郭校磊

(中信銀行 煙臺(tái)分行，山東 煙臺(tái) 265599)

1 引言

改革開放以來，伴隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得輝煌成就，股份制商業(yè)銀行規(guī)模日益增大，經(jīng)歷了由弱小到強(qiáng)大、由粗放經(jīng)營到集約管理、由跟隨發(fā)展到引領(lǐng)創(chuàng)新的發(fā)展歷程。股份制商業(yè)銀行已經(jīng)成為我國商業(yè)銀行體系中一支富有活力的生力軍，成為銀行業(yè)乃至國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展不可缺少的重要組成部分。當(dāng)前，國際形勢(shì)正發(fā)生深刻復(fù)雜變化，大宗商品市場(chǎng)大幅波動(dòng)，全球通脹壓力明顯上升，主要經(jīng)濟(jì)體貨幣政策收緊外溢風(fēng)險(xiǎn)增加，世界經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇步伐放緩。與此同時(shí)，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展正面臨需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力，黨的十九大報(bào)告提出必須打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，其中一項(xiàng)重要內(nèi)容是防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。習(xí)近平總書記強(qiáng)調(diào)指出，打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，重點(diǎn)是防控金融風(fēng)險(xiǎn)。

近年來，股份制商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系、機(jī)制建設(shè)不斷深化，大都上收了二級(jí)分行信貸審批權(quán)限，在一級(jí)分行層面，統(tǒng)一了總行授信政策落實(shí)和分行權(quán)限內(nèi)授信項(xiàng)目評(píng)審，向著集約化經(jīng)營、扁平化管理方向優(yōu)化調(diào)整。但同時(shí)暴露出信貸業(yè)務(wù)操作管理與全面風(fēng)險(xiǎn)管理之間不對(duì)稱的矛盾，如各類授信業(yè)務(wù)操作仍在二級(jí)分行，而信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的審批、決策、放款等重要環(huán)節(jié)集中在總、分行，授信資產(chǎn)經(jīng)營與管理中的信息不對(duì)稱現(xiàn)象越來越突出。問題資產(chǎn)、不良資產(chǎn)以及重大風(fēng)險(xiǎn)隱患大多發(fā)生在基層行，二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理存在短板。

進(jìn)一步健全二級(jí)分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提升信貸風(fēng)險(xiǎn)管理能力，提升全員信貸風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍建設(shè)，將總分行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念、思路、措施貫徹落實(shí)到位，這是二級(jí)分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重點(diǎn)。

2 二級(jí)分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

股份制商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體制經(jīng)過多年建設(shè)，初步形成了審貸分離、按流程管理風(fēng)險(xiǎn)的組織架構(gòu)，在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中發(fā)揮了重要作用，取得了明顯成效。但隨著形勢(shì)的變化，現(xiàn)行風(fēng)險(xiǎn)體制也暴露出一些問題。

2.1 二級(jí)分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理能力偏弱

審批權(quán)限“上收”、體制機(jī)制缺失、人才隊(duì)伍建設(shè)不足等導(dǎo)致二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門信貸風(fēng)險(xiǎn)防控能力的弱化。2014年以來，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入“新常態(tài)”，受經(jīng)濟(jì)增速下滑、結(jié)構(gòu)調(diào)整等多種因素影響，銀行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)曾經(jīng)出現(xiàn)了從貿(mào)易行業(yè)(如鋼貿(mào))向生產(chǎn)行業(yè)蔓延、從長三角向環(huán)渤海及中西部蔓延、從產(chǎn)能過剩行業(yè)向上下游行業(yè)蔓延、從中小微企業(yè)向大中型企業(yè)蔓延的情況。銀行業(yè)不良貸款加速暴露，不良率快速反彈。國內(nèi)銀行業(yè)不良貸款率由2014年的1.25%上升到2019年最高的1.86%。在銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加速暴露的背景下，股份制商業(yè)銀行也同樣面臨不良貸款的管控壓力，為了實(shí)現(xiàn)“止血”，股份制商業(yè)銀行大都采取了“上收”二級(jí)分行信貸審批權(quán)限、集中信貸審批管理等措施，權(quán)限“上收”一定程度上遏制了不良貸款快速上漲勢(shì)頭，提高了信貸客戶準(zhǔn)入質(zhì)量，夯實(shí)了銀行資產(chǎn)質(zhì)量基礎(chǔ)，股份制商業(yè)銀行不良貸款率在2016年達(dá)到高點(diǎn)1.74%后穩(wěn)步回落到2021年的1.37%。與此同時(shí)，由于權(quán)限的“上收”，二級(jí)分行原有的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)重新整合，將原有的審批、放款和貸后等多個(gè)職能部門整合成一個(gè)部門；二級(jí)分行沒有了相關(guān)信貸審批等職能，部分崗位業(yè)務(wù)骨干選擇調(diào)崗或離職，二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的人才基礎(chǔ)和梯隊(duì)建設(shè)有所弱化；原有的決策機(jī)制(如信用審批委員會(huì)等)廢止，由于相關(guān)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的缺失，風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍建設(shè)及能力培養(yǎng)的弱化，二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門在信貸風(fēng)險(xiǎn)防控中的作用有所弱化。

表1 2010—2021年銀行業(yè)不良貸款情況 單位：億元

2.2 二級(jí)分行信貸風(fēng)險(xiǎn)信息“上行”不暢

在銀行信貸業(yè)務(wù)中，全面收集并準(zhǔn)確評(píng)估授信客戶的各種信息是銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的核心和關(guān)鍵，為此，銀監(jiān)會(huì)曾在2004年頒布了《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，對(duì)商業(yè)銀行信貸授信盡職調(diào)查提出詳盡的盡職要求和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。在業(yè)務(wù)開展過程中，一方面，有權(quán)審批的總行或一級(jí)分行大多通過二級(jí)分行上報(bào)的紙質(zhì)材料獲取項(xiàng)目信息，對(duì)信貸審批、放款、貸后監(jiān)測(cè)人員而言，身處異地，缺乏對(duì)二級(jí)分行當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)、企業(yè)及相關(guān)政策情況的感知，獲取項(xiàng)目信息的渠道相對(duì)而言是局限的；另一方面，對(duì)于二級(jí)支行，普遍存在重業(yè)務(wù)拓展、輕風(fēng)險(xiǎn)管理的情況，為了促進(jìn)個(gè)人績(jī)效及經(jīng)營業(yè)績(jī)?cè)鲩L，客戶經(jīng)理在上報(bào)授信調(diào)查材料的時(shí)候，不同程度存在對(duì)授信客戶優(yōu)勢(shì)方面關(guān)注的多，對(duì)潛在問題和風(fēng)險(xiǎn)隱患避重就輕，個(gè)別經(jīng)營機(jī)構(gòu)還存在美化授信企業(yè)的情況。同時(shí)，為應(yīng)對(duì)激烈的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，經(jīng)營機(jī)構(gòu)不得不降低授信條件，對(duì)必要的風(fēng)險(xiǎn)控制要求一再妥協(xié)。在貸后管理過程中，經(jīng)營機(jī)構(gòu)往往從提升經(jīng)營業(yè)績(jī)的角度考慮的多一點(diǎn)，更愿意從維持或者提升合作深度方面有所作為，對(duì)授信客戶的潛在風(fēng)險(xiǎn)因素不愿意主動(dòng)揭示。這樣一來，信貸風(fēng)險(xiǎn)信息從二級(jí)支行到二級(jí)分行，再到有審批決策權(quán)的一級(jí)分行或總行，中間環(huán)節(jié)較多，信貸風(fēng)險(xiǎn)信息“上行”不暢，風(fēng)險(xiǎn)管理的剛性被軟化，授信風(fēng)險(xiǎn)隱患逐步積累。

2.3 總分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理措施在二級(jí)分行“下行”乏力

將總分行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念、思路、措施貫徹落實(shí)到位，這是二級(jí)分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重點(diǎn)。在實(shí)際工作中，由于二級(jí)分行組織架構(gòu)設(shè)置不盡合理，常常是二級(jí)分行一個(gè)部門對(duì)接上級(jí)行多個(gè)部門，在各項(xiàng)政策措施的“上傳下達(dá)”上往往存在層層衰減的情況。如二級(jí)分行的公司營銷部門，作為信貸業(yè)務(wù)的“一道防線”，職責(zé)除了營銷推動(dòng)、資產(chǎn)負(fù)債管理，還有授信項(xiàng)目的盡職調(diào)查、產(chǎn)品設(shè)計(jì)和貸后管理。實(shí)際操作中，公司營銷部門由于對(duì)接部門多、案頭工作繁雜，在授信盡職調(diào)查、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、貸后管理等環(huán)節(jié)往往流于形式，總分行賦予的信貸風(fēng)險(xiǎn)“一道防線”職責(zé)難以有效落地。再如，二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門作為信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的主要環(huán)節(jié)，在授信項(xiàng)目準(zhǔn)入、放款操作、貸后監(jiān)測(cè)、法律清收等信貸環(huán)節(jié)發(fā)揮著重要作用，但由于二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門作為基層行的內(nèi)設(shè)部門，沒有相關(guān)審批權(quán)限，二級(jí)分行在人力資源配置的時(shí)候往往先向一線經(jīng)營單位傾斜，高素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員占比下降，二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門在理解、貫徹落實(shí)總分行信貸風(fēng)險(xiǎn)舉措上還存在盲區(qū)，主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理的勢(shì)能還不夠，“過濾掉風(fēng)險(xiǎn)”的能力還有不足。

3 深化二級(jí)分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的思考

加強(qiáng)股份制商業(yè)銀行二級(jí)分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，建立以“控風(fēng)險(xiǎn)有效、促發(fā)展有力”為目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，持續(xù)完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體制機(jī)制，暢通信貸風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞，強(qiáng)化總分行信貸風(fēng)險(xiǎn)舉措執(zhí)行，不斷培育風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)文化，全力提升信貸風(fēng)險(xiǎn)管理能力水平，實(shí)現(xiàn)銀行信貸業(yè)務(wù)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。

3.1 強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)

要實(shí)現(xiàn)“控風(fēng)險(xiǎn)有效”的經(jīng)營理念，必須發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理部門在風(fēng)險(xiǎn)管理中的主導(dǎo)地位和作用，如果把信貸風(fēng)險(xiǎn)管理比作“火車”，二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部要作為“火車頭”，切實(shí)承擔(dān)起二級(jí)分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的牽頭作用，各業(yè)務(wù)部門作為“火車車廂”，與“火車頭”形成統(tǒng)一的整體。目前，信貸審批資源主要在總分行，而二級(jí)分行業(yè)務(wù)多落地在二級(jí)支行，二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部需要做到“上通下達(dá)”，對(duì)上級(jí)行，要信息暢通，做到下情上達(dá)，確保風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞及時(shí)、有效；對(duì)轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)，要做到上情下達(dá)，及時(shí)傳達(dá)總分行風(fēng)險(xiǎn)舉措要求，風(fēng)險(xiǎn)管控方向、手段、力度要統(tǒng)一。

3.2 強(qiáng)化“三道防線”聯(lián)防互助機(jī)制

橫向配合是二級(jí)分行各板塊之間要協(xié)調(diào)配合，其關(guān)鍵點(diǎn)和落腳點(diǎn)是如何正確對(duì)待業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)控制的矛盾問題，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是涉及全員、全流程的風(fēng)險(xiǎn)管理，管風(fēng)險(xiǎn)的要管風(fēng)險(xiǎn)，管業(yè)務(wù)的也要管風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，管業(yè)務(wù)的要管業(yè)務(wù)，管風(fēng)險(xiǎn)的也要管業(yè)務(wù)，之所謂風(fēng)險(xiǎn)管理要“促發(fā)展有力”，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下進(jìn)一步釋放基層經(jīng)營機(jī)構(gòu)活力，幫助經(jīng)營機(jī)構(gòu)把業(yè)務(wù)做成，風(fēng)險(xiǎn)管理部門亦可以發(fā)揮重要作用。通過“橫向配合”，發(fā)掘風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)發(fā)展的平衡點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)授信政策、營銷指引、審批標(biāo)準(zhǔn)、資源配置等資源的統(tǒng)一。

3.3 強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)

銀行是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，培養(yǎng)并形成良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)文化至關(guān)重要，這是銀行的軟實(shí)力和核心競(jìng)爭(zhēng)力。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體制機(jī)制是有形的，易于考核量化，但信貸風(fēng)險(xiǎn)文化是無形的，人們看不見摸不著，但能被感知。信貸風(fēng)險(xiǎn)文化作用于無形，時(shí)刻都在影響、引導(dǎo)著銀行從業(yè)人員的行為。二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門與合規(guī)部門要做到風(fēng)險(xiǎn)文化宣貫與日常經(jīng)營管理相結(jié)合，加強(qiáng)合規(guī)和信貸風(fēng)險(xiǎn)警示教育，做到防微杜漸。

3.4 強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)隊(duì)伍建設(shè)

高質(zhì)量發(fā)展離不開高素質(zhì)人才隊(duì)伍，人力資源是銀行保持競(jìng)爭(zhēng)力的核心要素。近年來，股份制銀行因上收信貸審批權(quán)限，二級(jí)分行部門業(yè)務(wù)骨干流失，風(fēng)控能力弱化，正所謂“打鐵還需自身硬”，二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理還需加強(qiáng)自身信貸風(fēng)險(xiǎn)隊(duì)伍建設(shè)。一是加強(qiáng)全員日常培訓(xùn)體系建設(shè)。做到有計(jì)劃、有行動(dòng)、有成果，通過建立每周定期學(xué)習(xí)制度、輪崗交流學(xué)習(xí)、以干代訓(xùn)等多種形式提升員工業(yè)務(wù)素質(zhì)。二是加強(qiáng)專業(yè)人才引進(jìn)，完善人才梯隊(duì)建設(shè)。對(duì)于法律、信貸審批、行業(yè)研究等專業(yè)性較強(qiáng)的崗位，通過內(nèi)外部招聘等方式補(bǔ)充。三是為優(yōu)秀信貸風(fēng)險(xiǎn)管理人員打通職業(yè)發(fā)展通道，充分調(diào)動(dòng)員工積極性和主觀能動(dòng)性，實(shí)現(xiàn)二級(jí)分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理有充足的高素質(zhì)人力資源支撐。