馮智慧

（晉能控股集團(tuán)山西工程咨詢有限公司，山西 太原 030000）

隨著經(jīng)濟(jì)全球化的深入發(fā)展，國(guó)有企業(yè)在國(guó)際和國(guó)內(nèi)市場(chǎng)中扮演著越來(lái)越重要的角色。在這個(gè)過程中，招標(biāo)采購(gòu)作為企業(yè)運(yùn)營(yíng)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，其管理的規(guī)范性和效率直接影響著企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和市場(chǎng)地位。國(guó)有企業(yè)因其特殊性質(zhì)，其招標(biāo)采購(gòu)活動(dòng)應(yīng)重視合規(guī)化管理，以適應(yīng)日益嚴(yán)格的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)規(guī)則和法律要求。同時(shí)，隨著市場(chǎng)環(huán)境的變化，國(guó)有企業(yè)在招標(biāo)采購(gòu)過程中面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)，如何有效防范和管理這些風(fēng)險(xiǎn)，已經(jīng)成為提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵。因此，探討國(guó)有企業(yè)在招標(biāo)采購(gòu)過程中的合規(guī)化管理及風(fēng)險(xiǎn)防范，對(duì)于指導(dǎo)企業(yè)實(shí)踐、促進(jìn)國(guó)有經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健發(fā)展具有重要意義。

一、國(guó)有企業(yè)招標(biāo)采購(gòu)合規(guī)化管理的意義

（一）保證招標(biāo)采購(gòu)活動(dòng)符合法律規(guī)范

在國(guó)有企業(yè)的運(yùn)營(yíng)中，合規(guī)化管理可以保證招標(biāo)采購(gòu)活動(dòng)嚴(yán)格遵循法律規(guī)范。首先，遵循法律規(guī)范有助于企業(yè)規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)有企業(yè)在招標(biāo)采購(gòu)過程中必須遵守國(guó)家關(guān)于公平競(jìng)爭(zhēng)、反壟斷和反腐敗等方面的法律法規(guī)。通過合規(guī)化管理，企業(yè)可以有效規(guī)避法律糾紛和處罰，保障企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。其次，合規(guī)化管理有助于維護(hù)企業(yè)的良好形象?，F(xiàn)階段，企業(yè)的法律合規(guī)狀態(tài)直接影響其公眾形象和品牌信譽(yù)。國(guó)有企業(yè)作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要支柱，其法律合規(guī)性受到社會(huì)各界的廣泛關(guān)注。通過嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，企業(yè)可以樹立良好的社會(huì)形象，增強(qiáng)公眾信任。最后，合規(guī)化管理有助于企業(yè)實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃，可以使企業(yè)在長(zhǎng)期的運(yùn)營(yíng)中規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)，有助于企業(yè)制定和實(shí)施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略。

（二）提高資源配置質(zhì)量和效率

國(guó)有企業(yè)通過合規(guī)化管理，在招標(biāo)采購(gòu)過程中可以實(shí)現(xiàn)資源配置效率的最大化。這是因?yàn)楹弦?guī)化管理強(qiáng)調(diào)透明和公正的操作程序，有助于優(yōu)化資源分配和利用。首先，合規(guī)化管理通過公開、透明的招標(biāo)采購(gòu)流程，促進(jìn)了市場(chǎng)的良性競(jìng)爭(zhēng)。這種競(jìng)爭(zhēng)不僅可以保證采購(gòu)成本的合理性，還能提高資源的使用效率。公平競(jìng)爭(zhēng)意味著市場(chǎng)上只有能力強(qiáng)的供應(yīng)商才能夠獲得合同，這促進(jìn)了資源的有效應(yīng)用。其次，合規(guī)化管理有助于減少浪費(fèi)和錯(cuò)誤決策。通過嚴(yán)格的程序和標(biāo)準(zhǔn)，國(guó)有企業(yè)能夠準(zhǔn)確地評(píng)估需求，避免不必要的支出和投資失誤[1]。這種精細(xì)化的管理有助于資源的節(jié)約和優(yōu)化配置。最后，合規(guī)化管理可以提高決策的透明度和可追溯性。這意味著每一項(xiàng)決策和資源分配都有明確的記錄和合理的解釋，增強(qiáng)了管理的公正性和合理性。

（三）增強(qiáng)國(guó)企透明度和公信力

合規(guī)化管理不僅有助于提高國(guó)有企業(yè)的運(yùn)營(yíng)效率，還能顯著增強(qiáng)企業(yè)的透明度和公信力。首先，透明的招標(biāo)采購(gòu)流程使所有利益相關(guān)者能夠清楚地了解企業(yè)的運(yùn)作方式。這種透明度有助于消除誤解和猜疑，增進(jìn)公眾對(duì)國(guó)有企業(yè)運(yùn)營(yíng)的信任和支持。其次，公信力是國(guó)有企業(yè)在社會(huì)和市場(chǎng)中立足的基石。通過合規(guī)化管理，國(guó)有企業(yè)可以展示其對(duì)法律、道德和社會(huì)責(zé)任的承諾。這種承諾不僅可以增強(qiáng)企業(yè)的品牌形象，也有助于建立和維護(hù)與各利益相關(guān)方的良好關(guān)系。最后，增加透明度和公信力還有助于吸引投資和合作伙伴。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)全球化和信息化的商業(yè)環(huán)境中，企業(yè)的社會(huì)責(zé)任和道德標(biāo)準(zhǔn)越來(lái)越受到重視。通過展示良好的合規(guī)化管理，國(guó)有企業(yè)能夠吸引那些重視可持續(xù)發(fā)展和社會(huì)責(zé)任的合作伙伴和投資者。

二、國(guó)有企業(yè)招標(biāo)采購(gòu)面臨中的常見風(fēng)險(xiǎn)

（一）合同風(fēng)險(xiǎn)

在國(guó)有企業(yè)的招標(biāo)采購(gòu)過程中，合同風(fēng)險(xiǎn)是一種常見且具有潛在危害的風(fēng)險(xiǎn)。合同風(fēng)險(xiǎn)通常涉及合同條款不明確、合同執(zhí)行不力及合同違約等方面。首先，合同條款不明確是導(dǎo)致合同風(fēng)險(xiǎn)的主要原因之一。如果合同中的條款表述含糊，或者雙方對(duì)合同條款的理解存在差異，就會(huì)導(dǎo)致在執(zhí)行過程中出現(xiàn)分歧和糾紛。例如，對(duì)于產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、交付時(shí)間等關(guān)鍵要素，如果在合同中沒有明確規(guī)定，可能會(huì)導(dǎo)致雙方對(duì)這些關(guān)鍵點(diǎn)的期望不一致。其次，合同執(zhí)行不力也是一大風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。這源于企業(yè)內(nèi)部管理不善、監(jiān)督機(jī)制缺失或執(zhí)行人員專業(yè)素質(zhì)不足。合同執(zhí)行不力不僅導(dǎo)致項(xiàng)目延期、成本超支，還可能引發(fā)合同違約，造成嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失和法律后果。最后，合同違約風(fēng)險(xiǎn)也不容忽視。這種風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自供應(yīng)商或是國(guó)有企業(yè)自身。供應(yīng)商因?yàn)楦鞣N原因無(wú)法履行合同，如資金問題、生產(chǎn)能力不足等；而國(guó)有企業(yè)因?yàn)閮?nèi)部審批流程緩慢、資金分配問題等原因違約。合同違約不僅影響項(xiàng)目的正常進(jìn)行，還會(huì)導(dǎo)致訴訟和賠償，影響企業(yè)聲譽(yù)[2]。

（二）質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)

質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)有企業(yè)招標(biāo)采購(gòu)過程中的另一個(gè)主要風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量不達(dá)標(biāo)，帶來(lái)的后果包括增加返工成本、損害用戶滿意度和企業(yè)聲譽(yù)，甚至引發(fā)安全事故。首先，產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量不達(dá)標(biāo)是質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)的直接表現(xiàn)。這是由于供應(yīng)商的生產(chǎn)能力不足、質(zhì)量控制不嚴(yán)格或技術(shù)水平不高造成的。如果采購(gòu)的產(chǎn)品或服務(wù)未能達(dá)到預(yù)期的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，將直接影響項(xiàng)目的進(jìn)度和效果，增加企業(yè)的運(yùn)營(yíng)成本。其次，返工或重新采購(gòu)成本的增加也是一個(gè)重要的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。如果采購(gòu)的產(chǎn)品或服務(wù)存在質(zhì)量問題，需要返工修復(fù)或重新采購(gòu)，這將大幅增加項(xiàng)目的成本和時(shí)間。對(duì)于國(guó)有企業(yè)來(lái)說，這不僅會(huì)造成經(jīng)濟(jì)上的損失，也會(huì)因項(xiàng)目延誤而影響其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。最后，質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)還會(huì)帶來(lái)安全隱患。特別是在一些重要領(lǐng)域，如基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、能源供應(yīng)等，產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量直接關(guān)系公共安全。任何質(zhì)量問題都容易導(dǎo)致嚴(yán)重的安全事故，造成不可估量的損失。因此，對(duì)國(guó)有企業(yè)而言，有效的管理質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)不僅涉及經(jīng)濟(jì)問題，更是社會(huì)責(zé)任和道德義務(wù)。

（三）供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)

供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)有企業(yè)在招標(biāo)采購(gòu)過程中面臨的另一個(gè)常見風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)涉及供應(yīng)鏈的穩(wěn)定性和可靠性，導(dǎo)致供應(yīng)中斷、成本增加和項(xiàng)目延誤等一系列問題。供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自供應(yīng)商依賴、地理政治因素、市場(chǎng)波動(dòng)和物流問題等方面。首先，對(duì)單一供應(yīng)商的過度依賴是一個(gè)重要的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。如果國(guó)有企業(yè)在招標(biāo)采購(gòu)過程中過度依賴某一供應(yīng)商，一旦該供應(yīng)商出現(xiàn)問題，如生產(chǎn)能力下降、財(cái)務(wù)問題或突發(fā)事件等，將直接影響整個(gè)供應(yīng)鏈的穩(wěn)定性。這種依賴性增加了供應(yīng)中斷的風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致生產(chǎn)延誤或成本增加。其次，地理政治因素也是影響供應(yīng)鏈穩(wěn)定性的一個(gè)關(guān)鍵因素[3]。國(guó)際政治關(guān)系的變化、貿(mào)易爭(zhēng)端、制裁、自然災(zāi)害等，都容易導(dǎo)致供應(yīng)鏈中斷或成本上升。對(duì)于國(guó)有企業(yè)而言，這些外部因素往往難以控制，但卻能對(duì)采購(gòu)活動(dòng)產(chǎn)生重大影響。再次，市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)供應(yīng)鏈穩(wěn)定性的影響不容忽視。原材料價(jià)格波動(dòng)、貨幣匯率變動(dòng)等市場(chǎng)因素都會(huì)影響供應(yīng)鏈的成本和效率。特別是對(duì)于那些原材料價(jià)格敏感的行業(yè)，市場(chǎng)波動(dòng)導(dǎo)致原材料成本大幅上升，從而影響整個(gè)項(xiàng)目的成本控制。最后，物流問題也是導(dǎo)致供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要因素。物流效率低下、運(yùn)輸成本上升、運(yùn)輸路徑中斷等問題都會(huì)導(dǎo)致供應(yīng)延遲或成本增加。尤其在全球化的供應(yīng)鏈中，物流問題因?yàn)榭鐕?guó)邊界、法規(guī)差異等因素變得更加復(fù)雜。

三、國(guó)有企業(yè)招標(biāo)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)策

（一）建立嚴(yán)格的監(jiān)督機(jī)制

首先，國(guó)有企業(yè)應(yīng)建立一個(gè)全面的監(jiān)督框架。這個(gè)框架應(yīng)包含明確的監(jiān)督職責(zé)、流程和標(biāo)準(zhǔn)，涵蓋從項(xiàng)目啟動(dòng)到完成的每一個(gè)階段。例如，可以設(shè)立一個(gè)專門的監(jiān)督部門，負(fù)責(zé)監(jiān)控招標(biāo)采購(gòu)過程中的所有活動(dòng)。這個(gè)部門的職責(zé)包括審查招標(biāo)文件，監(jiān)控合同執(zhí)行，以及評(píng)估供應(yīng)商的性能。通過這樣的組織架構(gòu)，可以確保監(jiān)督工作有專門的團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)，從而提高監(jiān)督的有效性。其次，國(guó)有企業(yè)需要制定詳細(xì)的監(jiān)督流程和標(biāo)準(zhǔn)。這包括對(duì)招標(biāo)文件的審查標(biāo)準(zhǔn)、合同執(zhí)行的監(jiān)控方法以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的程序等。例如，在審查招標(biāo)文件時(shí)，需要檢查文件的完整性、合法性和公平性；在監(jiān)控合同執(zhí)行時(shí)，需要定期檢查項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和成本控制。通過制定這些具體的標(biāo)準(zhǔn)和流程，可以確保監(jiān)督工作的系統(tǒng)性和規(guī)范性。再次，利用現(xiàn)代信息技術(shù)手段加強(qiáng)監(jiān)督效率是非常重要的[4]。例如，可以通過建立電子采購(gòu)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)招標(biāo)、評(píng)標(biāo)、合同簽訂等環(huán)節(jié)的自動(dòng)化和數(shù)字化。這不僅提高了監(jiān)督的效率，還增加了整個(gè)過程的透明度。利用大數(shù)據(jù)和人工智能技術(shù)分析招標(biāo)采購(gòu)數(shù)據(jù)，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)和異常行為，從而快速采取應(yīng)對(duì)措施。最后，強(qiáng)化內(nèi)部和外部的監(jiān)督相結(jié)合也十分必要。內(nèi)部監(jiān)督側(cè)重于企業(yè)內(nèi)部的流程和規(guī)范，而外部監(jiān)督則可以利用第三方審計(jì)、公眾監(jiān)督等手段。例如，可以定期邀請(qǐng)第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)招標(biāo)采購(gòu)過程進(jìn)行審計(jì)，以確保過程的合法性和合規(guī)性。

（二）定期進(jìn)行法律合規(guī)培訓(xùn)

首先，國(guó)有企業(yè)應(yīng)該明確法律合規(guī)培訓(xùn)的目標(biāo)和內(nèi)容。培訓(xùn)的主要目標(biāo)是確保員工理解涉及招標(biāo)采購(gòu)的法律法規(guī)，例如公共采購(gòu)法、反腐敗法律、合同法等。在內(nèi)容方面，不僅要涵蓋法律的文字內(nèi)容，還應(yīng)包括法律實(shí)踐中的案例分析，以及如何在實(shí)際工作中應(yīng)用這些法律知識(shí)。此外，培訓(xùn)還應(yīng)包括企業(yè)內(nèi)部關(guān)于招標(biāo)采購(gòu)的規(guī)章制度和操作流程。其次，國(guó)有企業(yè)需要確定培訓(xùn)的形式。法律合規(guī)培訓(xùn)可以通過線上或線下的方式進(jìn)行，或者采用混合式學(xué)習(xí)模式?？紤]到法律法規(guī)會(huì)發(fā)生變化，建議企業(yè)至少每年進(jìn)行一次培訓(xùn)，以確保員工能掌握先進(jìn)的技術(shù)和知識(shí)。對(duì)于新進(jìn)員工，企業(yè)還應(yīng)對(duì)其入職時(shí)開展法律合規(guī)培訓(xùn)，以確保他們明晰企業(yè)的法律合規(guī)要求。再次，為了確保法律合規(guī)培訓(xùn)的持續(xù)性和系統(tǒng)性，國(guó)有企業(yè)需要建立一套完善的培訓(xùn)體系。包括定期更新培訓(xùn)材料，確保內(nèi)容的及時(shí)性和相關(guān)性；建立員工法律知識(shí)檔案，記錄每個(gè)員工的培訓(xùn)情況和評(píng)估結(jié)果；設(shè)置培訓(xùn)預(yù)算，確保培訓(xùn)活動(dòng)的順利進(jìn)行。最后，國(guó)有企業(yè)應(yīng)鼓勵(lì)和增強(qiáng)員工的法律合規(guī)意識(shí)。這不能僅通過培訓(xùn)實(shí)現(xiàn)，還需要通過管理層的示范作用、內(nèi)部溝通和員工激勵(lì)機(jī)制等方式來(lái)進(jìn)行強(qiáng)化。例如，企業(yè)管理層可以在公開場(chǎng)合強(qiáng)調(diào)法律合規(guī)的重要性，在內(nèi)部培訓(xùn)中可以定期分享法律知識(shí)和合規(guī)案例，或者將員工遵守法律合規(guī)的行為作為考核和晉升的依據(jù)。

（三）加強(qiáng)合同管理和審查

首先，國(guó)有企業(yè)需要建立一個(gè)全面、細(xì)致的合同管理流程。這一流程應(yīng)該從合同起草階段開始，貫穿于合同執(zhí)行和結(jié)束的整個(gè)周期。在合同起草階段，需要確保合同條款的明確性和合法性。這通常需要由法律專家和業(yè)務(wù)專家共同參與，以確保合同條款既符合法律規(guī)定，又符合企業(yè)的實(shí)際業(yè)務(wù)需求。其次，國(guó)有企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)合同審查的質(zhì)量。這意味著對(duì)每一份合同都進(jìn)行嚴(yán)格的審查，以識(shí)別并解決法律和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。合同審查應(yīng)涵蓋合同的關(guān)鍵層面，如合同的范圍、價(jià)格條款、履約義務(wù)、違約責(zé)任、解決爭(zhēng)議的方式等。在審查過程中，需要特別注意那些帶來(lái)較大風(fēng)險(xiǎn)的條款，如罰款、賠償、保密協(xié)議等。最后，國(guó)有企業(yè)還應(yīng)利用信息技術(shù)手段提高合同管理的效率和準(zhǔn)確性[5]。例如，可以通過建立電子合同管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)合同信息的數(shù)字化存儲(chǔ)、檢索和分析。通過這樣的系統(tǒng)，可以快速訪問合同信息，跟蹤合同的執(zhí)行狀態(tài)，以及及時(shí)識(shí)別潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）建立并實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制

首先，國(guó)有企業(yè)需要建立一個(gè)結(jié)構(gòu)化的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估框架。這個(gè)框架應(yīng)該包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)管理四個(gè)主要階段。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別階段，企業(yè)需要收集和識(shí)別招標(biāo)采購(gòu)過程中遇到的各種風(fēng)險(xiǎn)，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)和供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)等。這一階段通常需要跨部門的合作，涉及采購(gòu)、法務(wù)、財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)等多個(gè)部門。其次，在風(fēng)險(xiǎn)分析階段，國(guó)有企業(yè)需要對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入分析，確定每種風(fēng)險(xiǎn)的潛在影響。這通常涉及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素的詳細(xì)研究，如市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、供應(yīng)商的信譽(yù)和財(cái)務(wù)狀況、合同條款的復(fù)雜性等。再次，在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估階段，國(guó)有企業(yè)需要對(duì)每種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定其嚴(yán)重性和優(yōu)先級(jí)。這通常需要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的影響來(lái)進(jìn)行。對(duì)于影響大的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該被視為高優(yōu)先級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，需要對(duì)其優(yōu)先處理。最后，在風(fēng)險(xiǎn)管理階段，國(guó)有企業(yè)需要制定針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)的管理策略。包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)減輕、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)接受等策略。例如，對(duì)于合同風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可以通過加強(qiáng)合同審查和談判來(lái)減輕風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)于供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可以通過建立多元化的供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)來(lái)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于一些不可避免的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)需要制定應(yīng)急計(jì)劃，以便在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能夠及時(shí)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。

四、結(jié)語(yǔ)

國(guó)有企業(yè)在招標(biāo)采購(gòu)中應(yīng)構(gòu)建嚴(yán)格的監(jiān)督機(jī)制、加強(qiáng)法律合規(guī)培訓(xùn)、強(qiáng)化合同管理和審查以及實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等措施，這對(duì)于保障企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展和維護(hù)國(guó)家利益至關(guān)重要。通過實(shí)施這些風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，不僅有助于企業(yè)有效應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，還能提升企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，從而為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展作出貢獻(xiàn)。