邱永昌

（光大理財(cái)有限責(zé)任公司，山東 青島 266000）

國(guó)際貿(mào)易融資是商業(yè)銀行支持進(jìn)出口企業(yè)發(fā)展的重要形式之一，能夠有效地促進(jìn)貿(mào)易企業(yè)的資金運(yùn)營(yíng)效率，支持企業(yè)擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模、實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)增長(zhǎng)，從而使行業(yè)發(fā)展更有活力。隨著我國(guó)對(duì)外開放水平的不斷提升，商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的規(guī)模隨之呈增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，產(chǎn)品種類也在不斷豐富，以滿足進(jìn)出口貿(mào)易企業(yè)的需要。然而商業(yè)銀行在發(fā)展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)過程中也面臨諸多新的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，需要不斷地解決和完善。

一、我國(guó)國(guó)際貿(mào)易面臨的新形勢(shì)

近年來，貿(mào)易保護(hù)主義呈現(xiàn)抬頭之勢(shì)，在經(jīng)濟(jì)低迷的形勢(shì)下，不少國(guó)家實(shí)施了一系列貿(mào)易保護(hù)措施，對(duì)我國(guó)的國(guó)際貿(mào)易發(fā)展造成了較大的阻礙。此外，國(guó)際反洗錢形勢(shì)越發(fā)復(fù)雜，反洗錢與反恐怖融資監(jiān)管日益趨嚴(yán)，國(guó)際金融制裁愈演愈烈，商業(yè)銀行在開展國(guó)際業(yè)務(wù)時(shí)將面臨更多挑戰(zhàn)。

二、國(guó)際貿(mào)易融資概述

融資，是指企業(yè)獲取資金融通的行為。融資是商業(yè)銀行提供的基本金融服務(wù)。國(guó)際貿(mào)易融資，主要是指商業(yè)銀行基于真實(shí)的貿(mào)易背景，向從事進(jìn)出口貿(mào)易的企業(yè)提供短期的資金融通，企業(yè)在規(guī)定期限內(nèi)使用基于該貿(mào)易背景項(xiàng)下的收入償還銀行融通款項(xiàng)。國(guó)際貿(mào)易融資本質(zhì)上是商業(yè)銀行在國(guó)際結(jié)算領(lǐng)域開展的授信業(yè)務(wù)，且授信還款來源具有自償性特征。國(guó)際貿(mào)易融資能夠?yàn)檫M(jìn)出口企業(yè)提供金融支持，并以此帶動(dòng)企業(yè)所在產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈、價(jià)值鏈的效益提升，增加企業(yè)生態(tài)圈的整體價(jià)值創(chuàng)造，并對(duì)國(guó)家對(duì)外貿(mào)易發(fā)展起到支持作用，對(duì)我國(guó)構(gòu)建新發(fā)展格局、擴(kuò)大對(duì)外開放具有重要意義。隨著黨的二十大勝利召開，中國(guó)經(jīng)濟(jì)依然保持長(zhǎng)期向好的基本面，國(guó)際貿(mào)易融資將是商業(yè)銀行支持我國(guó)的外貿(mào)行業(yè)穩(wěn)步健康發(fā)展的重要工具。

三、商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

1.商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資發(fā)展的特點(diǎn)

（1）國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)品體系日趨完善。經(jīng)過多年的發(fā)展，商業(yè)銀行發(fā)展出了涵蓋出口與進(jìn)口各個(gè)環(huán)節(jié)、多種貿(mào)易結(jié)算方式項(xiàng)下的融資產(chǎn)品：從貨物裝運(yùn)前的打包放款，到交付單據(jù)后辦理的出口押匯，再到單據(jù)承兌后的貼現(xiàn)融資；從表內(nèi)傳統(tǒng)的押匯貸款，到表外的信用證和海外代付，再到富有特色的融資性保函與保附加簽；從基礎(chǔ)的出口發(fā)票池融資，到國(guó)際保理開展的嘗試，再到創(chuàng)新性的國(guó)際雙保理及售后回租；等等。在進(jìn)出口業(yè)務(wù)的全流程中，幾乎都能看到商業(yè)銀行提供的國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)品，這種產(chǎn)品體系不是一蹴而就，要?dú)w功于商業(yè)銀行不斷在業(yè)務(wù)實(shí)踐中開發(fā)新產(chǎn)品，滿足不同企業(yè)客戶、不同業(yè)務(wù)階段的融資需求，產(chǎn)品體系中的空白逐漸被填補(bǔ)，產(chǎn)品架構(gòu)已基本搭建完成。

（2）國(guó)際貿(mào)易融資形式靈活多變。國(guó)際貿(mào)易融資的靈活性較強(qiáng)，可針對(duì)不同企業(yè)的融資需求實(shí)現(xiàn)“量身定制”，并且能夠與其他融資方式組合，實(shí)現(xiàn)結(jié)構(gòu)性融資。例如：國(guó)際貿(mào)易融資與套期保值相結(jié)合，不僅可以有效降低匯率風(fēng)險(xiǎn)，還能實(shí)現(xiàn)存貸匯一體化，為商業(yè)銀行帶來存款規(guī)模增長(zhǎng)；國(guó)際貿(mào)易融資與表內(nèi)外幣貸款相結(jié)合，既可以為企業(yè)增加融資期限，為賬期較長(zhǎng)的企業(yè)提供更長(zhǎng)期的授信支持，又能夠延緩企業(yè)購(gòu)匯需求，增加當(dāng)期結(jié)售匯順差，有效地增強(qiáng)商業(yè)銀行結(jié)售匯頭寸管理能力。

（3）國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)具有“輕資產(chǎn)”“輕資本”特征。表外資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)（Risk-Weighted Assets，RWA），是指商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)必須持有的最低資本金額（監(jiān)管資本），以彌補(bǔ)其資產(chǎn)固有風(fēng)險(xiǎn)所引起的意外損失，保證不會(huì)導(dǎo)致破產(chǎn)。商業(yè)銀行的資本充足率代表了商業(yè)銀行對(duì)負(fù)債最后的償付能力，是指銀行自身資產(chǎn)與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率，即：

商業(yè)銀行資本充足率=（一級(jí)資本+二級(jí)資本）/RWA

在1988 年瑞士巴塞爾召開的巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)會(huì)議上，確定了商業(yè)銀行資本充足率不低于8%的目標(biāo)要求。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率不得低于10.5%。從上述公式中可以看出，降低RWA 占用可以提升商業(yè)銀行資本充足率，有助于商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)和國(guó)內(nèi)監(jiān)管對(duì)資本充足率的目標(biāo)，提高資本收益水平。

國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)多種產(chǎn)品可以協(xié)助將表內(nèi)資產(chǎn)轉(zhuǎn)為表外資產(chǎn)，或是表外資產(chǎn)的RWA 占用比例顯著低于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。例如：通過海外代付業(yè)務(wù)可以將商業(yè)銀行表內(nèi)外幣貸款置換成表外業(yè)務(wù)，原先表內(nèi)貸款為存貸息差收入，而海外代付的收入與成本之差為中間業(yè)務(wù)收入，且中間業(yè)務(wù)收入金額明顯高于息差，能夠使商業(yè)銀行在實(shí)現(xiàn)“輕資本”運(yùn)作的同時(shí)優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)；商業(yè)銀行在開立國(guó)際信用證時(shí)，RWA 占用比例僅為敞口金額的20%，有效降低了RWA 占用。

（4）國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)具有自償性特征。國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)辦理需要基于真實(shí)的國(guó)際貿(mào)易背景，企業(yè)需要提供所需的貿(mào)易單據(jù)加以核實(shí)，還款來源則是本筆貿(mào)易或下一手貿(mào)易的銷售回款。例如，出口融資需要利用該筆出口融資回款償還，進(jìn)口融資業(yè)務(wù)需要利用該筆進(jìn)口貿(mào)易向下游銷售的回款償還，原則上應(yīng)當(dāng)進(jìn)行閉環(huán)操作，以確保還款資金不被挪用。國(guó)際貿(mào)易融資的自償性特征使其較其他授信業(yè)務(wù)相比具有更低的信用風(fēng)險(xiǎn)，在同等增信措施的條件下更受商業(yè)銀行青睞。

（5）國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)較多。國(guó)際貿(mào)易流程長(zhǎng)，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)復(fù)雜，交易量大，交易對(duì)手方時(shí)常位于不同國(guó)家或地區(qū)，這就意味著國(guó)際貿(mào)易比國(guó)內(nèi)貿(mào)易具有更大的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)傳到商業(yè)銀行就演變成了國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)除了一般信貸融資常見的信用風(fēng)險(xiǎn)，還包括國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。

國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)主要是指進(jìn)出口商所處國(guó)家以及地區(qū)存在政治變動(dòng)，國(guó)家對(duì)商品限制或禁止進(jìn)口；或者因?yàn)榻?jīng)濟(jì)變動(dòng)，當(dāng)局采取相關(guān)外匯管制措施，從而導(dǎo)致對(duì)外貿(mào)易受阻現(xiàn)象；或者某一國(guó)家商業(yè)銀行信譽(yù)較差，結(jié)算銀行經(jīng)常違規(guī)操作，最終導(dǎo)致我國(guó)貿(mào)易商和銀行承受經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要是指由于貿(mào)易商品的市場(chǎng)價(jià)格出現(xiàn)不利變動(dòng)，貿(mào)易商受到較大的經(jīng)濟(jì)損失，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行融資款項(xiàng)無法按時(shí)得到清償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于金融市場(chǎng)而言，在開展相關(guān)國(guó)際貿(mào)易期間往往伴隨一系列的糾紛和索賠事件，這也可能導(dǎo)致銀行融資無法進(jìn)行有效清償。

匯率風(fēng)險(xiǎn)主要指的是在相關(guān)進(jìn)出口業(yè)務(wù)中，除了本國(guó)貨幣之外，都會(huì)面臨貨幣匯率波動(dòng)的情況。一旦匯率發(fā)生較大幅度的波動(dòng)，許多貿(mào)易商無法承受其中所帶來的經(jīng)濟(jì)損失，也不能支付其中差價(jià)，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行受到經(jīng)濟(jì)損失。

法律風(fēng)險(xiǎn)主要指的是在不同國(guó)家貿(mào)易商之間的商業(yè)交易以及操作過程中，由于不同國(guó)家或地區(qū)在法律以及環(huán)境方面的差異，當(dāng)出現(xiàn)貿(mào)易糾紛事件后，解決難度較大、時(shí)限較長(zhǎng)，甚至還會(huì)出現(xiàn)適用法律、管轄地的糾紛，從而影響商業(yè)銀行及時(shí)安全地回收有關(guān)資金。

操作風(fēng)險(xiǎn)主要指的是由于商業(yè)銀行內(nèi)部金融機(jī)構(gòu)并未構(gòu)建起完善的交易系統(tǒng)，缺少相關(guān)健全的管理控制措施，以及銀行相關(guān)工作人員業(yè)務(wù)能力不足，出現(xiàn)工作失誤，從而導(dǎo)致業(yè)務(wù)操作過程中出現(xiàn)錯(cuò)誤和偏差，最終造成商業(yè)銀行承受資金損失的風(fēng)險(xiǎn)。

以上的各種風(fēng)險(xiǎn)在國(guó)際貿(mào)易融資中可能單獨(dú)出現(xiàn)，也可能會(huì)交叉出現(xiàn)，相互影響，共同作用，給商業(yè)銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)和損失。因此，商業(yè)銀行在開展國(guó)際貿(mào)易融資時(shí)需要面臨更多的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

2.商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資發(fā)展存在的問題

（1）風(fēng)險(xiǎn)防控能力存在薄弱環(huán)節(jié)。①大量中小型貿(mào)易企業(yè)為輕資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力偏弱，經(jīng)營(yíng)情況受到國(guó)際市場(chǎng)、國(guó)家政策、行業(yè)景氣度等多重因素的影響，從而對(duì)還款來源產(chǎn)生較大影響。商業(yè)銀行在此方面的監(jiān)控存在一定滯后性，主要體現(xiàn)在預(yù)警機(jī)制不完善、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)不及時(shí)、貿(mào)易流程監(jiān)控手段有限、風(fēng)控缺乏科技系統(tǒng)支持等，防范風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、化解風(fēng)險(xiǎn)的能力存在不足，無法及時(shí)、安全收回貿(mào)易融資款項(xiàng)，進(jìn)而形成損失。②貿(mào)易融資領(lǐng)域詐騙案件多發(fā)。由于國(guó)際貿(mào)易案件跨境追查困難較大，交易雙方了解程度不夠，貿(mào)易企業(yè)容易遭遇詐騙案件，而對(duì)于對(duì)方國(guó)家法律法規(guī)不了解，也導(dǎo)致追償難度增大，容易造成錢貨兩空的情況。特別是部分國(guó)家的銀行信譽(yù)差，經(jīng)常發(fā)生違規(guī)操作，導(dǎo)致信用證詐騙頻發(fā)，給我國(guó)貿(mào)易企業(yè)帶來?yè)p失。此外，部分貿(mào)易企業(yè)存在虛構(gòu)貿(mào)易背景、偽造虛假貿(mào)易單據(jù)騙取銀行貿(mào)易融資款項(xiàng)，例如無真實(shí)背景的轉(zhuǎn)口貿(mào)易、虛假倉(cāng)單質(zhì)押融資、重復(fù)質(zhì)押融資等，不僅商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失，也對(duì)所在行業(yè)和地區(qū)的融資環(huán)境造成嚴(yán)重破壞。③匯率風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)。我國(guó)實(shí)行有管理的浮動(dòng)匯率制度，在世界經(jīng)濟(jì)波動(dòng)加劇的背景下，匯率波動(dòng)成為常態(tài)，可能會(huì)給進(jìn)出口貿(mào)易企業(yè)帶來匯率風(fēng)險(xiǎn)。而目前企業(yè)從事進(jìn)出口貿(mào)易的過程中，主動(dòng)加強(qiáng)匯率風(fēng)險(xiǎn)控制的意識(shí)不強(qiáng)，對(duì)于收付匯時(shí)點(diǎn)的匯率情況存有一定的僥幸，或是將匯率避險(xiǎn)工具當(dāng)作盈利手段，在規(guī)避和對(duì)沖匯率風(fēng)險(xiǎn)時(shí)抱有賭徒心理，違背了匯率風(fēng)險(xiǎn)管理的初衷。商業(yè)銀行在開展國(guó)際貿(mào)易融資時(shí)缺乏引導(dǎo)企業(yè)主動(dòng)、合理防范匯率風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制，對(duì)于外匯衍生品的推介與營(yíng)銷有待進(jìn)一步加強(qiáng)。④應(yīng)對(duì)“三反”措施①仍需增強(qiáng)。近些年，利用離岸金融市場(chǎng)洗錢和避稅的現(xiàn)象逐漸增多，一些國(guó)土面積較小的國(guó)家或島國(guó)，由于其本國(guó)資源匱乏、無良好經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、勞動(dòng)力短缺等缺點(diǎn)，出于發(fā)展經(jīng)濟(jì)的需要，發(fā)揮其稅收優(yōu)惠、管控松懈、政策確定性強(qiáng)等優(yōu)勢(shì)，讓非居民②順理成章地達(dá)到規(guī)避管理和少繳稅款的目的，而且不斷拋出“橄欖枝”吸引境外企業(yè)前來投資。而美國(guó)奉行的單邊主義也延伸到金融領(lǐng)域，國(guó)際金融制裁多發(fā)，商業(yè)銀行“三反”的壓力增大，部分商業(yè)銀行的“三反”機(jī)制尚不完善，甚至采取“一刀切”的模式，不經(jīng)審查就直接取消了風(fēng)險(xiǎn)偏高地區(qū)的業(yè)務(wù)，對(duì)國(guó)際結(jié)算和國(guó)際貿(mào)易融資發(fā)展造成了較大的阻礙。

（2）國(guó)際貿(mào)易融資專業(yè)人才仍然匱乏。國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)流程較長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)較多，專業(yè)性要求高，商業(yè)銀行在該領(lǐng)域的發(fā)展需要大量具有國(guó)際貿(mào)易專業(yè)背景和良好的英語水平的專業(yè)化人才。但傳統(tǒng)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)人員在知識(shí)背景方面更側(cè)重于市場(chǎng)營(yíng)銷和銀行信貸管理，對(duì)于國(guó)際貿(mào)易融資的專業(yè)性知識(shí)了解偏少，經(jīng)驗(yàn)也存在不足，商業(yè)銀行的考核與資源傾斜也更偏重于具有良好銷售能力的業(yè)務(wù)員，對(duì)于專業(yè)技術(shù)人才的支持力度有所缺乏。專業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)不完善可能導(dǎo)致國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)揭示不充分，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警出現(xiàn)滯后，對(duì)于創(chuàng)新型產(chǎn)品的研發(fā)和推介動(dòng)力不夠，從而影響國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

（3）國(guó)際貿(mào)易融資準(zhǔn)入門檻較高，發(fā)展結(jié)構(gòu)不均衡。由于缺乏足夠的增信措施，大量中小型貿(mào)易企業(yè)難以在銀行獲得融資額度，主要體現(xiàn)在授信缺少足額的房產(chǎn)抵押，一般中小型企業(yè)提供的保證擔(dān)保又難以滿足銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好，而且在融資騙貸頻發(fā)的背景下銀行很少接受貨押模式，這就給中小型貿(mào)易企業(yè)的獲得融資帶來了較大難度。當(dāng)前商業(yè)銀行的國(guó)家貿(mào)易融資業(yè)務(wù)主要面向大型貿(mào)易企業(yè)，發(fā)展結(jié)構(gòu)的不均衡不利于我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的發(fā)展。

（4）國(guó)際貿(mào)易融資發(fā)展投入資源不足。盡管國(guó)際貿(mào)易融資能夠給商業(yè)銀行帶來經(jīng)營(yíng)收入和結(jié)算量的增長(zhǎng)，但由于業(yè)務(wù)模式的原因，一般不會(huì)帶動(dòng)存款規(guī)模大幅增長(zhǎng)。因此，對(duì)于當(dāng)前把存款規(guī)模作為核心考核指標(biāo)的商業(yè)銀行來講，國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的吸引力并不大，在營(yíng)銷和考核資源方面沒有給予較多的傾斜。同時(shí)，基層客戶經(jīng)理對(duì)于產(chǎn)品的了解程度和專業(yè)程度存在不足，而國(guó)際業(yè)務(wù)產(chǎn)品經(jīng)理卻很少主動(dòng)深入一線支持業(yè)務(wù)推介，商業(yè)銀行的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)推廣仍然有待進(jìn)一步加強(qiáng)。

（5）國(guó)際貿(mào)易融資信息化發(fā)展程度不足。部分商業(yè)銀行，特別是中小型城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行，在科技建設(shè)方面的投入不足，無法在信息化時(shí)代為商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展提供有效的支撐。隨著大數(shù)據(jù)時(shí)代的到來，商業(yè)銀行需要采用現(xiàn)代化技術(shù)手段來提高效率和便利性，為國(guó)際貿(mào)易融資提供數(shù)據(jù)支持和系統(tǒng)支持。部分中小型商業(yè)銀行的技術(shù)水平相對(duì)落后，不能滿足國(guó)際貿(mào)易融資客戶的需求，也無法實(shí)現(xiàn)較完善的風(fēng)險(xiǎn)防控，從業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險(xiǎn)管理方面的賦能均出現(xiàn)了缺失，給商業(yè)銀行的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展造成了阻礙。

四、商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展策略分析

1.完善風(fēng)險(xiǎn)防控措施

（1）加強(qiáng)貸前調(diào)查。對(duì)于申請(qǐng)國(guó)際貿(mào)易融資的企業(yè)進(jìn)行充分的調(diào)查與分析，包括經(jīng)營(yíng)情況、盈利能力、資金周轉(zhuǎn)情況、市場(chǎng)地位、償債能力等，并通過海關(guān)數(shù)據(jù)、銀行交易流水、納稅系統(tǒng)全面核實(shí)銷售收入，通過人民銀行征信系統(tǒng)數(shù)據(jù)了解企業(yè)資信情況、融資能力、負(fù)債及或有負(fù)債情況，將貸前調(diào)查規(guī)定動(dòng)作進(jìn)一步深化和細(xì)化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在的各項(xiàng)異常，充分揭示潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素。同時(shí)加強(qiáng)宏觀環(huán)境調(diào)研，可以運(yùn)用PEST 分析③等工具對(duì)國(guó)家政策、行業(yè)景氣度、產(chǎn)業(yè)生命周期等進(jìn)行全方位研判，確保銀行融資資金安全收回。

（2）做細(xì)做實(shí)貸后監(jiān)控。對(duì)于國(guó)際貿(mào)易融資授信企業(yè)，商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)監(jiān)控融資資金流向，并對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況和銷售回款進(jìn)行核查。充分利用生產(chǎn)型企業(yè)的水電費(fèi)情況核實(shí)開工率，利用貿(mào)易型企業(yè)的海關(guān)數(shù)據(jù)核實(shí)經(jīng)營(yíng)流水，并核查國(guó)際貿(mào)易結(jié)算量變動(dòng)趨勢(shì)判斷企業(yè)經(jīng)營(yíng)是否發(fā)生重大變化。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后監(jiān)測(cè)。系統(tǒng)應(yīng)設(shè)置預(yù)警功能，針對(duì)融資企業(yè)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)信息及時(shí)預(yù)警提示，提醒商業(yè)銀行相關(guān)部門關(guān)注并盡快措施，保障銀行信貸資金安全。

（3）加強(qiáng)貿(mào)易背景真實(shí)性審核。貿(mào)易背景真實(shí)是國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)開展的前提條件，也是貿(mào)易企業(yè)還款來源的重要保障，虛假背景的貿(mào)易融資不具有自償性特征，融資款項(xiàng)的還款穩(wěn)定性存疑。商業(yè)銀行需要加大對(duì)貿(mào)易單據(jù)真實(shí)性的檢驗(yàn)，對(duì)于合同與信用證條款中要求的付款條件進(jìn)行嚴(yán)格核查，對(duì)于出現(xiàn)的“不符點(diǎn)”應(yīng)謹(jǐn)慎審核分析。商業(yè)銀行要審慎開展轉(zhuǎn)口貿(mào)易融資，特別是涉及電解銅、電解鋁、合成橡膠等大宗商品的保稅倉(cāng)單，避免出現(xiàn)虛假背景融資現(xiàn)象。放款操作時(shí)嚴(yán)格審核融資用途，必要時(shí)進(jìn)一步核查融資資金流向，防止資金被企業(yè)挪用。

（4）重視防范匯率風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)向貿(mào)易融資企業(yè)充分宣導(dǎo)防范利率風(fēng)險(xiǎn)的必要性和重要性，積極推介遠(yuǎn)期結(jié)售匯、加蓋遠(yuǎn)期、利率掉期、外匯期權(quán)等外匯衍生品業(yè)務(wù)，幫助貿(mào)易融資企業(yè)減少匯率波動(dòng)帶來的損失。外匯衍生品的作用是提前將未來不確定的匯率轉(zhuǎn)換為確定，而非利用判斷匯率變動(dòng)趨勢(shì)套利，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)引導(dǎo)企業(yè)正確看待外匯衍生品鎖定匯率的意義，企業(yè)因匯率變動(dòng)趨勢(shì)判斷錯(cuò)誤而未達(dá)到獲取匯兌收益目的時(shí)，不應(yīng)對(duì)鎖定匯率持否定態(tài)度。隨著人民幣國(guó)際化程度不斷加強(qiáng)，商業(yè)銀行還可以積極引導(dǎo)貿(mào)易企業(yè)開展跨境人民幣結(jié)算，降低結(jié)算費(fèi)率的同時(shí)可以有效防范匯率風(fēng)險(xiǎn)。

（5）深入了解客戶，增強(qiáng)反洗錢調(diào)查能力。KYC（Know Your Customers）即充分了解你的客戶，是商業(yè)銀行開展國(guó)際貿(mào)易融資的重要前提之一，也是反洗錢工作的重要要求。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)國(guó)家貿(mào)易融資客戶的基本情況、實(shí)際控制人、資金往來、交易特征等信息認(rèn)真開展調(diào)查，避免出現(xiàn)利用國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)開展洗錢、逃避稅等活動(dòng)，也避免出現(xiàn)與受制裁的國(guó)家、企業(yè)和個(gè)人開展交易的情況，確保業(yè)務(wù)依法合規(guī)。此外，需要對(duì)商業(yè)銀行從事國(guó)際貿(mào)易融資的人員進(jìn)行專業(yè)化反洗錢培訓(xùn)，提升反洗錢調(diào)查能力。

2.加強(qiáng)國(guó)際貿(mào)易融資專業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)

商業(yè)銀行應(yīng)加大力度引進(jìn)國(guó)際貿(mào)易融資專業(yè)人才，在資源配套、職業(yè)發(fā)展方面予以適當(dāng)傾斜。商業(yè)銀行也應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部培訓(xùn)與指導(dǎo)力度，引導(dǎo)一線業(yè)務(wù)人員積極學(xué)習(xí)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，打造“人人都是產(chǎn)品經(jīng)理”的學(xué)習(xí)理念，更好地掌握相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)和產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)，為國(guó)際貿(mào)易客戶提供更專業(yè)、更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，全面提升營(yíng)銷能力，助力業(yè)務(wù)增長(zhǎng)。

3.前中后臺(tái)聯(lián)動(dòng)，打造協(xié)同營(yíng)銷團(tuán)隊(duì)

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)優(yōu)化團(tuán)隊(duì)營(yíng)銷模式，避免出現(xiàn)“營(yíng)銷只是業(yè)務(wù)部門的事”的觀念，適當(dāng)增加業(yè)務(wù)支持部門的輔助。國(guó)際業(yè)務(wù)產(chǎn)品經(jīng)理應(yīng)當(dāng)主動(dòng)“向前看”，深入一線、深入客戶，了解客戶所想所需，協(xié)助業(yè)務(wù)人員為客戶匹配合適的產(chǎn)品，全方位提升客戶體驗(yàn)。授信審查人員應(yīng)適當(dāng)前置調(diào)研，積極協(xié)助業(yè)務(wù)人員開展對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資企業(yè)的貸前風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查，以自身的專業(yè)性為國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)保駕護(hù)航。

4.探索多種類增信措施

針對(duì)中小型貿(mào)易企業(yè)融資難的問題，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)積極創(chuàng)新，探索更多擔(dān)保增信措施，在降低融資風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)為中小型貿(mào)易企業(yè)提供授信支持。例如：商業(yè)銀行可以積極引進(jìn)資質(zhì)好的擔(dān)保公司，為貿(mào)易融資企業(yè)提供擔(dān)保，解決缺少資質(zhì)較強(qiáng)擔(dān)保方的問題；商業(yè)銀行應(yīng)積極引導(dǎo)貿(mào)易企業(yè)投保出口信用保險(xiǎn)，降低企業(yè)收匯風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)可以探索出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下押匯業(yè)務(wù)，開拓新的融資產(chǎn)品；商業(yè)銀行可以加強(qiáng)與海關(guān)的合作，利用企業(yè)出口退稅的應(yīng)收賬款質(zhì)押給予出口企業(yè)短期融資，解決企業(yè)資金短缺的問題。

5.推廣數(shù)字化線上化融資平臺(tái)

在數(shù)字金融時(shí)代，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)增強(qiáng)金融科技賦能，加強(qiáng)線上化融資系統(tǒng)的建設(shè)，為企業(yè)提供結(jié)算、融資、賬戶處理等金融一站式服務(wù)。多家銀行已經(jīng)建成并投入使用了線上化供應(yīng)鏈融資平臺(tái)，基于核心企業(yè)上下游貿(mào)易關(guān)系開展融資服務(wù)，緩解了中小微企業(yè)“融資難、融資貴”等問題。商業(yè)銀行還可以利用數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)進(jìn)行融資客戶大數(shù)據(jù)的收集和分析，挖掘出隱藏在數(shù)據(jù)背后的信息，用于客戶信用評(píng)估，降低信用風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)將融資客戶經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行橫向?qū)Ρ?，了解授信客戶在行業(yè)內(nèi)、區(qū)域內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)地位和優(yōu)劣勢(shì)，全面判斷信用風(fēng)險(xiǎn)。

6.加強(qiáng)國(guó)際合作，借鑒先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)借鑒國(guó)際上先進(jìn)銀行的管理經(jīng)驗(yàn)，提升“三反”規(guī)范國(guó)際化水平。由于西方國(guó)家的商業(yè)銀行較早開展國(guó)際結(jié)算，在反洗錢領(lǐng)域具有較為豐富的經(jīng)驗(yàn)，“三反”管理體系和管理措施也更加完備。加強(qiáng)國(guó)際合作，一方面能夠給我國(guó)商業(yè)銀行帶來啟示，逐步完善“三反”體制機(jī)制，提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，支持合法合規(guī)的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)做大做強(qiáng)；另一方面能夠積極實(shí)現(xiàn)國(guó)際金融情報(bào)共享，增強(qiáng)“三反”工作的國(guó)際協(xié)同，密切有關(guān)洗錢、逃稅、恐怖融資犯罪的取證協(xié)助，提升打擊跨國(guó)犯罪的工作效率和效果。商業(yè)銀行還應(yīng)當(dāng)借鑒國(guó)際先進(jìn)的融資業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，吸收國(guó)外銀行在國(guó)際貿(mào)易融資領(lǐng)域優(yōu)秀的發(fā)展和管理模式，進(jìn)一步豐富產(chǎn)品體系，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控能力，助力我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。

五、結(jié)語

國(guó)際貿(mào)易融資流程長(zhǎng)，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)較為復(fù)雜，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)較多，但仍然具有較高的創(chuàng)收能力和較好的發(fā)展前景。因此，商業(yè)銀行應(yīng)不斷提升自身風(fēng)險(xiǎn)防控水平，探索創(chuàng)新更多種類的融資產(chǎn)品，為國(guó)際貿(mào)易企業(yè)提供更加全面和優(yōu)秀的服務(wù)，從而推動(dòng)我國(guó)國(guó)際貿(mào)易再上新臺(tái)階。

注釋：

①指反洗錢、反恐怖融資、反逃稅監(jiān)管措施。

②指在境外（含港、澳、臺(tái)地區(qū)）的自然人、法人（含在境外注冊(cè)的中國(guó)境 外投資企業(yè)）、政府機(jī)構(gòu)、國(guó)際組織及其他經(jīng)濟(jì)組織。

③指宏觀環(huán)境的分析，不同行業(yè)和企業(yè)根據(jù)自身特點(diǎn)和經(jīng)營(yíng)需要，對(duì)政治（Political）、經(jīng)濟(jì)（Economic）、社會(huì)（Social）和技術(shù)（Technological）這四大類影響企業(yè)的主要外部環(huán)境因素進(jìn)行分析。