王江

［摘 要］近年來，中小企業(yè)為我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出較大貢獻(xiàn)，國家對于中小企業(yè)的重視程度也越來越高，為了扶持中小企業(yè)的發(fā)展出臺了一系列政策和制度。這些政策促進(jìn)了中小企業(yè)快速發(fā)展，豐富了國民經(jīng)濟(jì)構(gòu)成。但是中小企業(yè)在發(fā)展的過程中也遇到了很多亟待解決的問題。本文圍繞商業(yè)銀行如何解決在支持中小企業(yè)發(fā)展中遇到的問題，對中小企業(yè)發(fā)展過程中的相關(guān)情況進(jìn)行調(diào)查和研究分析，積極尋找針對性的解決策略。

［關(guān)鍵詞］商業(yè)銀行；中小企業(yè)；問題；對策

［中圖分類號］F83文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A

普惠金融支持中小企業(yè)的發(fā)展是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、增加就業(yè)機(jī)會的重要途徑。然而，在實(shí)踐中，商業(yè)銀行在普惠金融政策落實(shí)方面也面臨著一些問題。本文將重點(diǎn)分析商業(yè)銀行普惠金融支持中小企業(yè)發(fā)展存在的問題，并提出相應(yīng)的對策和建議。

1 中小企業(yè)融資困難的表現(xiàn)

1.1 渠道單一

當(dāng)前國內(nèi)中小企業(yè)的融資渠道相對單一，同時直接融資門檻較高，影響了中小企業(yè)獲得直接融資。所以目前很多中小企業(yè)的融資，仍局限于銀行貸款等間接融資方式，效率較低且成本較高。通過對近年來國內(nèi)大部分中小企業(yè)的調(diào)查研究分析，中小企業(yè)的內(nèi)部融資主要是由公司經(jīng)營效益積累和公司所有人的資本投入組成的，而大部分外部融資都需要向銀行借款。一旦企業(yè)出現(xiàn)資金運(yùn)轉(zhuǎn)方面的問題，極有可能導(dǎo)致無法按時償還銀行借款，從而給企業(yè)的信譽(yù)造成損失，影響企業(yè)的正常運(yùn)行和發(fā)展，同時也會影響銀行金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量。

在外部融資方面，中小企業(yè)相比于大企業(yè)來說優(yōu)勢明顯不足。銀行對于大型企業(yè)放貸由于規(guī)模較大，所獲得的利潤更多且風(fēng)險相對較小，因此在業(yè)務(wù)上也就更偏向于大型企業(yè)，中小型企業(yè)很難獲得銀行足夠的資金支持。

1.2 審批嚴(yán)格

隨著商業(yè)銀行的制度改革，我國商業(yè)銀行為了優(yōu)化內(nèi)部決策審批程序、提高風(fēng)險管理水平，降低內(nèi)部交易的成本，不斷優(yōu)化網(wǎng)點(diǎn)布局，集中上收貸款審批的權(quán)限，這在一定程度上增大了申請貸款的難度。而且與大型企業(yè)、優(yōu)質(zhì)客戶的貸款審批工作流程相比，中小企業(yè)貸款時往往需要更為復(fù)雜、嚴(yán)格的評估和審批，對于中小企業(yè)的自身資質(zhì)也要求比較嚴(yán)格，這就導(dǎo)致中小企業(yè)很難滿足各項(xiàng)要求，從而無法獲得貸款。而且由于其審批的流程比較長，不能滿足中小企業(yè)資金需求時效性的要求，即便獲批往往額度也比較低。

1.3 成本投入高

雖然近年國家一直在努力降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資成本，但最終獲得優(yōu)惠利率的仍以國有企業(yè)、大型知名企業(yè)、國家基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目等為主。并且由于銀行或金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險偏好，所以最終中小企業(yè)也很難享受到貸款方面的優(yōu)惠，導(dǎo)致中小企業(yè)貸款的成本較高。對于銀行來說，放貸給中小企業(yè)會增加銀行的經(jīng)營成本和人員監(jiān)督費(fèi)用，所以中小企業(yè)貸款對于銀行來說并沒有很強(qiáng)的吸引力。

2 商業(yè)銀行普惠金融支持中小企業(yè)發(fā)展遇到的問題

2.1 企業(yè)自身發(fā)展問題

第一，很多中小企業(yè)的組織架構(gòu)和規(guī)章制度機(jī)制不夠完善科學(xué)。我國部分中小企業(yè)存在著組織機(jī)構(gòu)不健全、規(guī)章制度不規(guī)范、決策不夠科學(xué)等問題，雖然這些問題隨著企業(yè)經(jīng)營的不斷發(fā)展，其規(guī)章制度和體質(zhì)會慢慢走向規(guī)范。但是研究發(fā)現(xiàn)，我國很多中小企業(yè)并沒有擺脫早期發(fā)展時留下的一些問題，比如規(guī)章制度不夠嚴(yán)格、選用人才不夠規(guī)范等。這些問題很大程度上會影響企業(yè)的經(jīng)營生產(chǎn)情況，特別是財(cái)務(wù)方面的工作。目前很多中小企業(yè)的財(cái)務(wù)工作人員沒有經(jīng)過專業(yè)的培訓(xùn)，缺乏經(jīng)濟(jì)方面的專業(yè)知識和理論，這就導(dǎo)致公司企業(yè)的財(cái)務(wù)報表制作具有很大的不專業(yè)性，企業(yè)制作的財(cái)務(wù)報表并不能夠反映中小企業(yè)經(jīng)營的真實(shí)狀況，銀行在放貸款時無法通過財(cái)務(wù)報表了解中小企業(yè)的真實(shí)經(jīng)營情況，最終影響對其貸款的審批和處理。

第二，中小企業(yè)的信用指數(shù)不夠穩(wěn)定。一方面，很多企業(yè)雖然能夠獲得銀行的貸款，但是由于自身的經(jīng)營沒有規(guī)劃和目標(biāo)性，所以獲得貸款之后并沒有對資金進(jìn)行科學(xué)的利用，這在很大程度上降低了銀行對于中小企業(yè)貸款的信任度，增加了中小企業(yè)貸款的難度。另一方面，中小企業(yè)的還款能力較低。一些中小企業(yè)的業(yè)務(wù)項(xiàng)目比較單一，而且經(jīng)營能力和抗風(fēng)險較差，所以一旦發(fā)生決策上的失誤或者面對市場上大一點(diǎn)的風(fēng)險，就極有可能發(fā)生資金鏈的斷裂，從而影響還款。除此之外，部分中小企業(yè)自身風(fēng)險比較高，偶爾會出現(xiàn)資金挪用、虛假交易甚至違法違規(guī)的交易情況等，同樣不利于商業(yè)銀行對于中小企業(yè)信用貸款的審批［1］。

第三，很多中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)劃定不清晰。由于企業(yè)創(chuàng)立時的規(guī)模較小，很多中小企業(yè)在發(fā)展前期并沒有對產(chǎn)權(quán)進(jìn)行過多清晰的劃定，發(fā)展成熟后也沒能夠徹底解決這個問題，最終導(dǎo)致中小企業(yè)的產(chǎn)權(quán)一直處于模糊的狀態(tài)，這在很大程度上不利于商業(yè)銀行對其信用貸款的審批。特別是很多鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，會出現(xiàn)產(chǎn)權(quán)模糊性，導(dǎo)致出現(xiàn)所有權(quán)方面的風(fēng)險。

2.2 商業(yè)銀行普惠金融業(yè)務(wù)發(fā)展問題

第一，我國的商業(yè)銀行目前經(jīng)營理念仍比較傳統(tǒng)。一些商業(yè)銀行的客戶經(jīng)理在發(fā)放貸款時很少會考慮經(jīng)營風(fēng)險比較高的中小企業(yè)，習(xí)慣從規(guī)模效益和風(fēng)險管理便利性角度出發(fā)，傾向于國有企業(yè)、大型知名企業(yè)。雖然目前的市場環(huán)境和政策導(dǎo)向和之前已經(jīng)有了很大的不同，但是由于一些商業(yè)銀行未及時轉(zhuǎn)變風(fēng)險厭惡態(tài)度，沒有充分意識到中小企業(yè)對于市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要作用，依舊按照以往的觀念來從事貸款的放款工作，從而增加了中小企業(yè)獲得貸款的難度。

第二，商業(yè)銀行面向中小企業(yè)的貸款審批程序更加復(fù)雜。根據(jù)對中小企業(yè)的經(jīng)營研究發(fā)現(xiàn)，由于中小企業(yè)自身經(jīng)營特點(diǎn)，其對貸款的需求更重視及時性，貸款金額比較小、貸款次數(shù)比較多。但是，很多商業(yè)銀行考慮到中小企業(yè)的風(fēng)險比較高，在面對中小企業(yè)貸款時，往往審批時間過長、審核手續(xù)和步驟比較復(fù)雜，同時對企業(yè)的資質(zhì)要求比較高，這就和中小企業(yè)的實(shí)際貸款需求形成了矛盾。現(xiàn)實(shí)中，大部分中小企業(yè)都由于自身資質(zhì)的原因不達(dá)標(biāo)，從而無法獲得貸款。即便有一些中小企業(yè)如期獲得了貸款，但是由于銀行審批的周期過長，等到銀行放款時，中小企業(yè)已經(jīng)過了需求的階段。這個問題很大程度上限制了中小企業(yè)的經(jīng)營和發(fā)展。

第三，商業(yè)銀行對中小企業(yè)推出的融資產(chǎn)品創(chuàng)新不夠，類型單一。大部分中小企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營方式、經(jīng)營規(guī)模等都是不同的，這就要求商業(yè)銀行要根據(jù)中小企業(yè)的不同發(fā)展情況推出相應(yīng)的融資產(chǎn)品。而我國商業(yè)銀行目前雖然推出了很多融資產(chǎn)品，但是針對中小企業(yè)的專門產(chǎn)品仍較少［2］。

3 商業(yè)銀行普惠金融支持中小企業(yè)發(fā)展的對策

3.1 加強(qiáng)中小企業(yè)融資風(fēng)險的管控

第一，中小企業(yè)要針對其融資風(fēng)險控制制定一套完整的規(guī)章制度。在日常的管理工作中，要加強(qiáng)對融資風(fēng)險的管控，從而進(jìn)一步降低融資過程中可能出現(xiàn)的問題。也可以通過專業(yè)的融資風(fēng)險評估機(jī)構(gòu)對企業(yè)的經(jīng)營狀況進(jìn)行評估，并且制定相應(yīng)的管控計(jì)劃，從而通過風(fēng)險的提前識別、及時規(guī)避、及時補(bǔ)償?shù)却胧⑷谫Y的風(fēng)險大大降低，或者降低至企業(yè)能夠接受的范圍內(nèi)。同時，企業(yè)也需要提高資金的利用率和流通率，減少閑置的資金浪費(fèi)，提高企業(yè)資金運(yùn)轉(zhuǎn)的靈活性和生命力。

第二，拓展和創(chuàng)新中小企業(yè)的融資渠道。要想提高中小企業(yè)的融資效率必須改善傳統(tǒng)的融資方式，豐富多種層次的融資渠道，從而降低融資的風(fēng)險，提高融資的水平。針對中小企業(yè)不同的經(jīng)營發(fā)展情況，對資金的運(yùn)作和經(jīng)營方式進(jìn)行針對性的運(yùn)用，從而滿足中小企業(yè)不同的發(fā)展需求。同時，要增加中小企業(yè)與銀行和其他金融機(jī)構(gòu)之間的良好溝通和交流，提高信息的透明度。

3.2 普惠金融產(chǎn)品差異化及服務(wù)創(chuàng)新

第一，要運(yùn)用多種方式完善商業(yè)銀行的服務(wù)體系，加強(qiáng)對中小企業(yè)的支持程度，為中小企業(yè)的健康可持續(xù)發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。首先，要優(yōu)化快速審批制度，面對中小企業(yè)貸款時要簡化審批程序，降低審批門檻，完善中小企業(yè)的貸款管理制度，提高中小企業(yè)的貸款服務(wù)質(zhì)量；其次，要增強(qiáng)對商業(yè)銀行服務(wù)人員水平的培訓(xùn)，提高商業(yè)銀行對于中小企業(yè)的服務(wù)質(zhì)量，增加中小企業(yè)的客戶體驗(yàn)。

第二，要降低銀行對于中小企業(yè)的貸款利率。我國中小企業(yè)數(shù)量繁多，且各自的經(jīng)營狀況和水平不同，在進(jìn)行放款工作時，商業(yè)銀行的工作人員需要根據(jù)中小企業(yè)不同的經(jīng)營情況和風(fēng)險評估情況，對中小企業(yè)采取不同的貸款利率。

第三，在對中小企業(yè)進(jìn)行放貸時，定價應(yīng)與大型企有所區(qū)別，要充分考慮到中小企業(yè)的經(jīng)營情況和資金能力，做出合理靈活的定價，降低中小企業(yè)的融資資本投入和風(fēng)險［3］。

第四，要加強(qiáng)商業(yè)銀行的信息化建設(shè)。對于資金需求比較頻繁的中小企業(yè)，銀行可以開通網(wǎng)上貸款評估、審批業(yè)務(wù)，增加中小企業(yè)貸款的便利性，并且要針對電子銀行的服務(wù)人員提供專業(yè)的培訓(xùn)，提高其服務(wù)水平和質(zhì)量。

第五，要推出不同的金融產(chǎn)品，提高產(chǎn)品的差異化水平。如今中小企業(yè)的發(fā)展速度越來越快，并且越來越多樣化，銀行等金融機(jī)構(gòu)推出的金融產(chǎn)品不可再千篇一律，而是要根據(jù)中小企業(yè)不同的發(fā)展情況推出其需要的金融產(chǎn)品，最大程度地滿足中小企業(yè)的需求。在提高產(chǎn)品差異化水平的同時，也要注意加強(qiáng)對產(chǎn)品風(fēng)險的控制，使中小企業(yè)的貸款風(fēng)險降到最低。

3.3 積極利用金融科技

第一，要積極利用金融科技來推動商業(yè)銀行對中小企業(yè)的放貸工作，建立一個科學(xué)有效的信息風(fēng)險評價制度［4］，通過互聯(lián)網(wǎng)智能科技來處理大量的信息數(shù)據(jù)，并且分析出中小企業(yè)由此可能會出現(xiàn)的風(fēng)險，通過計(jì)算機(jī)模型的智能自動化處理，降低中小企業(yè)銀行的信用不良率。

第二，可以利用金融科技建立客戶的風(fēng)險匯總表。在分析中小企業(yè)的信用風(fēng)險時，采用問卷調(diào)查、實(shí)地走訪、查閱公司財(cái)務(wù)報表等不同方式，確保風(fēng)險信息的準(zhǔn)確性。運(yùn)用先進(jìn)的金融科技建立一個客戶風(fēng)險平臺，通過對商業(yè)銀行信息的匯總和分析處理，可以在更全面的指標(biāo)和范圍內(nèi)對中小企業(yè)的風(fēng)險情況進(jìn)行分析和調(diào)查，建立完善的客戶風(fēng)險體系。由此可以提升銀行貸款投放的范圍，提高金融產(chǎn)品在中小企業(yè)的覆蓋率。

第三，利用金融科技對風(fēng)險進(jìn)行動態(tài)監(jiān)控。商業(yè)銀行傳統(tǒng)的信貸風(fēng)險調(diào)查主要是通過中小企業(yè)以往的信用情況來推斷未來償還貸款的意愿和能力［5］。但是，過去的能力不一定能代表將來的能力。所以必須要采用金融科技對其收到貸款以后的風(fēng)險動態(tài)進(jìn)行監(jiān)督。金融科技強(qiáng)大的信息分析能力可以對小微企業(yè)的實(shí)體經(jīng)營狀況進(jìn)行及時的跟蹤和監(jiān)督。同時，一旦企業(yè)發(fā)生資金或者經(jīng)營問題，金融科技還可以對銀行進(jìn)行預(yù)警，從而提高銀行貸款發(fā)放后的工作管理效率。

3.4 促進(jìn)社會效益和商業(yè)的可持續(xù)發(fā)展

商業(yè)銀行需要在履行社會責(zé)任的過程中，確保金融覆蓋面和可得性的明顯提升，全方位拓寬包括社區(qū)支行、小微支行和自助銀行服務(wù)設(shè)備等在內(nèi)的物理網(wǎng)點(diǎn)分布范圍，避免小微企業(yè)因?yàn)槿狈鹑诜?wù)而提升自身交易成本。此外，商業(yè)銀行也可以進(jìn)一步提高非金融產(chǎn)品的服務(wù)供給，根據(jù)當(dāng)?shù)氐漠a(chǎn)業(yè)發(fā)展特色，綜合使用非金融產(chǎn)品和金融服務(wù)的方式，保障小微企業(yè)能夠獲得發(fā)展所需的各項(xiàng)資源。商業(yè)銀行也要持續(xù)探索全新的可持續(xù)發(fā)展道路，在梳理當(dāng)?shù)厥袌鎏卣鞯那疤嵯?，形成小微企業(yè)發(fā)展的全新產(chǎn)業(yè)鏈模式，并嘗試使用商圈發(fā)展模式和平臺發(fā)展模式這種能夠復(fù)制的發(fā)展模式，綜合多種渠道收集客戶信息資源，將貸款前后的管理成本和運(yùn)營成本控制在合理的范圍內(nèi)。商業(yè)銀行可以發(fā)揮存量客戶優(yōu)勢，全方位發(fā)掘上下游中小企業(yè)客戶的信息，積極拓展企業(yè)存款、結(jié)算、交易等在內(nèi)的金融服務(wù)，在提高綜合收益的同時，促進(jìn)商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

4 結(jié)語

綜上所述，面對當(dāng)前日益發(fā)展變化的金融市場環(huán)境，商業(yè)銀行必須要加快對中小企業(yè)的金融支持。但是，商業(yè)銀行在支持中小企業(yè)發(fā)展時會遇到很多問題，一方面是中小企業(yè)自身發(fā)展問題，另一方面是商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展問題。因此，需要進(jìn)一步加強(qiáng)對中小企業(yè)融資風(fēng)險的管控，提高金融產(chǎn)品的差異化及服務(wù)創(chuàng)新水平，積極利用金融科技來降低信貸風(fēng)險。只有這樣，才能滿足中小企業(yè)融資的需求，進(jìn)一步提高中小企業(yè)的效益發(fā)展，從而推動我國經(jīng)濟(jì)的全面發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

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［3］緩解中小企業(yè)融資難需要制度創(chuàng)新［N］. 金融時報，2007-06-23（008）.

［4］劉承東. 股份制商業(yè)銀行金融創(chuàng)新與支持中小企業(yè)發(fā)展研究［J］. 金融理論與實(shí)踐，2002（4）：31-33.

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