李建俠

摘要：文章首先介紹了河北省農(nóng)村信用社監(jiān)管現(xiàn)狀，分為監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)立、定期審核和評(píng)估、日常監(jiān)督與指導(dǎo)幾方面。通過(guò)對(duì)河北省農(nóng)村信用社監(jiān)管過(guò)程進(jìn)行分析，找出了監(jiān)管機(jī)制和標(biāo)準(zhǔn)不完善、監(jiān)管部門缺乏人才和技術(shù)支持、金融風(fēng)險(xiǎn)防范和評(píng)估不足等問(wèn)題。提出了加強(qiáng)內(nèi)部管理，完善農(nóng)村信用社法人治理結(jié)構(gòu)；加強(qiáng)人員管理，持續(xù)提升從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)客戶等風(fēng)險(xiǎn)管控的對(duì)策措施，為進(jìn)一步完善農(nóng)村金融監(jiān)管提供參考和借鑒。

關(guān)鍵詞：河北??；農(nóng)村信用社；監(jiān)管；風(fēng)險(xiǎn)

隨著我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融體系中的地位越來(lái)越重要。然而，由于監(jiān)管不到位等原因，河北省農(nóng)村信用社也面臨著一些問(wèn)題，如風(fēng)險(xiǎn)控制不足、監(jiān)管機(jī)制不完善等。這些問(wèn)題的存在不僅影響了農(nóng)村信用社的穩(wěn)健發(fā)展，也給整個(gè)農(nóng)村金融體系帶來(lái)了一定的風(fēng)險(xiǎn)。因此，加強(qiáng)對(duì)河北省農(nóng)村信用社的監(jiān)管，提高其風(fēng)險(xiǎn)控制能力、完善監(jiān)管機(jī)制顯得尤為重要。

1 河北省農(nóng)村信用社的監(jiān)管現(xiàn)狀

1.1 監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)立

地方政府對(duì)農(nóng)村信用社監(jiān)管機(jī)構(gòu)的設(shè)立是加強(qiáng)農(nóng)村金融監(jiān)管，保障農(nóng)村金融安全，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要保障[1]。其中，監(jiān)管機(jī)構(gòu)的設(shè)立包括以下幾方面內(nèi)容。

1.1.1 明確職責(zé)和任務(wù)

地方政府通過(guò)制定有關(guān)的政策和法規(guī)，明確監(jiān)管機(jī)構(gòu)的管理職責(zé)和任務(wù)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)是一個(gè)獨(dú)立的、有監(jiān)管權(quán)威的機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)對(duì)農(nóng)村信用社的監(jiān)管和管理工作。地方政府規(guī)范農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)范圍、降低商業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范企業(yè)行為，維護(hù)金融市場(chǎng)秩序，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

1.1.2 設(shè)有專門的監(jiān)管團(tuán)隊(duì)

監(jiān)管團(tuán)隊(duì)由專業(yè)的管理、風(fēng)險(xiǎn)控制和法律顧問(wèn)團(tuán)隊(duì)組成，有能力對(duì)農(nóng)村信用社的管理進(jìn)行全方位和有效的監(jiān)督。同時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)還對(duì)農(nóng)村信用社的貸款、存款、資本金、收支管理等事項(xiàng)進(jìn)行全面的審核和監(jiān)管。

1.1.3 明確管理模式

地方政府負(fù)責(zé)明確監(jiān)管機(jī)構(gòu)的管理模式。監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以由當(dāng)?shù)卣芾砘蛴僧?dāng)?shù)貒?guó)有銀行或信用聯(lián)社管理，也可以在政府和行業(yè)協(xié)會(huì)之間協(xié)商建立農(nóng)村信用社監(jiān)管機(jī)制。政府鼓勵(lì)多方參與，強(qiáng)化農(nóng)村金融網(wǎng)監(jiān)制度。

1.2 定期審核和評(píng)估

為了加強(qiáng)對(duì)河北省農(nóng)村信用社的監(jiān)管，確保其合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，提高金融服務(wù)水平，政府定期對(duì)河北省農(nóng)村信用社進(jìn)行審核和評(píng)估。主要包括以下幾方面內(nèi)容：第一，了解業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況，對(duì)農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行全面了解，包括貸款、存款、理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)控制等情況。同時(shí)，還要關(guān)注農(nóng)村信用社的資產(chǎn)質(zhì)量、利潤(rùn)狀況等方面的表現(xiàn)。第二，檢查內(nèi)部管理情況，對(duì)農(nóng)村信用社的內(nèi)部管理制度、流程、人員配備等方面進(jìn)行檢查，確保其符合相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求。此外，還要關(guān)注農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)、信息披露等方面的情況，以確保河北省農(nóng)村信用社內(nèi)部管理合法合規(guī)。第三，關(guān)注合規(guī)經(jīng)營(yíng)情況，重點(diǎn)關(guān)注農(nóng)村信用社是否存在違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為，如非法吸收公眾存款、變相發(fā)放高利貸等。同時(shí)，還要關(guān)注農(nóng)村信用社是否存在違反反洗錢規(guī)定的情況。第四，了解河北省農(nóng)村信用社的服務(wù)水平情況，通過(guò)實(shí)地走訪、問(wèn)卷調(diào)查等方式，了解農(nóng)村信用社在為農(nóng)民提供金融服務(wù)方面的實(shí)際情況。重點(diǎn)關(guān)注農(nóng)村信用社是否能夠滿足農(nóng)民多樣化的金融需求，以及是否存在服務(wù)質(zhì)量不高、效率低下等問(wèn)題。第五，支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略情況，關(guān)注農(nóng)村信用社在支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略方面的表現(xiàn)，如是否積極參與扶貧工作、是否支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整等。同時(shí)，還要關(guān)注農(nóng)村信用社是否能夠發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

1.3 日常監(jiān)督與指導(dǎo)

地方政府對(duì)農(nóng)村信用社的日常監(jiān)督和指導(dǎo)是維護(hù)農(nóng)村金融市場(chǎng)秩序的重要舉措，也是加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范、服務(wù)農(nóng)民增收、促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必要手段。以下是地方政府日常監(jiān)督與指導(dǎo)的主要內(nèi)容。

首先，地方政府對(duì)河北省農(nóng)村信用社的日常監(jiān)督主要包括對(duì)其經(jīng)營(yíng)行為的監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)防范。政府需要對(duì)農(nóng)村信用社的貸款、存款、資本金、業(yè)務(wù)范圍、管理制度等方面進(jìn)行監(jiān)督，確保農(nóng)村信用社的所有行為均符合相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定。其次，政府需要對(duì)農(nóng)村信用社的管理與運(yùn)行進(jìn)行指導(dǎo)。政府可以要求農(nóng)村信用社定期向相關(guān)部門報(bào)告財(cái)務(wù)狀況和業(yè)務(wù)開展情況，同時(shí)指導(dǎo)其科學(xué)規(guī)劃發(fā)展戰(zhàn)略，提升管理水平和服務(wù)能力，促進(jìn)農(nóng)村金融的健康發(fā)展。再次，政府需要對(duì)農(nóng)村信用社的內(nèi)部管理提供指導(dǎo)和幫助。政府可以通過(guò)開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)、科技創(chuàng)新、人才引進(jìn)等多種途徑為農(nóng)村信用社提供支持和幫助，提高其內(nèi)部管理質(zhì)量和工作效率。最后，政府還需要對(duì)農(nóng)村信用社的信息公開、政策宣傳等方面進(jìn)行指導(dǎo)。政府可以要求農(nóng)村信用社公開相關(guān)信息，定期向公眾發(fā)布業(yè)務(wù)情況和運(yùn)營(yíng)情況，并促進(jìn)農(nóng)村金融政策的宣傳和推廣。

2 河北省農(nóng)村信用社監(jiān)管存在的問(wèn)題

2.1 監(jiān)管機(jī)制和標(biāo)準(zhǔn)不完善

首先，監(jiān)管機(jī)制不夠健全。在監(jiān)管機(jī)制方面，河北省農(nóng)村信用社存在缺乏有效監(jiān)管手段的問(wèn)題。目前，雖然監(jiān)管部門建立了監(jiān)管制度和監(jiān)管獎(jiǎng)懲措施，但對(duì)于農(nóng)村信用社金融活動(dòng)的實(shí)時(shí)監(jiān)管還不夠完善，監(jiān)管的有效性和及時(shí)性都存在不確定性。此外，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)村信用社的全面審查還不夠，存在一定的監(jiān)管漏洞，容易導(dǎo)致企業(yè)利益的濫用和金融風(fēng)險(xiǎn)的潛在隱患。其次，監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不足。在監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)方面，河北省農(nóng)村信用社存在缺乏嚴(yán)格的評(píng)級(jí)和評(píng)估制度，無(wú)法全面反映各家農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平。同時(shí)，由于地區(qū)差異較大，監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的制定缺乏一定的科學(xué)性和準(zhǔn)確性，監(jiān)管的績(jī)效和效果欠佳。此外，河北省農(nóng)村信用社的存款保險(xiǎn)制度也有待完善，對(duì)于非法集資、虛假宣傳、資金占用等違法行為的處罰力度還需加大。最后，內(nèi)部管理機(jī)制和標(biāo)準(zhǔn)缺乏。監(jiān)管機(jī)制和標(biāo)準(zhǔn)不夠完善的同時(shí)，河北省農(nóng)村信用社內(nèi)部管理方面也存在問(wèn)題，例如缺乏規(guī)范的治理結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)負(fù)債管理、內(nèi)部審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)管理等方面不足，無(wú)法保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)及其內(nèi)部管理相關(guān)的工作穩(wěn)定、可靠、有效開展。

2.2 監(jiān)管部門缺乏人才和技術(shù)支持

近年來(lái)，隨著我國(guó)農(nóng)村金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展和壯大，河北省農(nóng)村信用社也在不斷壯大和發(fā)展。但人才缺乏和技術(shù)支持不足方面的問(wèn)題依然比較嚴(yán)峻，已經(jīng)成為制約其發(fā)展的重要因素之一。首先，河北省農(nóng)村信用社監(jiān)管部門的人才缺乏已經(jīng)成為制約其發(fā)展的重要因素之一。當(dāng)前，河北省農(nóng)村信用社監(jiān)管部門的工作人員普遍年齡較大，專業(yè)水平相對(duì)較低，很難適應(yīng)當(dāng)前金融市場(chǎng)的發(fā)展和變化。同時(shí)，由于監(jiān)管工作的復(fù)雜性和專業(yè)性較強(qiáng)，需要具備較高的金融知識(shí)和技能，因此，監(jiān)管部門的人才短缺已經(jīng)成為制約其發(fā)展的重要因素之一[2]。其次，河北省農(nóng)村信用社監(jiān)管部門還存在著技術(shù)支持不足的問(wèn)題。在當(dāng)前信息化時(shí)代，科技已經(jīng)成為推動(dòng)金融行業(yè)發(fā)展的重要力量。然而，河北省農(nóng)村信用社監(jiān)管部門在這方面的投入相對(duì)較少，技術(shù)設(shè)備更新緩慢，信息化程度較低，難以滿足監(jiān)管工作的需要。此外，由于監(jiān)管工作的專業(yè)性和技術(shù)性較強(qiáng)，需要具備一定的技術(shù)支持能力，因此，監(jiān)管部門的技術(shù)支持不足也成了制約其發(fā)展的重要因素之一。

2.3 金融風(fēng)險(xiǎn)防范和評(píng)估不足

河北省農(nóng)村信用社作為服務(wù)河北省內(nèi)農(nóng)村居民及小微企業(yè)的重要金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)該承擔(dān)起社會(huì)責(zé)任，加強(qiáng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管與防范。但是，在實(shí)際工作中，河北省農(nóng)村信用社的監(jiān)管方面依然存在金融風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定不足和評(píng)估不準(zhǔn)確兩方面問(wèn)題。

2.3.1 對(duì)農(nóng)村信用社的金融風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定不足

在實(shí)際工作中，由于監(jiān)管部門人員的素質(zhì)參差不齊，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)判斷能力不足，所以一些金融風(fēng)險(xiǎn)被忽略或者判斷不準(zhǔn)確，比如涉嫌違規(guī)融資、貸款人可能出現(xiàn)逾期等等。這會(huì)給農(nóng)村信用社帶來(lái)金融風(fēng)險(xiǎn)，給農(nóng)民及小微企業(yè)帶來(lái)?yè)p失。

2.3.2 對(duì)農(nóng)村信用社監(jiān)管的評(píng)估不準(zhǔn)確

由于農(nóng)村信用社普遍規(guī)模較小，且處于不同社區(qū)，有不同的業(yè)務(wù)模式，因此難以建立統(tǒng)一的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)也難以判斷哪些社區(qū)的農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)更大。這些問(wèn)題使得農(nóng)村信用社監(jiān)管中的評(píng)估不準(zhǔn)確、所提的問(wèn)題不盡如人意，也無(wú)法提供有效的意見(jiàn)建議。

3 對(duì)策措施

3.1 加強(qiáng)內(nèi)部管理，完善農(nóng)村信用社法人治理結(jié)構(gòu)

加強(qiáng)內(nèi)部管理，完善農(nóng)村信用社法人治理結(jié)構(gòu)是優(yōu)化河北省農(nóng)村信用社監(jiān)管的重要策略。在實(shí)踐中，我們需要不斷強(qiáng)化內(nèi)部管理，完善法人治理結(jié)構(gòu)，優(yōu)化農(nóng)村信用社的治理效能和服務(wù)水平，讓這一重要金融機(jī)構(gòu)為農(nóng)村居民和小微企業(yè)服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)繁榮發(fā)展[3]。

3.1.1 加強(qiáng)內(nèi)部管理，建立健全的內(nèi)部控制體系

農(nóng)村信用社應(yīng)該按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立健全管理制度，制定規(guī)范的業(yè)務(wù)操作流程和信息披露制度，并加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作，提高內(nèi)部監(jiān)管能力[4]。同時(shí)，要加強(qiáng)機(jī)構(gòu)文化建設(shè)，營(yíng)造良好的內(nèi)部氛圍，確保員工識(shí)別、尊重和遵守道德、法律規(guī)范，在工作中以客戶利益為先，切實(shí)維護(hù)農(nóng)村信用社的形象和社會(huì)聲譽(yù)。

3.1.2 完善農(nóng)村信用社法人治理結(jié)構(gòu)，提高治理效能

農(nóng)村信用社應(yīng)該遵循“法人代表、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理”四級(jí)管理體系，明確崗位職責(zé)，加強(qiáng)內(nèi)部溝通與協(xié)調(diào)，提高管理效率和決策科學(xué)性。此外，在法人治理結(jié)構(gòu)建立中，充分發(fā)揮農(nóng)村信用社的經(jīng)濟(jì)民主化建設(shè)和人大監(jiān)管職能，讓農(nóng)村信用社從業(yè)人員直接參與基層民主管理，加快推進(jìn)農(nóng)村社會(huì)治理現(xiàn)代化進(jìn)程，提高農(nóng)村社會(huì)全面治理水平。

3.2 加強(qiáng)人員管理，持續(xù)提升從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)

從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)直接影響金融服務(wù)的質(zhì)量和效率，因此，加強(qiáng)河北省農(nóng)村信用社從業(yè)人員的管理，持續(xù)提升其專業(yè)素質(zhì)是優(yōu)化監(jiān)管的一個(gè)重要策略。

3.2.1 完善人員管理制度

建立健全的崗位職責(zé)、權(quán)責(zé)清晰的崗位分類管理體系，以及設(shè)置合理的晉升通道和待遇政策，激勵(lì)從業(yè)人員積極進(jìn)取。“以人為本”是人力資源管理的核心理念之一，只有讓員工滿意了，才能讓員工盡職盡責(zé)地工作。

3.2.2 加強(qiáng)員工培訓(xùn)

對(duì)于新入職的員工，必須進(jìn)行專業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)防范、管理技能等方面的系統(tǒng)培訓(xùn)，以便適應(yīng)工作要求。對(duì)于老員工，也應(yīng)該不斷地加強(qiáng)培訓(xùn)，使其具備適應(yīng)金融市場(chǎng)變化的能力和提高工作效率的技能。

3.2.3 完善績(jī)效評(píng)估考核體系

通過(guò)建立有效的績(jī)效評(píng)估考核體系，激發(fā)從業(yè)人員的工作積極性與創(chuàng)造力，提高工作效率和素質(zhì)，同時(shí)，也為優(yōu)秀人員提供晉升通道和相應(yīng)的晉升機(jī)會(huì)。

3.2.4 強(qiáng)化人員考核管理

除了對(duì)于員工的專業(yè)素質(zhì)著重培養(yǎng)外，也應(yīng)考慮到員工的職業(yè)良心和道德品質(zhì)。對(duì)于一些違規(guī)行為，應(yīng)該迅速做出處理，確保員工不會(huì)在違規(guī)中得到短暫的利益，同時(shí)也讓員工認(rèn)識(shí)到違規(guī)行為的后果和不可取之處。

3.3 加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)客戶等風(fēng)險(xiǎn)管控

加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范、加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)客戶等風(fēng)險(xiǎn)管控也是優(yōu)化河北省農(nóng)村信用社監(jiān)管的重要策略。在實(shí)踐中，我們需要認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性和嚴(yán)重性，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)信息技術(shù)建設(shè)，增強(qiáng)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和專業(yè)素質(zhì)。從而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制和經(jīng)營(yíng)效率的最佳平衡，為農(nóng)村金融行業(yè)的健康、穩(wěn)定、快速發(fā)展提供更可靠的保障。

3.3.1 徹底認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性

農(nóng)村信用社在金融服務(wù)中面臨著市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)。在開展業(yè)務(wù)中，要擺正風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和業(yè)務(wù)收益的關(guān)系，遵守法律法規(guī)，不斷增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范。

3.3.2 強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)，要建立規(guī)范的操作流程、審批流程和風(fēng)險(xiǎn)提示機(jī)制。對(duì)于重要業(yè)務(wù)和重點(diǎn)客戶，要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和跟蹤，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、識(shí)別、分析并加以控制。同時(shí)，要不斷完善內(nèi)部控制制度，讓內(nèi)控機(jī)制與風(fēng)險(xiǎn)防范體系更好地配合[5]。

3.3.3 加強(qiáng)信息技術(shù)建設(shè)，提高信息化水平

在面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管時(shí)，信息技術(shù)是至關(guān)重要的工具。要加強(qiáng)技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，通過(guò)數(shù)據(jù)挖掘、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警技術(shù)、智能化控制手段等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和漏洞，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

4 結(jié)語(yǔ)

隨著中國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，農(nóng)村信用社作為服務(wù)農(nóng)村居民和小微企業(yè)的重要金融機(jī)構(gòu)，其行業(yè)地位和社會(huì)責(zé)任日益凸顯。然而，農(nóng)村信用社在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)也日益嚴(yán)峻。因此，本文針對(duì)河北省農(nóng)村信用社監(jiān)管存在的問(wèn)題，提出了加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范、加強(qiáng)內(nèi)部管理和完善法人治理結(jié)構(gòu)等三個(gè)方面的優(yōu)化策略。這些策略涉及農(nóng)村信用社內(nèi)外部多個(gè)環(huán)節(jié)，旨在提高其風(fēng)險(xiǎn)管控能力和治理效能，為農(nóng)村居民和小微企業(yè)提供更好的金融服務(wù)。

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