保險(xiǎn)門診共濟(jì)機(jī)制建立，原納入個(gè)人賬戶的30%的單位繳費(fèi)轉(zhuǎn)入門診統(tǒng)籌，個(gè)人賬戶得以保留，個(gè)人賬戶資金主要來(lái)源于個(gè)人參保繳費(fèi)基數(shù)的2%以內(nèi)。如果按照這個(gè)方案執(zhí)行，進(jìn)入個(gè)人賬戶的資金仍占醫(yī)保繳費(fèi)總額25%(2%/8%)，算上從統(tǒng)籌資金里面劃入退休職工個(gè)人賬戶的資金，占比會(huì)達(dá)到28.8%，王震、朱鳳梅測(cè)算2021年進(jìn)入個(gè)人賬戶的資金為6 200億元[1]，2019年我國(guó)衛(wèi)生總費(fèi)用65 195.9億元，對(duì)比可以看出改革后個(gè)人賬戶資金規(guī)模仍然較大。

如何發(fā)揮好個(gè)人賬戶的作用依舊值得關(guān)注，學(xué)界普遍認(rèn)為我國(guó)現(xiàn)行的個(gè)人賬戶使用效率低下、共濟(jì)性差、擠占統(tǒng)籌基金支付能力、無(wú)法有效發(fā)揮控制不合理醫(yī)療支出的功能[2-6]，門診統(tǒng)籌改革后，需要研究的問(wèn)題可能是如何提高個(gè)人賬戶使用效率。本文從提升個(gè)人賬戶使用效率和控制不合理醫(yī)療支出的角度探討門診共濟(jì)機(jī)制建立后個(gè)人賬戶的制度安排。

1 個(gè)人賬戶控制不合理醫(yī)療支出：健康儲(chǔ)蓄賬戶的經(jīng)驗(yàn)

美國(guó)的健康儲(chǔ)蓄賬戶與我國(guó)統(tǒng)籌賬戶和個(gè)人賬戶結(jié)合的醫(yī)保計(jì)劃類似，由一個(gè)高免賠額的保險(xiǎn)計(jì)劃(High-Deductible Health Plans,簡(jiǎn)稱HDHP)和一個(gè)具有稅收優(yōu)惠功能的個(gè)人賬戶組成，個(gè)人賬戶主要承擔(dān)免賠額下的自付部分以及保險(xiǎn)計(jì)劃的共付部分。2019年有30%的公司選擇為職工提供HDHP/SO“高免賠額+個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶”的醫(yī)保計(jì)劃(圖1)，因健康儲(chǔ)蓄賬戶市場(chǎng)規(guī)模不斷增加，相關(guān)研究近幾年日益豐富，可為我國(guó)個(gè)人賬戶改革提供較多經(jīng)驗(yàn)和證據(jù)。

1.1 健康儲(chǔ)蓄賬戶的控費(fèi)效果

相關(guān)研究發(fā)現(xiàn)無(wú)論是短期還是長(zhǎng)期，健康儲(chǔ)蓄賬戶的引入都能有效降低醫(yī)療支出。M. Kate Bundorf(2016)統(tǒng)計(jì)了眾多關(guān)于健康儲(chǔ)蓄賬戶對(duì)醫(yī)療支出短期影響的研究發(fā)現(xiàn)，參加健康儲(chǔ)蓄賬戶的群體在剛加入的一年內(nèi)平均醫(yī)療支出減少5%至15%[7]。例如一項(xiàng)研究利用一家大型保險(xiǎn)公司提供的索賠數(shù)據(jù)(這家公司同時(shí)提供傳統(tǒng)保險(xiǎn)計(jì)劃和健康儲(chǔ)蓄賬戶)發(fā)現(xiàn)健康儲(chǔ)蓄賬戶參加者的總支出降低了5%至7%[8]。Amelia M. Haviland等人分析了美國(guó)57家大型公司超過(guò)1 300萬(wàn)雇員2003—2007年間的參保和醫(yī)療支出數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)參加健康儲(chǔ)蓄賬戶的職工相比其它計(jì)劃職工3年的醫(yī)療支出分別下降6.6%、4.3%、3.4%[9]。一項(xiàng)針對(duì)長(zhǎng)期效果的研究發(fā)現(xiàn)實(shí)施健康儲(chǔ)蓄賬戶4年后每人平均門診次數(shù)減少了0.26次，處方減少了0.85張[10]，表明長(zhǎng)期抑制醫(yī)療費(fèi)增長(zhǎng)的效果有所減弱，但仍然顯著。

圖1 美國(guó)2019年職工醫(yī)療保險(xiǎn)參保類型資料來(lái)源：2019 Employer Health Benefits Survey

這種醫(yī)療支出的下降主要存在于中低風(fēng)險(xiǎn)群體。Anthony T. Lo Sasso利用709家公司職工2005-2007年參保和支出數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)參加健康儲(chǔ)蓄賬戶的中低風(fēng)險(xiǎn)群體醫(yī)療支出下降幅度是慢病群體的兩倍，兩個(gè)群體的藥品支出分別下降10%和5.7%[11]。另外一項(xiàng)研究發(fā)現(xiàn)高免賠額健康儲(chǔ)蓄賬戶抑制醫(yī)療支出效果明顯，中低風(fēng)險(xiǎn)和中高收入家庭醫(yī)療支出下降28.8%，低收入家庭下降22.8%，高風(fēng)險(xiǎn)家庭(成員中有患花費(fèi)較大的5種慢性病)下降14.3%[12]。中低風(fēng)險(xiǎn)群體醫(yī)療支出的減少多是一些非必要的門診和藥品，說(shuō)明健康儲(chǔ)蓄賬戶一定程度上降低了不合理的醫(yī)療支出。但也要注意可能給低收入和高風(fēng)險(xiǎn)家庭帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，有研究發(fā)現(xiàn)患有慢性病的雇員比其他雇員更有可能耗盡其HSA儲(chǔ)蓄，并在免賠額上花費(fèi)更多[13]。

從支出項(xiàng)目的變化分析，可以發(fā)現(xiàn)門診和藥品支出下降，住院則不顯著。Fronstin et al.發(fā)現(xiàn)健康儲(chǔ)蓄賬戶參加者門診次數(shù)和處方下降明顯，相比與傳統(tǒng)保險(xiǎn)計(jì)劃參保者，健康儲(chǔ)蓄賬戶參加者門診次數(shù)2007-2010分別下降了4.8、2.3、2.1、2.6次，同時(shí)減少了1.4、0.9、0.8、0.8張?zhí)幏剑朐捍螖?shù)和住院天數(shù)則沒(méi)有明顯差別[14]。Amelia M. Haviland等人的結(jié)果與此相同，藥品支出3年時(shí)間分別下降6%、5%、9%，門診支出下降7%、4%、3%，住院支出第三年只下降0.19%且不顯著[9]。值得注意的是門診次數(shù)的減少主要是低嚴(yán)重程度的疾病門診，一定程度上降低不合理的醫(yī)療支出。另外，患者并沒(méi)有因?yàn)槌杀旧仙ㄟ^(guò)選擇更便宜有效的藥品來(lái)降低支出，一項(xiàng)研究觀察到健康儲(chǔ)蓄賬戶參加者并沒(méi)有增加對(duì)性價(jià)比更高的仿制藥的使用[15]，說(shuō)明患者并沒(méi)有能力篩選出更具性價(jià)比的藥品。

健康儲(chǔ)蓄賬戶得以控制醫(yī)療支出可能的原因是其較高的免賠額，Haviland發(fā)現(xiàn)參加中等免賠額即大于500美元(2004-2007年價(jià)格)的保險(xiǎn)計(jì)劃家庭相比于傳統(tǒng)保險(xiǎn)計(jì)劃，健康支出沒(méi)有明顯降低，而參加高免賠額計(jì)劃的家庭，在沒(méi)有個(gè)人賬戶、HRA、HSAs 3種情形下健康支出分別下降13.7%、12.9、28.8%[12]。有研究發(fā)現(xiàn)參加免賠額大于1 000美元的保險(xiǎn)計(jì)劃健康支出成本下降最顯著[16]。

1.2 健康儲(chǔ)蓄賬戶相關(guān)研究的啟示

健康儲(chǔ)蓄賬戶的研究表明個(gè)人賬戶能發(fā)揮控費(fèi)的作用，這種作用有一定適用范圍，主要針對(duì)中低風(fēng)險(xiǎn)群體不合理的門診和藥品支出的控制。其發(fā)揮關(guān)鍵作用的原因可能有兩點(diǎn)：

一是較高的免賠額對(duì)需方具有一定的約束，雖然醫(yī)療費(fèi)用的控制主要通過(guò)規(guī)范醫(yī)療服務(wù)供方的行為已經(jīng)達(dá)成共識(shí)，但是蘭德實(shí)驗(yàn)等一系列需方控費(fèi)研究結(jié)果也表明較低的免賠額和較高的共付比例都會(huì)誘發(fā)需方過(guò)多的醫(yī)療需求，我國(guó)職工醫(yī)保在引入門診統(tǒng)籌時(shí)，可以保留一定的起付線，特別是對(duì)中低風(fēng)險(xiǎn)群體保留較高的起付線，防止不合理藥品和門診的支出。

二是個(gè)人賬戶的歸屬感會(huì)影響對(duì)其使用的程度，行為經(jīng)濟(jì)學(xué)對(duì)心理賬戶的研究表明，個(gè)體會(huì)對(duì)自己所擁有的不同性質(zhì)的資金進(jìn)行分類，從而做出不同的決策和行為。例如，在人們心里會(huì)把辛苦賺來(lái)的錢和意外獲得的錢放入不同的賬戶，正常人不會(huì)拿自己辛苦賺取的1萬(wàn)元去買彩票，如果意外獲得的1萬(wàn)元，去買彩票可能性會(huì)更高。健康儲(chǔ)蓄賬戶的研究表明，歸屬個(gè)人而不是公司，資金主要由個(gè)人繳納而不是公司的健康儲(chǔ)蓄賬戶不合理醫(yī)療支出的下降更明顯。[9]我國(guó)個(gè)人賬戶的設(shè)定導(dǎo)致很多人認(rèn)為個(gè)人賬戶里面的資金更多是一種福利而不是自己辛苦賺來(lái)的錢，使用上就會(huì)更松懈，購(gòu)買多余的且性價(jià)比不高的藥品。只有增強(qiáng)個(gè)人賬戶的歸屬性才能改變個(gè)人的決策模式，例如增加由其自行決定個(gè)人賬戶資金劃入比例這一主動(dòng)行為能增強(qiáng)其對(duì)個(gè)人賬戶資金的歸屬感和付出感，使得其在使用時(shí)更加謹(jǐn)慎和珍惜。

2 提升個(gè)人賬戶資金使用效率

據(jù)測(cè)算改革后每年仍然有6 000億以上的資金進(jìn)入個(gè)人賬戶，占衛(wèi)生總費(fèi)用6%以上，門診費(fèi)用納入統(tǒng)籌后個(gè)人賬戶的使用率會(huì)下降，加上2019年底結(jié)存的8 462億元，預(yù)計(jì)仍然會(huì)存在較多存量資金，如何引導(dǎo)這些存量資金，提升使用效率依然是門診統(tǒng)籌改革后需要關(guān)注的問(wèn)題。

個(gè)人賬戶資金結(jié)余主要存在中低年齡群體， 根據(jù)2017年中國(guó)家庭金融調(diào)查數(shù)據(jù)計(jì)算16～80歲各年齡個(gè)人賬戶資金余額，如圖2所示，2016年個(gè)人賬戶資金人均余額為866元，呈倒U型分布，在32～40年齡段處于最高階段，隨著年齡增加呈遞減的趨勢(shì)，50歲之后余額均低于1 000元，退休人員個(gè)人賬戶余額在門診統(tǒng)籌改革后預(yù)計(jì)下降更快，根據(jù)改革方案，劃入退休人員個(gè)人賬戶額度按所在地區(qū)改革當(dāng)時(shí)基本養(yǎng)老金2%左右測(cè)算，今后年度不再調(diào)整，退休人員個(gè)人賬戶余額將會(huì)逐年降低。所以引導(dǎo)中低年齡群體個(gè)人賬戶結(jié)余資金流向是提升使用效率的關(guān)鍵。

根據(jù)門診統(tǒng)籌改革方案及各地實(shí)踐情況，個(gè)人賬戶結(jié)余資金可以用于購(gòu)買商業(yè)健康保險(xiǎn)、支付配偶、父母、子女的醫(yī)療費(fèi)用和藥品費(fèi)用以及參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)的繳費(fèi)等途徑。本文建議從利用個(gè)人賬戶資金實(shí)現(xiàn)家庭參保、合理引導(dǎo)個(gè)人賬戶資金購(gòu)買補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)、利用個(gè)人賬戶資金促進(jìn)健康管理三個(gè)方面提升使用效率。

圖2 職工醫(yī)保個(gè)人賬戶余額分布

2.1 利用個(gè)人賬戶資金實(shí)現(xiàn)家庭參保

從上文分析可以看出，個(gè)人賬戶資金結(jié)余群體主要是30～50歲人群，這一群體是家庭支柱，可以通過(guò)為家庭成員支付基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用逐步實(shí)現(xiàn)以家庭為單位參保。主要有以下幾點(diǎn)原因：首先，國(guó)際上大多數(shù)采取社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)模式的國(guó)家均以家庭為單位參保，根據(jù)美國(guó)社會(huì)保障署《2010全球社會(huì)保障制度》一書(shū)，全世界76個(gè)國(guó)家或地區(qū)建立了社會(huì)保險(xiǎn)，其中68個(gè)國(guó)家和地區(qū)均實(shí)現(xiàn)以家庭為單位參保[17]。其次，以家庭為單位參?？梢赃M(jìn)一步解決應(yīng)保盡保的問(wèn)題，據(jù)統(tǒng)計(jì)2019年參加全國(guó)基本醫(yī)療保險(xiǎn)13.54億人，參保率達(dá)到96.7%，若剔除重復(fù)參保，長(zhǎng)期未參保的人數(shù)可能更多，譚中和的調(diào)研發(fā)現(xiàn)我國(guó)基本醫(yī)療保險(xiǎn)還存在大約7.8%的人重復(fù)參保、13.1%的人應(yīng)保未保[18]，CFPS數(shù)據(jù)顯示2016年新生兒參保率僅67.65%[19]，未參保和斷保的原因之一是對(duì)參保信息和政策的不了解，通過(guò)以家庭為單位參?？梢詫⒉糠秩巳鹤詣?dòng)加入基本醫(yī)保，且保證繳費(fèi)的連續(xù)性，促進(jìn)應(yīng)保盡保的實(shí)現(xiàn)。再次，以家庭為單位參保實(shí)際上是將個(gè)人賬戶資金引入統(tǒng)籌共濟(jì)的層面，可以是逐步取消個(gè)人賬戶的一個(gè)階段性的過(guò)度安排。

2.2 引導(dǎo)個(gè)人賬戶資金進(jìn)入補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)

我國(guó)已經(jīng)初步構(gòu)建以基本醫(yī)療保險(xiǎn)為主體、醫(yī)療救助、大病保險(xiǎn)、商業(yè)健康保險(xiǎn)補(bǔ)充的多層次醫(yī)療保障體系，但是當(dāng)前以商業(yè)保險(xiǎn)為主的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)規(guī)模有限、功能過(guò)弱[20]。2019年我國(guó)商業(yè)健康險(xiǎn)密度為504元，深度為0.71%，跟發(fā)達(dá)國(guó)家相比仍有一定差距，例如與我國(guó)醫(yī)療保障體制相近的德國(guó)的商業(yè)健康保險(xiǎn)密度和深度2016年已分別達(dá)到3,538元和4.68%[21]，商業(yè)健康保險(xiǎn)仍然有一定發(fā)展空間?！?019年全國(guó)醫(yī)療保障事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》顯示2019年居民醫(yī)保實(shí)際住院費(fèi)用基金支付59.7%，職工醫(yī)保實(shí)際住院費(fèi)用基金支付75.6%，居民承擔(dān)40.3%的自付醫(yī)療費(fèi)用，商業(yè)健康險(xiǎn)可以對(duì)個(gè)人自付費(fèi)用部分進(jìn)行補(bǔ)償。如圖3所示，商業(yè)健康險(xiǎn)中的商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)可以在醫(yī)保目錄外的自付額、目錄內(nèi)的共付額等領(lǐng)域提供保障，也可以通過(guò)重大疾病保險(xiǎn)補(bǔ)償因病導(dǎo)致家庭收入中斷帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，個(gè)人賬戶資金引入商業(yè)健康險(xiǎn)領(lǐng)域可以有效發(fā)揮商業(yè)健康險(xiǎn)市場(chǎng)化運(yùn)作的優(yōu)勢(shì)。

個(gè)人賬戶資金應(yīng)在有效的引導(dǎo)下進(jìn)入商業(yè)補(bǔ)充健康險(xiǎn)，主要有以下原因：① 商業(yè)健康險(xiǎn)提供主體較多，產(chǎn)品豐富，個(gè)人通過(guò)個(gè)人賬戶購(gòu)買商業(yè)健康險(xiǎn)面臨在眾多健康險(xiǎn)產(chǎn)品中進(jìn)行有效選擇的問(wèn)題，考慮到產(chǎn)品的復(fù)雜性，往往很難選擇到適合的產(chǎn)品；② 部分健康險(xiǎn)產(chǎn)品賠付率過(guò)低，費(fèi)用率較高，無(wú)形中降低了資金使用效率，2019年我國(guó)健康保險(xiǎn)賠付支出達(dá)2 351億，年增長(zhǎng)率達(dá)35%，但是賠付支出僅占健康保險(xiǎn)規(guī)模保費(fèi)收入的33.27%，賠付率過(guò)低表明商業(yè)健康險(xiǎn)存在低效運(yùn)作的情況，需要進(jìn)一步對(duì)行業(yè)運(yùn)行、產(chǎn)品精算設(shè)定等進(jìn)行有效管理。③ 保險(xiǎn)公司為了控制風(fēng)險(xiǎn)，有一定的參保限制，高年齡群體和部分既往癥群體往往無(wú)法參保，他們同時(shí)也是對(duì)醫(yī)療需求更高的潛在群體，純粹市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)的商業(yè)健康險(xiǎn)較難實(shí)現(xiàn)真正的社會(huì)共濟(jì)。建議把個(gè)人賬戶資金引入共濟(jì)性較高的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，例如城市定制型商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)以及一些規(guī)范性較高的重大疾病保險(xiǎn)。

圖3 我國(guó)居民醫(yī)療費(fèi)用支出結(jié)構(gòu)

2.3 引導(dǎo)個(gè)人賬戶資金促進(jìn)健康管理

健康中國(guó)戰(zhàn)略的實(shí)施需要完善的醫(yī)療保障體系和醫(yī)療服務(wù)體系，也需要有效的健康管理。在健康的決定因素中社會(huì)因素、環(huán)境因素、行為因素是主要影響因素，影響60%左右的健康狀況，而醫(yī)療因素只影響了20%左右的健康狀況[22]，較多的研究也發(fā)現(xiàn)醫(yī)療保險(xiǎn)對(duì)健康的影響并不顯著。另一方面，中國(guó)2018年人均預(yù)期壽命是77歲，但是健康預(yù)期壽命僅為68.7歲[23]，也就是說(shuō)，居民大致有8年多的時(shí)間帶病生存，僅靠醫(yī)療環(huán)節(jié)和醫(yī)療保障環(huán)節(jié)的不斷投入可能無(wú)法有效縮短帶病生存的時(shí)間，因此，應(yīng)該把更多資源引入預(yù)防和健康管理。

從我國(guó)衛(wèi)生費(fèi)用構(gòu)成來(lái)看，可能存在一定的醫(yī)療衛(wèi)生資源錯(cuò)配的情況，圖4所示為2018年我國(guó)衛(wèi)生總費(fèi)用機(jī)構(gòu)配置結(jié)構(gòu)[24]，2018年我國(guó)衛(wèi)生總費(fèi)用為59 121億元，占當(dāng)年GDP的6.43%，而流入城市醫(yī)院、縣醫(yī)院、藥品零售機(jī)構(gòu)、門診機(jī)構(gòu)這類以治療為主的機(jī)構(gòu)的費(fèi)用占比達(dá)到72.94%，流入預(yù)防與公共衛(wèi)生以及基層衛(wèi)生機(jī)構(gòu)的資金處于較低水平。

圖4 2018年我國(guó)衛(wèi)生總費(fèi)用構(gòu)成(機(jī)構(gòu)法)

可以通過(guò)引導(dǎo)個(gè)人賬戶的資金流向健康管理來(lái)改變資源錯(cuò)配的局面，促進(jìn)預(yù)防為主、防治結(jié)合的服務(wù)模式的發(fā)展，促進(jìn)疾病的早期防控和篩查。個(gè)人賬戶資金結(jié)余主要是30～50歲年齡段群體，符合疾病早期預(yù)防的階段?？梢砸龑?dǎo)個(gè)人賬戶資金購(gòu)買一些預(yù)防性服務(wù)，如健康儲(chǔ)蓄賬戶就通過(guò)規(guī)定利用個(gè)人賬戶購(gòu)買預(yù)防性服務(wù)可以抵扣年度免賠額的措施來(lái)促進(jìn)疾病的早期防控。也可以把個(gè)人賬戶資金引導(dǎo)進(jìn)一些健康管理服務(wù)領(lǐng)域，例如通過(guò)商業(yè)健康保險(xiǎn)提供健康管理服務(wù)，2019年12月1日實(shí)施的《健康保險(xiǎn)管理辦法》規(guī)定保險(xiǎn)公司可以將健康保險(xiǎn)產(chǎn)品與健康管理服務(wù)相結(jié)合，提供健康風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和干預(yù)、疾病預(yù)防、健康體檢、健康咨詢、健康維護(hù)、慢性病管理、養(yǎng)生保健等服務(wù)，降低健康風(fēng)險(xiǎn)。部分保險(xiǎn)公司積極布局大健康產(chǎn)業(yè)，已經(jīng)具備在全國(guó)范圍內(nèi)提供健康管理服務(wù)的能力。

3 總結(jié)

個(gè)人賬戶去留問(wèn)題一直是討論的熱點(diǎn)，在我國(guó)漸進(jìn)式的改革方式下，一段時(shí)間內(nèi)個(gè)人賬戶仍然具有一定規(guī)模，仍然需要有效提升個(gè)人賬戶每年超過(guò)6 000億流入資金的使用效率。鑒于此，本文就如何提升個(gè)人賬戶資金使用效率展開(kāi)分析，首先，通過(guò)綜述健康儲(chǔ)蓄賬戶的研究證據(jù)發(fā)現(xiàn)個(gè)人賬戶在控費(fèi)方面發(fā)揮作用較小，只能針對(duì)中底風(fēng)險(xiǎn)人群不合理的門診和藥品支出發(fā)揮一定控費(fèi)作用，這需要具有一定免賠額和提升個(gè)人賬戶歸屬性做支撐。其次，應(yīng)著重從引導(dǎo)個(gè)人賬戶資金進(jìn)入統(tǒng)籌層次或健康管理領(lǐng)域來(lái)提升其使用效率，一是利用個(gè)人賬戶實(shí)現(xiàn)以家庭為單位參保，可解決部分?jǐn)啾：臀磪⒈?wèn)題，也是逐步取消個(gè)人賬戶的一個(gè)階段性的過(guò)度安排；二是引導(dǎo)個(gè)人賬戶資金購(gòu)買一些定制型補(bǔ)充商業(yè)健康保險(xiǎn)，為大病、目錄外付費(fèi)、目錄內(nèi)自付費(fèi)用等提供進(jìn)一步保障，將個(gè)人承擔(dān)醫(yī)療費(fèi)用占比進(jìn)一步降低到WHO建議的15%～20%；三是剩余個(gè)人賬戶資金可以引入健康管理領(lǐng)域，促進(jìn)預(yù)防為主、防治結(jié)合的服務(wù)模式的發(fā)展，促進(jìn)疾病的早期防控和篩查。

利益沖突無(wú)