□文/方科越

（杭州電子科技大學(xué)信息工程學(xué)院 浙江·杭州）

[提要］小微企業(yè)是中國特色社會主義市場經(jīng)濟進程中不可或缺的組成部分。本文介紹IPC技術(shù)優(yōu)勢，分析小微企業(yè)融資現(xiàn)狀，并提出建議。

一、德國IPC微貸技術(shù)介紹

（一）IPC技術(shù)。IPC小微信貸技術(shù)（簡稱IPC微貸技術(shù)），是由德國IPC公司為金融領(lǐng)域提供的一體化的信貸咨詢服務(wù)和解決方案。該公司于1980年末將工作重心轉(zhuǎn)移到小微企業(yè)貸款咨詢服務(wù)業(yè)務(wù)，并開發(fā)出IPC微貸技術(shù)。經(jīng)過多年的發(fā)展，該公司形成了一套特色鮮明、行之有效的小額貸款技術(shù)，并且在對外技術(shù)輸出中取得了良好的效果。IPC模式是一種新型的信貸模式，依靠人海戰(zhàn)術(shù)，調(diào)查客戶的實際還款能力和信用狀況，重視客戶提交信息背后的邏輯關(guān)系是否能相互印證，通過人的經(jīng)驗和判斷來進行分析，而非簡單的打分機制。

（二）IPC技術(shù)主要特點。源自德國的IPC信貸技術(shù)的主要特征是：整個流程涉及環(huán)節(jié)少，較為簡單：采用“交叉檢驗”技術(shù)進行調(diào)查，利用崗位職責分離以及審批權(quán)限的動態(tài)調(diào)整進行風控管理，在一定程度上兼顧了效率和風險控制。小微企業(yè)普遍更傾向于選擇IPC技術(shù)去融資。相較于IPC技術(shù)而言，銀行傳統(tǒng)的審批流程和審批理念較多地傾向于中小型企業(yè)，需要審核較多的財務(wù)報表和抵押物信息，流程復(fù)雜而且需要層層審批，更有甚者需要提交至總行審批，這種模式下借款人往往提供了較多的抵押物來換取較低的利率空間。

IPC技術(shù)模式，更關(guān)注借款人還款意愿和還款能力，經(jīng)評估信用良好的客群才能提交申請，而這里的信用良好不僅僅是征信記錄良好，還包括周邊人對借款人的評價及個人聲譽，也會評估借款人的借貸歷史以及其所在行業(yè)的經(jīng)濟周期和社會環(huán)境。

IPC模式有著結(jié)構(gòu)分散、分布廣泛的特點，這更加符合我國的地域特征，可以深入不同地區(qū)服務(wù)各個行業(yè)的小微企業(yè)，利用當?shù)刭Y源進行自給自足，激發(fā)當?shù)刭Y金的活力。融資者不再需要到一二線城市完成融資，IPC會通過系統(tǒng)評估幫助選擇合適的抵押資產(chǎn)，大大節(jié)約了時間成本和人力成本。另外，IPC模式有著獨特的人才培養(yǎng)方式，他們實行一對一、手把手的“學(xué)徒制”培訓(xùn)方式，使得業(yè)務(wù)人員的專業(yè)技能更具有全面性，少至1人就可以幫助1家企業(yè)完成全部業(yè)務(wù)，其熟練的操作和職業(yè)素養(yǎng)在風險相對較高的小微市場更具優(yōu)勢。

（三）IPC技術(shù)的優(yōu)勢。小微企業(yè)作為我國產(chǎn)業(yè)升級的新生力量和吸納就業(yè)的重要載體，是推動國民經(jīng)濟發(fā)展、構(gòu)造市場經(jīng)濟主體、促進社會穩(wěn)定的基礎(chǔ)力量，為我國提供了80%的城鎮(zhèn)勞動就業(yè)，貢獻了50%以上的稅收。由于其高效率、低成本的技術(shù)優(yōu)勢，能在其應(yīng)用的地區(qū)迅速建立起規(guī)?；袌觯熬皬V闊。政府也充分意識到這一事實，不斷加強法律法規(guī)建設(shè)和政策指導(dǎo)。近年來，中央和地方先后出臺了一系列政策，幫助中小微企業(yè)解決融資難和融資貴的問題。例如，國家和地方支持區(qū)域發(fā)展、加快水利改革發(fā)展和振興文化產(chǎn)業(yè)的政策、意見，都給中小企業(yè)創(chuàng)造了加速發(fā)展的良好機遇。2020年，國家從8個方面制定了對小微企業(yè)的扶持政策，在金融方面明確說明不抽貸、不斷貸、不壓貸；鼓勵各銀行機構(gòu)加大對小微企業(yè)的支持力度，確保2020年小微企業(yè)信貸余額不低于2019年同期余額；在貸款利率上，要求給予優(yōu)惠利率；在納稅上，對困難企業(yè)開放3個月的緩繳期限。由此可見，在政府對IPC技術(shù)的鼓勵和對小微企業(yè)的扶持下，融資者有了更可靠的保障。

（四）IPC技術(shù)的劣勢。IPC模式成本過高。IPC微貸，究其本質(zhì)，是傳統(tǒng)貸款在個人和小微企業(yè)領(lǐng)域的延伸。多年來，我國商業(yè)銀行一直使用的是傳統(tǒng)的線下方式，這種線下方式需要耗費大量的人力，從貸前、貸后到最后還款，每一個流程都由客戶經(jīng)理人工服務(wù)，全程對借款人的財務(wù)情況進行盤查和跟蹤。這種模式在起步階段極為艱難，需要不斷投入人力，并經(jīng)歷長時段投入高于收益的時期。而當業(yè)務(wù)取得進展、獲得一定的盈利后，就面臨擴張的難題，如果要擴大服務(wù)范圍，就必須投入相應(yīng)人力，成本考量依然是問題的核心。中國經(jīng)濟發(fā)展到目前階段，人力資本越來越貴，IPC微貸恰恰又是重人力資本。客戶經(jīng)理網(wǎng)絡(luò)若要觸達小微貸款用戶的每一個層級和每一個個人，將要付出巨大的人力成本；現(xiàn)實中，無從實現(xiàn)。根據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)，截至2021年末，我國有1.2億個體小微經(jīng)濟主體，其中個體工商戶超過8，000萬個，仍有數(shù)千萬小微企業(yè)處于金融服務(wù)空白區(qū)。這些小微企業(yè)，超過90%融資需求在50萬元以下，80%融資需求在20萬元以下。如果推廣IPC微貸，其最終結(jié)果很可能是，多數(shù)銀行出于人力資本的考量，將小微企業(yè)貸款規(guī)模的重心放在100萬～1，000萬元之間。也就是說，小微貸款將依然呈現(xiàn)出“二八定律”所描述的狀況，僅僅能夠覆蓋頭部小微企業(yè)的融資需求，80%的部分依然無人問津。

二、小微企業(yè)對我國經(jīng)濟發(fā)展的重要性

小微企業(yè)已經(jīng)成為國民經(jīng)濟重要組成，其特點是單體種群規(guī)模小但群體數(shù)量龐大。中小微企業(yè)具有“五六七八九”的特征，即貢獻了50%以上的中小企業(yè)主營稅收、60%以上的中小企業(yè)生產(chǎn)GDP、70%以上的中小企業(yè)核心技術(shù)創(chuàng)新、80%以上的大型企業(yè)城鎮(zhèn)民營企業(yè)職工勞動力繼續(xù)再就業(yè)、90%以上的中小企業(yè)城鎮(zhèn)職工勞動數(shù)量。這充分說明小微型經(jīng)營企業(yè)已經(jīng)成功成為重要的農(nóng)村社會經(jīng)濟市場主體，具備較強的社會市場經(jīng)濟活力與可持續(xù)發(fā)展的市場競爭能力。

李克強在2022年3月11日的記者會上表示，量大面廣的中小微企業(yè)是最需要幫助的。幫助他們實際上也是支撐就業(yè)，僅1億個體工商戶就帶動了近3億人的就業(yè)。當前，我國僅登記在冊的個體工商戶就已過億，按照平均從業(yè)人數(shù)2.68人推算，全國個體工商戶吸納了近3億人就業(yè)。疫情期間，我國經(jīng)濟展現(xiàn)出強大韌性，原因之一就是因為有大量的小微企業(yè)。用一個比喻來形容，小微企業(yè)是市場經(jīng)濟運行的微觀基礎(chǔ)和國民經(jīng)濟發(fā)展的“毛細血管”，從這個意義上講，保住這些小微市場主體，就是保障末端商業(yè)生態(tài)的正常，就是保障經(jīng)濟社會發(fā)展的“毛細血管”不被堵塞，從而避免影響經(jīng)濟循環(huán)。

三、小微企業(yè)融資難現(xiàn)狀

（一）政府政策支持偏弱，銀行與企業(yè)信息不對稱。目前，我國信用擔保機構(gòu)雖然發(fā)展迅速，但擔保能力普遍較弱，盈利能力也有待提高。信用擔保是在政府的支持下建立和發(fā)展起來的，政府作為經(jīng)濟社會活動的主要管理者，還承擔著出資和補充資金的任務(wù)，這也造成了信用擔?？赡艽嬖谛姓深A(yù)。擔保機構(gòu)要顧及政府資金補充部門，難免會存在一些區(qū)別對待的現(xiàn)象。

銀行與小微企業(yè)之間的信息不對稱也是導(dǎo)致小微企業(yè)融資困難的原因之一。小微企業(yè)由于自身財務(wù)制度不完善，無法向銀行提供清晰的并且符合貸款條件的財務(wù)報表，導(dǎo)致銀行無法了解企業(yè)的償還能力，在授信時無法做出及時正確的判斷。銀行對小微企業(yè)的真實經(jīng)營情況等信息了解不充足，進而對銀行的放貸積極性產(chǎn)生了負面影響，讓放貸者對小微企業(yè)產(chǎn)生不信任感，導(dǎo)致企業(yè)不能及時或根本無法獲得銀行等金融機構(gòu)的貸款支持。

（二）企業(yè)自身競爭力弱。許多小微企業(yè)都處于成立初期，資金量少，不注重企業(yè)管理，也沒有專業(yè)人士對其進行打理，這在發(fā)展初期階段確實能減少一部分開支。但是從長遠的角度來看，企業(yè)缺少系統(tǒng)的管理，會導(dǎo)致小微企業(yè)經(jīng)營水平降低，無法對內(nèi)部的缺陷進行及時彌補，也無法全面了解企業(yè)外部的信息。而缺少了對融資方面的認知，會對企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生嚴重的制約。

從小微企業(yè)融資來看，我國小微企業(yè)初期的發(fā)展資金動力支持基本上是內(nèi)源融資，企業(yè)也一般由家族成員進行管理。無論是企業(yè)創(chuàng)業(yè)初期，還是在企業(yè)發(fā)展壯大的二次創(chuàng)業(yè)期，其資金來源大部分是由企業(yè)主、創(chuàng)業(yè)團隊成員及家庭提供的，不可否認這確實有一定的優(yōu)勢，但是隨著企業(yè)的做大做強，其短板也會逐漸顯現(xiàn)。缺乏專業(yè)的管理人員，決策者的知識、經(jīng)驗和戰(zhàn)略眼光不夠，會使企業(yè)的經(jīng)營狀況常常處于無序狀態(tài)。這種情況導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)效率低下，在市場快速的變化中很難去主動適應(yīng)。

目前，我國的小微企業(yè)具有輕資產(chǎn)的特點，大部分小微企業(yè)缺少土地使用權(quán)、房產(chǎn)、大型機器設(shè)備等銀行普遍愿意接受的有效抵押的擔保資產(chǎn)，難以達到銀行抵押擔保條件。在金融市場上，小微企業(yè)能否順利籌集到資金很大程度上取決于是否能夠提供足夠的抵押物。在我國，小微企業(yè)主要以個體、合伙的形式存在，資金規(guī)模較小，資信擔保能力不強，在資本市場上直接融資較為困難，同時也說明銀行等金融機構(gòu)向小微企業(yè)提供資金存在較大的風險。小微企業(yè)因為固定資產(chǎn)少、流動資產(chǎn)變化快、無形資產(chǎn)難以量化等，導(dǎo)致其在資產(chǎn)償債上信用先天不足，難以找到有效的抵押物，尋求擔保難度也較大。所以，小微企業(yè)在尋找金融支持中因缺乏有效的抵押擔保而無法獲得融資成為常態(tài)。小微企業(yè)貸款金額相對較小，資金周轉(zhuǎn)又較快，貸款能力要遠遠弱于大中型企業(yè)。

（三）技術(shù)落后。雖然IPC技術(shù)能幫助小微企業(yè)獲得融資方面的幫助，但是實施這項技術(shù)需要專業(yè)的客戶經(jīng)理來對小微企業(yè)貸款進行評估。而目前銀行等機構(gòu)并沒有充足的或者專業(yè)的客戶經(jīng)理，這就需要從外面的第三方機構(gòu)聘請客戶經(jīng)理，導(dǎo)致客戶經(jīng)理的水平和職業(yè)素養(yǎng)參差不齊。間接導(dǎo)致一些發(fā)展前景好的小微企業(yè)由于在融資評估環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，不能獲得銀行的貸款，發(fā)展受限。

另外，客戶經(jīng)理的薪酬與業(yè)績掛鉤，這不免會賣到其為了增加業(yè)績而降低審核評估標準的行為出現(xiàn)，導(dǎo)致銀行等金融機構(gòu)的貸款風險，產(chǎn)生銀行、客戶經(jīng)理和小微企業(yè)三方的不信任，從而形成惡性循環(huán)。

（四）疫情影響。受2020年年初爆發(fā)的新冠肺炎疫情影響，許多小微企業(yè)出現(xiàn)資金鏈斷裂甚至倒閉的危機。招商銀行小微企業(yè)調(diào)研報告指出接近1/4的小微企業(yè)表示受疫情嚴重沖擊，經(jīng)營已陷入困境（16.9%），甚至面臨倒閉風險（5.8%）；67.1%的小微企業(yè)預(yù)計現(xiàn)金流無法維持3個月以上，只有15%的小微企業(yè)現(xiàn)金流可以維持6個月以上。清華、北大聯(lián)合調(diào)研995家中小企業(yè)報告指出，29.6%的中小企業(yè)2020年營業(yè)收入下降幅度超過50%，58.0%中小企業(yè)營業(yè)收入下降20%以上，只有4%的中小企業(yè)認為營業(yè)收入下降幅度小于10%。相比于規(guī)上企業(yè)，小微市場主體經(jīng)濟體量小、抗風險能力差。尤其是在經(jīng)濟下行壓力加大以及受新冠肺炎疫情影響的背景下，小微企業(yè)更加需要一筆“救命錢”來維持運營，甚至為疫情后的擴大發(fā)展做準備。

四、建議

（一）完善法律制度。政府應(yīng)盡快建立健全相關(guān)法律法規(guī)，將行政、刑事處罰與違反合同的行為結(jié)合起來，嚴厲打擊金融欺詐、非法集資等金融犯罪。對破壞金融信用環(huán)境的行為，應(yīng)加大法律制裁力度，加大對金融機構(gòu)的司法保護力度和對有關(guān)人員的刑事處罰力度。嚴厲打擊老賴行為，增加惡意拖欠金融機構(gòu)貸款的違約成本。

政府及相關(guān)部門應(yīng)提高整個社會的信用意識，加強公共信用信息收集、公開，加快信息平臺系統(tǒng)建設(shè)，實現(xiàn)小微企業(yè)信用信息化。面對經(jīng)濟發(fā)展相對落后的農(nóng)村地區(qū)，要充分發(fā)揮當?shù)亟鹑跈C構(gòu)的作用，依靠收集來的各類信息幫助監(jiān)管機構(gòu)建立完整的貸款信用信息數(shù)據(jù)庫。

（二）建立大數(shù)據(jù)分析平臺。信息不對稱現(xiàn)象嚴重，是小微企業(yè)融資難的癥結(jié)所在。在互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)發(fā)達的今天，銀行方面應(yīng)普及互聯(lián)網(wǎng)+大數(shù)據(jù)技術(shù)，在征信的基礎(chǔ)上，引入客戶日常信用數(shù)據(jù)，比如把客戶電信繳費記錄、火車票逃票記錄等加入進去，也可以通過企查查、天眼查等企業(yè)信用信息軟件查到企業(yè)的基本信息、風險信息、經(jīng)營信息、發(fā)展信息等，掌握小微企業(yè)客戶的金融與非金融行為?；诟鞣矫媸占鴣淼男畔⒋罱ù髷?shù)據(jù)平臺，運用大數(shù)據(jù)分析、云計算、神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)等技術(shù)手段提煉分析，著力構(gòu)建多維度、廣覆蓋的模型，實現(xiàn)信貸調(diào)查、審批、放款的線上化和自動化，為銀行的貸款決策提供更多有用的信息，從側(cè)面解決小微企業(yè)融資難的問題。

（三）培養(yǎng)高素質(zhì)人才，完善獎懲機制。IPC技術(shù)十分重視客戶經(jīng)理的職業(yè)水平和素養(yǎng)，但其聘請的成本高是一個問題。小微企業(yè)IPC貸款在我國是一個全新的技術(shù)，銀行客戶經(jīng)理將是銀行發(fā)展這項業(yè)務(wù)的最重要資產(chǎn)。要實現(xiàn)這項技術(shù)，銀行需要充足的人才資源儲備作為支撐，而人才的選拔和培養(yǎng)是整個業(yè)務(wù)流程中所有銀行需要面臨的主要問題。銀行人力資源部門要與信貸部門合作，組織建立高效率、高質(zhì)量的培訓(xùn)師隊伍，開展小微企業(yè)客戶經(jīng)理培訓(xùn)工作?？蛻艚?jīng)理必須接受全面的入職培訓(xùn)，不僅包括業(yè)務(wù)培訓(xùn)，還應(yīng)包括能力培訓(xùn)和職業(yè)道德培訓(xùn)。

對于銀行小微客戶經(jīng)理，需要構(gòu)建合適的激勵機制。其主要內(nèi)容是激勵措施與獎懲機制。激勵措施并不限于高工資和高福利水平，還要考慮組織內(nèi)部的公平性。在激勵機制設(shè)置方面，銀行本身及其員工必須承擔責任，銀行應(yīng)尊重員工的價值，建立和完善科學(xué)的績效考核體系。

獎懲機制不僅僅是對員工所犯錯誤進行懲罰，更多的在于分配員工的職責權(quán)限，確定責任中心，進行跟蹤考核，根據(jù)實際完成情況予以獎勵或處罰，建立權(quán)力、責任、利益相互配合、互相統(tǒng)一的獎懲機制。一個合適的獎懲機制能夠最大限度地幫助員工實現(xiàn)自我價值，培養(yǎng)銀行員工的歸屬感和凝聚力。

綜上，小微企業(yè)在國民經(jīng)濟中的地位十分重要，本文以解決當前小微企業(yè)融資難問題為背景，以當前國際上已經(jīng)非常成熟的IPC微貸技術(shù)融入中國信貸行業(yè)為主題，通過與IPC模式相融合，探索出符合中國市場與國情的新的信貸模式，以更好地為小微企業(yè)融資提供服務(wù)，緩解小微企業(yè)融資難的問題。并提出三點建議，包括完善法律體系，建立大數(shù)據(jù)分析平臺，培養(yǎng)高素質(zhì)人才、完善獎懲激勵。但是，IPC模式依然存在一定的局限性，這就要求銀行和小微企業(yè)不能一味地模仿照搬國外的模式，而是要不斷地探索創(chuàng)新，發(fā)展出適合中國小微企業(yè)的IPC模式。