金龍

〔內(nèi)容提要〕企業(yè)重點技術(shù)改造項目是企業(yè)固定資產(chǎn)投資的一種重要投資方式，是企業(yè)技術(shù)革新、裝備升級和實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的重要實現(xiàn)途徑，對推動企業(yè)節(jié)能降碳、超低排放、產(chǎn)品升級、技術(shù)迭代和快速、健康發(fā)展起著舉足輕重的作用。企業(yè)重點技術(shù)改造項目前期管理涵蓋企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃、工藝技術(shù)方案選擇、總圖布置、能源介質(zhì)平衡條件、投資收益測算、市場分析預(yù)測及投資決策等。本文主要探討和研究如何規(guī)范企業(yè)重點技術(shù)改造項目前期工作開展程序以及怎樣能夠按計劃科學(xué)合理完成重點技術(shù)改造項目前期工作。

〔關(guān)鍵詞〕技術(shù)改造；項目前期管理；可行性研究

黨的二十大報告提出，“加快發(fā)展方式綠色轉(zhuǎn)型”，強(qiáng)調(diào)“推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展綠色化、低碳化是實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)”“積極穩(wěn)妥推進(jìn)碳達(dá)峰碳中和”“推動能源清潔低碳高效利用，推進(jìn)工業(yè)、建筑、交通等領(lǐng)域清潔低碳轉(zhuǎn)型”。在這樣的大背景下，各行業(yè)企業(yè)實現(xiàn)綠色低碳轉(zhuǎn)型的重要途徑就是實施技術(shù)改造。同時，技術(shù)改造也是企業(yè)技術(shù)革新、裝備升級、產(chǎn)品升級、技術(shù)迭代和實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的主動選擇。

要想說清楚企業(yè)重點技術(shù)改造項目，就必須先了解技術(shù)改造的目的和意義。技術(shù)改造的目的是用先進(jìn)的技術(shù)改造落后的技術(shù)，用先進(jìn)的工藝和裝備代替落后的工藝和裝備，達(dá)到降低能耗，減少排放，降低原材料消耗，增加產(chǎn)品品種，提高產(chǎn)品質(zhì)量，提高勞動生產(chǎn)率，提高經(jīng)濟(jì)效益等的目的，實現(xiàn)內(nèi)涵擴(kuò)大再生產(chǎn)。技術(shù)改造是在科學(xué)技術(shù)進(jìn)步的前提下進(jìn)行的，把科學(xué)技術(shù)成果以及發(fā)明專利推廣應(yīng)用于企業(yè)生產(chǎn)，創(chuàng)造社會價值和經(jīng)濟(jì)價值。

企業(yè)重點技術(shù)改造項目一般是依據(jù)企業(yè)中長期規(guī)劃而推進(jìn)實施的較重大建設(shè)項目，需與企業(yè)的產(chǎn)品開發(fā)規(guī)劃、環(huán)保規(guī)劃、能源規(guī)劃、物流規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃等專項規(guī)劃相契合。企業(yè)重點技術(shù)改造項目具有投資額較大、工藝技術(shù)復(fù)雜、工程配套多、實施周期長、對企業(yè)影響深遠(yuǎn)等特點。正因為企業(yè)重點技術(shù)改造項目的投資決策對企業(yè)影響重大，所以科學(xué)、合理地開展企業(yè)重點技術(shù)改造項目前期工作就尤為重要。

一、企業(yè)重點技術(shù)改造項目的確定原則和前期管理的范圍

（一）企業(yè)技術(shù)改造項目確定的原則應(yīng)統(tǒng)籌考慮企業(yè)自身環(huán)境、市場環(huán)境、技術(shù)環(huán)境、行業(yè)環(huán)境和國際環(huán)境

（1）結(jié)合企業(yè)自身環(huán)境，應(yīng)從實際出發(fā)，以資金節(jié)約、內(nèi)涵擴(kuò)大再生產(chǎn)為主要原則，選取的工藝技術(shù)方案應(yīng)參考企業(yè)資金狀況，針對企業(yè)的薄弱環(huán)節(jié)改造，把有限的資金用在最急需的地方。采用既適合企業(yè)實際情況，又能帶來良好經(jīng)濟(jì)效益的技術(shù)方案。投資回收期短的項目應(yīng)優(yōu)先實施，對于節(jié)能效益好的項目，可采用合同能源管理（EMC）模式。要聚焦主業(yè)發(fā)展，主責(zé)主業(yè)優(yōu)先做強(qiáng)做大，提高核心競爭力。要建立企業(yè)投資負(fù)面清單制度，列入投資負(fù)面清單類型的項目，要謹(jǐn)慎投資或禁止投資。同時，符合企業(yè)中長期規(guī)劃方向的重點新建項目可一并納入技術(shù)改造范圍管理。

（2）結(jié)合市場環(huán)境，企業(yè)的技術(shù)改造項目要符合企業(yè)的產(chǎn)品規(guī)劃，也要考慮產(chǎn)品生命周期，根據(jù)企業(yè)產(chǎn)品處于開發(fā)、引進(jìn)、成長、成熟、衰退不同的階段，制定不同的技術(shù)改造策略。當(dāng)產(chǎn)品處于開發(fā)、引進(jìn)、成長階段，根據(jù)產(chǎn)品的市場反饋程度，可考慮相對激進(jìn)的投資策略；當(dāng)產(chǎn)品處于成熟、衰退階段，對原產(chǎn)品產(chǎn)線的技術(shù)改造就要考慮相對保守的投資策略，而更多的資金和精力應(yīng)放到新產(chǎn)品的研發(fā)上，以保持企業(yè)良性運(yùn)轉(zhuǎn)。同時，產(chǎn)品種類要契合市場細(xì)分，在市場細(xì)分領(lǐng)域，布局拳頭產(chǎn)品，爭取競爭優(yōu)勢。

（3）結(jié)合技術(shù)環(huán)境，要堅持以技術(shù)進(jìn)步為前提，改造項目采用的工藝路線要符合技術(shù)發(fā)展方向，要保持技術(shù)的先進(jìn)性。避免出現(xiàn)項目改造結(jié)束后，三兩年的時間又面臨技術(shù)落后，需再次實施改造，既浪費(fèi)資金、浪費(fèi)改造時間、增加生產(chǎn)成本，同時也無法保障產(chǎn)品的領(lǐng)先和競爭力的情況。要適當(dāng)增加研發(fā)投入比例，注重知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)，以便支撐企業(yè)未來的創(chuàng)新和發(fā)展。

（4）結(jié)合行業(yè)環(huán)境，新建或改造的項目采用的技術(shù)路線和裝備要兼顧行業(yè)引領(lǐng)，同時應(yīng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策支持和鼓勵方向。對于已被納入國家《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》中限制類或淘汰類的項目，以及國家規(guī)定實施的環(huán)保項目，應(yīng)優(yōu)先予以改造。在目前國家部署碳達(dá)峰碳中和的大背景下，改造項目應(yīng)保證能效水平在基準(zhǔn)水平以上，新建項目應(yīng)對照能效標(biāo)桿水平進(jìn)行建設(shè)。

（5）結(jié)合國際環(huán)境，要綜合考慮企業(yè)的投資風(fēng)險，尤其是近年來，受疫情和地緣政治影響，中國所處的國際環(huán)境復(fù)雜多變，石油、煤炭、鐵礦石、大宗原材料、電子芯片及農(nóng)產(chǎn)品等均波動較大，對企業(yè)的生存和發(fā)展造成重大的影響。尤其是原材料依靠進(jìn)口，或者產(chǎn)品出口占比大的制造企業(yè)，投資決策更要結(jié)合國際環(huán)境，進(jìn)行充分的論證和預(yù)判。同時，國際化往往也是企業(yè)在當(dāng)今時代謀求發(fā)展的主動選擇，更好地融入國際市場，往往會給企業(yè)帶來新的發(fā)展機(jī)會。企業(yè)可以利用國家關(guān)于“一帶一路”、進(jìn)博會等政策機(jī)遇，把準(zhǔn)國際市場脈搏，主動參與國際競爭，拓展企業(yè)發(fā)展空間。

（二）技術(shù)改造的內(nèi)容

（1）產(chǎn)品改造。結(jié)合產(chǎn)品不同的周期階段，適應(yīng)市場的需要，改進(jìn)產(chǎn)品設(shè)計，促進(jìn)產(chǎn)品更新?lián)Q代，不斷開發(fā)新產(chǎn)品和改進(jìn)老產(chǎn)品，以滿足新的市場需求，包括延長產(chǎn)品生命周期，或打入新的市場細(xì)分領(lǐng)域。

（2）生產(chǎn)設(shè)備、生產(chǎn)工具的更新改造。包括對瀕臨折舊報廢年限、故障率高、性能和精度已不能滿足質(zhì)量和工藝要求的設(shè)備進(jìn)行大修改造；為實現(xiàn)節(jié)能降碳、超低排放、滿足行業(yè)生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)要求等，對能源消耗高、污染嚴(yán)重的設(shè)備實施技術(shù)改造。

（3）生產(chǎn)工藝和操作方法的改造。因行業(yè)技術(shù)和生產(chǎn)工藝有巨大突破和進(jìn)步，而企業(yè)現(xiàn)有設(shè)備技術(shù)經(jīng)濟(jì)效果差，為提高產(chǎn)品質(zhì)量和科技含量以適應(yīng)市場需求、提升生產(chǎn)效率、降低能源和原材料消耗、降低生產(chǎn)成本，而主動實施設(shè)備更新?lián)Q代和技術(shù)改造。

（4）調(diào)整賽道，尋求新型材料和代用品。對處于衰退和淘汰階段的產(chǎn)品，果斷開發(fā)新產(chǎn)品和代用品而實施技術(shù)改造。如科技變革過程中，膠卷、磁帶、VCD等產(chǎn)品逐步被新產(chǎn)品替代和淘汰，為保持企業(yè)的生存和發(fā)展，必須實施產(chǎn)品替代改造，或調(diào)整賽道開發(fā)新的產(chǎn)品。

（5）圍繞勞動條件和生產(chǎn)環(huán)境的改造。為提升綠色制造水平，圍繞“綠色工廠”“花園式工廠”建設(shè)，實施技術(shù)改造，提高員工福利等。主要包括廠房、公用設(shè)施的翻新改造，三廢治理，改善勞動條件，提高自動化程度，減輕勞動強(qiáng)度，搞好安全生產(chǎn)等。

（6）圍繞數(shù)字化、智能化、“黑燈工廠”等數(shù)字技術(shù)應(yīng)用方面的專題改造等。

（三）企業(yè)重點技術(shù)改造項目前期管理涵蓋范圍

企業(yè)重點技術(shù)改造項目前期管理主要包括，在項目建議提出后，開展項目可行性研究階段需要進(jìn)行的產(chǎn)品方案、工藝技術(shù)方案、工藝布置、國內(nèi)外的技術(shù)交流及技術(shù)談判、總圖布置、能源介質(zhì)平衡條件、投資及投資收益率測算；委托有資質(zhì)設(shè)計單位進(jìn)行可行性研究、初步設(shè)計及合同管理；有關(guān)項目的試驗研究及論證；核準(zhǔn)或備案、安全、環(huán)保、能耗、土地等手續(xù)批復(fù)工作。原則上企業(yè)重點技術(shù)改造項目應(yīng)開展可行性研究或初步設(shè)計。

二、企業(yè)重點技術(shù)改造項目前期管理的職責(zé)分工

在集團(tuán)制管理的公司框架下，企業(yè)重點技術(shù)改造項目前期工作管理宜采用業(yè)主負(fù)責(zé)制，由項目業(yè)主單位或子公司對項目前期工作的所有內(nèi)容負(fù)總責(zé)。為切實抓好項目前期工作，重點技術(shù)改造項目的前期工作管理可采取立“軍令狀”的方式，與項目業(yè)主單位一把手及相關(guān)人員的薪資相掛鉤，并可依據(jù)項目實施后的后評價結(jié)果對相關(guān)人員予以獎勵和考核。

規(guī)劃管理部門可作為項目前期工作可行性研究階段的綜合管理、考核部門。其主要職責(zé)可包括：負(fù)責(zé)下達(dá)開展項目前期工作計劃，指導(dǎo)并協(xié)調(diào)項目業(yè)主單位或子公司開展項目前期工作；負(fù)責(zé)組織可行性研究報告編制單位選擇的招議標(biāo)工作，協(xié)助業(yè)主單位簽訂可行性研究設(shè)計合同，檢查合同執(zhí)行情況；負(fù)責(zé)確定項目總圖紅線范圍，組織業(yè)主單位或子公司依據(jù)設(shè)計單位的任務(wù)書，開展補(bǔ)測、修測地形圖及地質(zhì)初步勘察工作；負(fù)責(zé)組織開展項目可行性研究的審查，下達(dá)批復(fù)文件；負(fù)責(zé)組織履行政府主管部門的項目核準(zhǔn)或備案程序，并落實權(quán)限范圍內(nèi)項目批復(fù)所需的要件；負(fù)責(zé)履行權(quán)限范圍內(nèi)前期工作費(fèi)用的審批程序。

企業(yè)其他職能部門或單元（如設(shè)備、能源環(huán)保、安全管理監(jiān)督、制造、財務(wù)、人力資源、信息化、銷售、采購、技術(shù)等），可作為項目前期工作管理的參與部門，參與可行性研究報告編制和審查，并對各自承擔(dān)的內(nèi)容負(fù)專項責(zé)任；如果項目專業(yè)性強(qiáng)，前期工作也可由對應(yīng)責(zé)任部門牽頭確定工藝技術(shù)路線，為可行性研究報告的編制提供依據(jù)。

（1）設(shè)備管理部門，參與工藝與設(shè)備的先進(jìn)性、可靠性、通用性的專業(yè)管理；提出項目本體及項目規(guī)劃總圖范圍內(nèi)動遷還建、安置補(bǔ)償?shù)认嚓P(guān)投資估算的專業(yè)意見；負(fù)責(zé)組織項目業(yè)主單位或子公司開展項目初步設(shè)計及施工圖設(shè)計階段的相關(guān)工作。

（2）能源環(huán)保管理部門，提供并落實項目相關(guān)的內(nèi)、外部能源介質(zhì)的來源及平衡條件，需達(dá)到的各種能源及環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)；提出能源及環(huán)保方面的專業(yè)意見，組織編制相關(guān)評價報告及報批。此外，對于能源環(huán)保屬性的技術(shù)改造項目，可由能源環(huán)保管理部門負(fù)責(zé)審定該項目的技術(shù)工藝路線。

（3）安全管理監(jiān)督部門，參與消防、安全、職業(yè)衛(wèi)生等權(quán)限范圍內(nèi)的專業(yè)管理，指導(dǎo)項目業(yè)主單位編制權(quán)限范圍內(nèi)的相關(guān)評價報告及報批。

（4）財務(wù)管理部門，提供項目資金來源方式，辦理項目貸款銀行承諾意見和自有資金證明等，提出投資分析及財務(wù)評價方面等權(quán)限范圍內(nèi)的相關(guān)專業(yè)意見。

（5）生產(chǎn)制造部門、人力資源部門、信息化管理部門、采購及銷售部門、計控及檢化驗部門、技術(shù)研發(fā)部門、運(yùn)營改善管理部門及相關(guān)廠參與項目前期管理，以及可行性研究報告的編制和審查工作，負(fù)責(zé)職責(zé)范圍的工作內(nèi)容并提出專業(yè)意見。對于涉及產(chǎn)線間供料平衡的技術(shù)改造項目及生產(chǎn)保供項目，可由生產(chǎn)制造部門負(fù)責(zé)審定該項目的技術(shù)工藝路線；對于工序產(chǎn)品品種結(jié)構(gòu)調(diào)整的技術(shù)改造項目，可由生產(chǎn)制造部門牽頭，與技術(shù)研發(fā)部門、銷售部門共同審定該項目的技術(shù)工藝路線；對于涉及信息化、數(shù)字化、智能化及“黑燈工廠”建設(shè)的重點技術(shù)改造項目，由信息化管理部門負(fù)責(zé)審定該項目的技術(shù)工藝路線，并提出該項目后評價的主要保證值和目標(biāo)。

項目業(yè)主單位是前期工作主體責(zé)任單位，可以是職能部門、業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)、直屬單位或子公司，其主要工作職責(zé)包括：

（1）負(fù)責(zé)根據(jù)中長期發(fā)展規(guī)劃，以及當(dāng)國家產(chǎn)業(yè)政策及法律法規(guī)變化時，對需要新建、改擴(kuò)建項目提出立項申請。

（2）推薦編制項目可行性研究報告的設(shè)計單位，參與設(shè)計單位選擇的招議標(biāo)工作，并與確定的設(shè)計單位簽訂項目可行性研究合同。

（3）負(fù)責(zé)提供項目可行性研究所需要的基礎(chǔ)資料，包括提出項目外圍配套等相關(guān)需求。

（4）負(fù)責(zé)項目可行性研究階段的建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容、總圖選址、技術(shù)工藝方案、國內(nèi)外的技術(shù)交流及技術(shù)談判、能源介質(zhì)平衡條件、外部建設(shè)條件、投資及投資收益率測算等相關(guān)工作，對項目可行性研究的所有內(nèi)容負(fù)總責(zé)。

（5）負(fù)責(zé)項目可行性研究的內(nèi)部審查，對內(nèi)審?fù)ㄟ^的可行性研究的完整性和可行性負(fù)責(zé)，并配合正式審查相關(guān)工作。

（6）在有關(guān)部門指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)項目核準(zhǔn)或備案、用地和建設(shè)規(guī)劃許可等項目批復(fù)的具體工作。

（7）在能源、環(huán)保、安全管理部門的指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)項目相關(guān)專項評價報告的編制及審查工作。

三、企業(yè)重點技術(shù)改造項目前期管理流程

（1）由業(yè)主單位或子公司書面提出重點技術(shù)改造項目的立項申請，提報至規(guī)劃（投資）管理部門。立項申請的內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：項目的必要性；項目的選址意向；項目初步的方案及規(guī)模；項目投資估算；現(xiàn)階段可預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益或社會效益；項目所需可行性研究、初勘、技術(shù)交流、差旅等前期費(fèi)用申請；推薦可承擔(dān)該項目可行性研究的編制單位等。

（2）由規(guī)劃（投資）管理部門結(jié)合國家、省、市相關(guān)部門出臺的最新產(chǎn)業(yè)政策及企業(yè)發(fā)展規(guī)劃、子公司定位等要素，對項目業(yè)主單位或子公司提報的重點技術(shù)改造項目立項申請進(jìn)行初審，對于初審?fù)ㄟ^的項目，立項下達(dá)前期費(fèi)用并開展前期工作；對于初審未通過的項目，由規(guī)劃（投資）管理部門書面說明原因和建議，反饋至相關(guān)業(yè)主單位或子公司。

（3）對于由公司副總經(jīng)理及以上或公司董事會結(jié)合發(fā)展規(guī)劃、子公司定位提出的重點技術(shù)改造方向和項目建議，由規(guī)劃（投資）管理部門直接履行審批程序，立項下達(dá)前期費(fèi)用，并結(jié)合項目屬性確定項目業(yè)主單位，由項目業(yè)主單位負(fù)責(zé)開展前期工作。

（4）項目業(yè)主單位負(fù)責(zé)監(jiān)督項目可行性研究的進(jìn)度和質(zhì)量，可行性研究完成后，項目業(yè)主單位應(yīng)組織進(jìn)行內(nèi)審并形成審查紀(jì)要，可行性研究編制單位依據(jù)內(nèi)審意見修訂可行性研究文本后，由項目業(yè)主單位向規(guī)劃（投資）管理部門申請開展可行性研究審查。

（5）對于可行性研究審查通過的項目，規(guī)劃（投資）管理部門根據(jù)項目情況下達(dá)最終審查會議紀(jì)要或可行性研究批復(fù)，設(shè)備管理部門可據(jù)此開展下步初步設(shè)計、工程招標(biāo)等工作。同時，由規(guī)劃（投資）管理部門負(fù)責(zé)，業(yè)主單位配合，適時啟動項目的政府備案或核準(zhǔn)程序。

（6）對于可行性研究審查未能通過的項目，可參考以下原則處置：對于因可行性研究設(shè)計方案和投資須進(jìn)行較大優(yōu)化、可行性研究深度和范圍不足導(dǎo)致的可行性研究審查未能通過，需項目業(yè)主單位或子公司與可行性研究報告編制單位共同修改和完善可行性研究，并適時重新履行可行性研究審查程序；對于因公司發(fā)展規(guī)劃調(diào)整、外部市場條件變化、項目投資回收期大幅低于預(yù)期等原因?qū)е碌目尚行匝芯繉彶槲茨芡ㄟ^，將由規(guī)劃（投資）管理部門提報至經(jīng)理層，申請將項目前期工作進(jìn)行中止或終止。

四、結(jié)束語

綜上所述，企業(yè)技術(shù)改造是企業(yè)技術(shù)革新、裝備升級的重要實現(xiàn)途徑，對推動企業(yè)快速、健康發(fā)展起著舉足輕重的作用。通過規(guī)范重點技術(shù)改造項目前期管理，可以暢通技術(shù)改造項目來源，有效篩選和確定技術(shù)改造項目，規(guī)避決策風(fēng)險，推動企業(yè)新陳代謝和實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。通過明確管理職責(zé)及分工，能更加清晰地劃定管理權(quán)力和責(zé)任，形成管理合力，提高管理效率。通過提高可行性研究和審查質(zhì)量，可有效地輔助決策，為重點技術(shù)改造項目的實施提供支持和依據(jù)，以此實現(xiàn)科學(xué)決策，避免盲目決策。各企業(yè)的重點技術(shù)改造項目的實施和管理，還需結(jié)合所處的行業(yè)和企業(yè)自身發(fā)展的階段和特點，進(jìn)行靈活調(diào)整和運(yùn)用。

[作者單位：本溪鋼鐵（集團(tuán)）礦業(yè)有限責(zé)任公司]