張鈺 孟慶一

Pursuing Cross-Border Illegal Capital in Canada

加拿大是世界上最發(fā)達(dá)的國(guó)家之一，自然資源豐富、投資環(huán)境優(yōu)越、文化多元性強(qiáng)，與眾多國(guó)家保持著良好的外交與合作關(guān)系。資金、收入和利潤(rùn)可自由進(jìn)出使加拿大成為世界上外國(guó)資本滲透規(guī)模最大的國(guó)家之一，也使得加拿大成為犯罪分子潛逃和轉(zhuǎn)移贓款贓物的主要目的地之一。為應(yīng)對(duì)不斷增長(zhǎng)的打擊跨國(guó)犯罪與境外追逃追贓需要，加拿大建立起較為完善的跨國(guó)追贓制度。

一、加拿大跨國(guó)追贓機(jī)制

（一）跨國(guó)追贓與追贓制度

加拿大較為重視跨國(guó)追贓工作，積極通過(guò)國(guó)際合作方式追捕犯罪嫌疑人并追繳其犯罪所得。加拿大與他國(guó)簽署了多項(xiàng)雙邊與多邊協(xié)議，以加強(qiáng)國(guó)際合作，確保跨國(guó)追贓工作的效能。加拿大聯(lián)邦警察局（RCMP）是負(fù)責(zé)在加拿大境內(nèi)以及合作國(guó)家追贓的主要機(jī)構(gòu)，與其他國(guó)家的執(zhí)法機(jī)構(gòu)保持聯(lián)系與合作，共同追捕以及引渡犯罪嫌疑人。加拿大還與國(guó)際刑警組織等國(guó)際組織積極合作，以加強(qiáng)打擊跨國(guó)犯罪和追贓，共同搜集情報(bào)、分享情報(bào)、調(diào)查犯罪，以期對(duì)犯罪嫌疑人進(jìn)行抓捕和引渡?？鐕?guó)追贓工作涉及多個(gè)國(guó)家的國(guó)內(nèi)法律制度、司法程序、政治因素和國(guó)際關(guān)系等多個(gè)方面。鑒于其復(fù)雜性，加拿大在完善本國(guó)追贓制度的同時(shí)，還通過(guò)與他國(guó)分享追贓信息和經(jīng)驗(yàn)的方式增強(qiáng)追逃追贓效果。

（二）加拿大跨國(guó)追贓方式

加拿大的跨國(guó)追贓方式主要包括直接追贓和間接追贓兩種。所謂直接追贓模式即以民事訴訟程序?yàn)橐劳械淖汾E模式，由財(cái)產(chǎn)請(qǐng)求國(guó)和財(cái)產(chǎn)的合法所有人向財(cái)產(chǎn)流入國(guó)司法機(jī)構(gòu)提出對(duì)該財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)的主張，財(cái)產(chǎn)流入國(guó)法院根據(jù)所提供的有關(guān)證據(jù)和依據(jù)本國(guó)相關(guān)法律事實(shí)，依靠民事訴訟法及相關(guān)法律法規(guī)作出是否承認(rèn)該財(cái)產(chǎn)屬于請(qǐng)求方的裁決，實(shí)現(xiàn)對(duì)于贓款的直接追回。自20世紀(jì)以來(lái)，加拿大民事訴訟程序確立了“接近正義”（access to justice）的原則，追求司法公正、程序便捷和保護(hù)當(dāng)事人權(quán)利。雖然面臨著海洋法系和大陸法系的交織與各省各自不同的民事訴訟程序，但在直接追贓的過(guò)程中，充分利用審前程序并在充分證據(jù)論證的基礎(chǔ)上，能夠?qū)崿F(xiàn)國(guó)際追贓的良好效果。

所謂間接追贓模式即以國(guó)際刑事司法協(xié)助為核心的追贓模式。加拿大的間接追贓模式以國(guó)際刑事司法協(xié)助為樞紐，將《刑法典》《犯罪收益（洗錢(qián)）和恐怖分子融資法》《賄賂外國(guó)公務(wù)員法》等有關(guān)跨國(guó)追贓的法律法規(guī)共同整合構(gòu)成該項(xiàng)制度。加拿大《刑法典》第十二章第二部分和第十五章對(duì)如何處理犯罪所得（Proceeds of Crime）作了全面規(guī)定，涉及洗錢(qián)罪及限制與凍結(jié)有關(guān)犯罪收益的各項(xiàng)條款。法律允許將沒(méi)收的財(cái)產(chǎn)返還給合法的所有人，當(dāng)腐敗案件涉及公共資金時(shí)，國(guó)家可以作為第三人主張權(quán)利，在定罪后或當(dāng)被告人死亡或處于無(wú)國(guó)籍的狀態(tài)6個(gè)月以上時(shí)，可以將與犯罪有關(guān)的財(cái)產(chǎn)予以沒(méi)收并返還。加拿大《刑事事務(wù)法律互助法》中規(guī)定，請(qǐng)求國(guó)法院簽發(fā)限制、扣押和沒(méi)收犯罪資產(chǎn)的裁定或命令時(shí)，可同時(shí)向加拿大提出司法協(xié)助請(qǐng)求，請(qǐng)求加拿大啟動(dòng)調(diào)查、限制、扣押和沒(méi)收犯罪資產(chǎn)的程序。《刑事事務(wù)法律互助法》還規(guī)定，加拿大能夠僅依據(jù)其與外國(guó)簽訂的司法協(xié)助條約或協(xié)定便可提供司法協(xié)助。

二、加拿大資產(chǎn)返還制度

資產(chǎn)返還制度，即犯罪資產(chǎn)分享機(jī)制，是指在追繳犯罪資產(chǎn)和收益的過(guò)程中，流入國(guó)和流出國(guó)按照國(guó)際公約和雙邊約定，在協(xié)助國(guó)追回犯罪資產(chǎn)的前提下，協(xié)助國(guó)以平等互惠為原則，收取相關(guān)費(fèi)用并將剩余財(cái)產(chǎn)返還給請(qǐng)求國(guó)或受害人的方式，是境外追贓有效的經(jīng)濟(jì)激勵(lì)方式，能夠調(diào)動(dòng)各方追繳犯罪資產(chǎn)的積極性，兼顧各方利益。加拿大鼓勵(lì)國(guó)外資金涌入助力經(jīng)濟(jì)發(fā)展，但政府并不希望其被作為犯罪分子進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的天堂，也不愿將犯罪分子非法所得的財(cái)產(chǎn)留在加拿大。因此，對(duì)于來(lái)自外國(guó)的犯罪資產(chǎn)，加拿大建立了一套較為詳細(xì)的返還制度。

（一）加拿大犯罪資產(chǎn)分享的目的與范圍

加拿大犯罪資產(chǎn)分享機(jī)制，被稱(chēng)為“沒(méi)收財(cái)產(chǎn)分享”。加拿大屬于較早確立資產(chǎn)分享制度的國(guó)家之一，并且專(zhuān)門(mén)制定了《被沒(méi)收資產(chǎn)分享?xiàng)l例》，該條例規(guī)定被沒(méi)收的貨幣財(cái)產(chǎn)或者通過(guò)拍賣(mài)、變賣(mài)其他犯罪所得而獲得的財(cái)產(chǎn)，將被存入國(guó)家特定資產(chǎn)賬戶(hù)，用于國(guó)家與執(zhí)法部門(mén)、國(guó)家與協(xié)助國(guó)家之間的資產(chǎn)分享。根據(jù)《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》的規(guī)定，一國(guó)政府請(qǐng)求將贓款贓物從另一國(guó)移交進(jìn)行返還或處分之前，兩國(guó)之間必須簽訂正式的資產(chǎn)分享協(xié)議。加拿大接受財(cái)產(chǎn)分享的做法，逐步放棄了絕對(duì)條約前置的要求，即請(qǐng)求國(guó)與加拿大之間沒(méi)有雙邊條約的情況下也可以就個(gè)案開(kāi)展協(xié)作。資產(chǎn)分享機(jī)制的目的在于鼓勵(lì)與促進(jìn)打擊犯罪、追繳犯罪所得，加強(qiáng)雙邊打擊經(jīng)濟(jì)犯罪合作。資產(chǎn)分享以締約一方為促進(jìn)沒(méi)收非法所得提供協(xié)作和合作為前提，這些合作包括提供情報(bào)、行動(dòng)與司法協(xié)助。對(duì)于分享的范圍，加拿大政府規(guī)定貪污罪、挪用公款罪等侵犯國(guó)家財(cái)產(chǎn)的犯罪所得不進(jìn)行分享，直接給予返還；賄賂犯罪、洗錢(qián)犯罪、毒品犯罪等沒(méi)有具體受害人的犯罪資產(chǎn)，可以進(jìn)行分享。

（二）加拿大犯罪資產(chǎn)分享的份額比例

鑒于較高的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和較為完善的司法體系，加拿大資產(chǎn)分享的比例較高。個(gè)案分享的具體比例由總檢察長(zhǎng)根據(jù)相關(guān)因素決定，主要是根據(jù)請(qǐng)求協(xié)助國(guó)在案件調(diào)查中起到的作用、移送的證據(jù)材料對(duì)資產(chǎn)追回的貢獻(xiàn)以及違法行為的性質(zhì)，對(duì)于犯罪資產(chǎn)進(jìn)行比例分配，通常以90%、50%和10%的比例確定分享的份額。

（三）加拿大犯罪資產(chǎn)分享的法律依據(jù)

加拿大處理犯罪資產(chǎn)分享時(shí)所適用的法律文件是《被沒(méi)收資產(chǎn)分享?xiàng)l例》《扣押財(cái)產(chǎn)管理法》等；同時(shí)《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》是加拿大進(jìn)行犯罪資產(chǎn)分享時(shí)的國(guó)際法依據(jù)?！侗粵](méi)收資產(chǎn)分享?xiàng)l例》作為進(jìn)行犯罪資產(chǎn)分享的核心法律文件，其內(nèi)容包括：可分享資產(chǎn)的內(nèi)容，包括被沒(méi)收的貨幣財(cái)產(chǎn)或者通過(guò)拍賣(mài)、變賣(mài)其他犯罪所得而獲得的財(cái)產(chǎn)；規(guī)定不應(yīng)限定資產(chǎn)分享的用途；分享所得的資產(chǎn)應(yīng)付給指定的中央機(jī)關(guān)；加拿大分享的資產(chǎn)比例應(yīng)當(dāng)與其付出相符等。加拿大《扣押財(cái)產(chǎn)管理法》中涉犯罪資產(chǎn)分享的內(nèi)容主要在第11章，規(guī)定除外國(guó)與加拿大政府達(dá)成專(zhuān)門(mén)協(xié)定外，總檢察長(zhǎng)在議會(huì)議長(zhǎng)的準(zhǔn)許下，可以與外國(guó)政府達(dá)成資產(chǎn)分享協(xié)議，實(shí)現(xiàn)犯罪資產(chǎn)的共享。根據(jù)《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》第57條第4款關(guān)于犯罪資產(chǎn)分享的規(guī)定，加拿大分享犯罪資產(chǎn)所得的份額前，可以預(yù)先扣除其在偵查、起訴和審判階段沒(méi)收和返還贓款贓物過(guò)程中的開(kāi)支。

三、透視能效為跨國(guó)追贓賦能

數(shù)字時(shí)代，貨幣在交易中的表現(xiàn)形式不僅局限于紙幣等實(shí)體化貨幣，數(shù)字貨幣的流通使傳統(tǒng)的跨境追贓不再適應(yīng)時(shí)代發(fā)展的需要，人工智能和數(shù)字化技術(shù)現(xiàn)已深度運(yùn)用于各個(gè)領(lǐng)域，數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展已成為大勢(shì)所趨。在此趨勢(shì)下，加拿大也開(kāi)始利用科技手段進(jìn)行追逃追贓。通過(guò)科技基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加拿大政府相關(guān)部門(mén)建立起完善的數(shù)字信息庫(kù)，利用圖像識(shí)別、數(shù)據(jù)研判等方式與現(xiàn)實(shí)交易進(jìn)行比對(duì)，從而發(fā)現(xiàn)犯罪分子資金流向。在此種情況下，一旦犯罪分子賬戶(hù)發(fā)生較為異常的財(cái)產(chǎn)變動(dòng)，加拿大政府即可采取必要的措施和手段進(jìn)行追蹤，為偵破案件助力跨國(guó)追贓提供方向。同時(shí)，加拿大司法機(jī)構(gòu)利用大數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，采取“主動(dòng)報(bào)告加主動(dòng)公開(kāi)”方式運(yùn)用跨境數(shù)據(jù)，禁止無(wú)論是在加拿大境內(nèi)還是境外的本國(guó)公民與在逃犯進(jìn)行任何經(jīng)濟(jì)往來(lái)。如果加拿大公民與經(jīng)濟(jì)在逃犯存在經(jīng)濟(jì)往來(lái)，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)向有關(guān)機(jī)關(guān)報(bào)告，并說(shuō)明交易的情況。在獲得他國(guó)政府授權(quán)允許的前提下，加拿大政府會(huì)第一時(shí)間將凍結(jié)財(cái)產(chǎn)的有關(guān)數(shù)據(jù)對(duì)外共享，在其官網(wǎng)上公布有關(guān)資產(chǎn)的詳情，給其他國(guó)家提供參考。

2022年9月，加拿大皇家騎警搗毀了一家經(jīng)營(yíng)“虛假銀行分行”的洗錢(qián)犯罪組織。據(jù)阿爾伯塔省執(zhí)法反應(yīng)小組稱(chēng)，皇家騎警依靠加拿大金融交易和報(bào)告分析中心（FINTRAC）的情報(bào)展開(kāi)了大規(guī)模調(diào)查，發(fā)現(xiàn)該犯罪組織幫助有組織犯罪集團(tuán)在規(guī)避銀行機(jī)構(gòu)和政府部門(mén)監(jiān)管的情況下，利用其服務(wù)轉(zhuǎn)移資金，洗錢(qián)活動(dòng)主要與販毒收益有關(guān)。

四、加拿大不明財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度

來(lái)自海外的巨額資產(chǎn)構(gòu)成一股強(qiáng)勁的消費(fèi)力和推動(dòng)市場(chǎng)的力量，對(duì)加拿大社會(huì)產(chǎn)生影響。隨著政府意識(shí)變化，一向以資產(chǎn)自由、保護(hù)隱私為社會(huì)治理準(zhǔn)則的加拿大已逐漸開(kāi)始著手進(jìn)行規(guī)范，以防止來(lái)自海外的灰色資產(chǎn)流入對(duì)其本國(guó)經(jīng)濟(jì)民生造成不利影響或潛在危害。為此，通過(guò)《來(lái)源不明財(cái)產(chǎn)令》對(duì)灰色資產(chǎn)流入進(jìn)行管控，成為加拿大進(jìn)行跨國(guó)追贓、進(jìn)行財(cái)產(chǎn)沒(méi)收的有效方法之一。

2023年3月30日，加拿大不列顛哥倫比亞省頒布《來(lái)源不明財(cái)產(chǎn)令》，規(guī)定一切大額支出都必須自證清白。對(duì)于當(dāng)事人不能證明巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源合法、司法機(jī)構(gòu)也不能證明來(lái)源合法的財(cái)富，政府可以直接沒(méi)收。在頒布實(shí)施《來(lái)源不明財(cái)產(chǎn)令》的同時(shí)，該省還修訂了《民事沒(méi)收法》，以使得《來(lái)源不明財(cái)產(chǎn)令》能夠有效配合《民事沒(méi)收法》適用。新版《民事沒(méi)收法》主要修訂內(nèi)容包括：第一，取消沒(méi)收程序的10年時(shí)效期限；第二，可以從地產(chǎn)局等公共組織直接獲取信息；第三，允許民事沒(méi)收辦公室查找隱藏在信托受托人或家庭成員名下的財(cái)產(chǎn)。根據(jù)《來(lái)源不明財(cái)產(chǎn)令》，如果調(diào)查人員認(rèn)為存在非法活動(dòng)的可能性，可以據(jù)此要求所有權(quán)人解釋他們?nèi)绾潍@得房屋等資產(chǎn)。該令還適用于監(jiān)管外匯兌換、匯票的貨幣服務(wù)業(yè)務(wù)，這些在傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)（如銀行）之外的服務(wù)被認(rèn)為容易受到洗錢(qián)的影響?！恫幻鱽?lái)源財(cái)產(chǎn)令》將成為打擊有組織犯罪、販毒和洗錢(qián)的一個(gè)重要工具。

為應(yīng)對(duì)洗錢(qián)問(wèn)題，加拿大成立了金融交易與報(bào)告分析中心，要求本國(guó)金融機(jī)構(gòu)及時(shí)向中心報(bào)告賬戶(hù)異動(dòng)情況，如果有個(gè)人攜帶大額資金出入境的情況需要及時(shí)申報(bào)，否則移民管理機(jī)構(gòu)將對(duì)該資產(chǎn)進(jìn)行短期凍結(jié)?，F(xiàn)階段逃亡加拿大的在逃人員往往利用地下錢(qián)莊、影子餐廳等非正式轉(zhuǎn)賬手段進(jìn)行涉案資金轉(zhuǎn)移，若辦案人員查明相關(guān)情況，即可先將涉案財(cái)產(chǎn)進(jìn)行控制，在提請(qǐng)財(cái)產(chǎn)沒(méi)收和轉(zhuǎn)回國(guó)內(nèi)的同時(shí)，對(duì)在逃人員進(jìn)行追逃。

五、國(guó)際合作中的追贓

加拿大積極推動(dòng)跨國(guó)追贓領(lǐng)域的國(guó)際合作，使企圖利用跨國(guó)境方式逃避刑事責(zé)任、隱瞞犯罪所得的犯罪分子無(wú)法得逞。加拿大制定了嚴(yán)格的法律法規(guī)來(lái)規(guī)范外國(guó)的財(cái)產(chǎn)保全請(qǐng)求，其審核標(biāo)準(zhǔn)明確，主要有兩個(gè)途徑：途徑一，根據(jù)加拿大《雙邊刑事司法互助法案》第9.3條規(guī)定及外國(guó)政府同加拿大政府簽訂的雙邊司法互助協(xié)議，向加拿大司法部提請(qǐng)簽發(fā)凍結(jié)令或扣押令；途徑二，可將相關(guān)材料和證物遞交加拿大警察局，由其根據(jù)現(xiàn)有證據(jù)條件評(píng)估能否就加拿大刑法第354條“非法占有財(cái)產(chǎn)”行為，對(duì)涉案財(cái)產(chǎn)立案?jìng)刹椤Ｈ魸M(mǎn)足加方立案標(biāo)準(zhǔn)，則根據(jù)加拿大刑法與刑事訴訟規(guī)定，檢方即可向法院提出財(cái)產(chǎn)保全請(qǐng)求。

另外，信息與情報(bào)交換在加拿大反腐敗跨國(guó)追贓中發(fā)揮著重要作用。加拿大以雙邊和多邊刑事司法合作條約為前提，致力于實(shí)現(xiàn)反腐敗跨國(guó)贓款信息的合作共享。