企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是指企業(yè)內(nèi)部具有獨(dú)立性的部門（如內(nèi)審部或其他具有類似職能的團(tuán)隊(duì)）采取系統(tǒng)化、規(guī)范化的方法，基于企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)的實(shí)質(zhì)和特征，開展系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)、管理和處理能力的內(nèi)部評(píng)價(jià)或?qū)徍?，并持續(xù)推動(dòng)企業(yè)管理水平提升的一種自我“體檢”行為。

經(jīng)濟(jì)全球化和地緣政治沖突的加劇，使得競(jìng)爭(zhēng)全球化、經(jīng)營戰(zhàn)略化的趨勢(shì)日益顯著，風(fēng)險(xiǎn)管理也因此比以往任何時(shí)候都顯得更加重要。對(duì)企業(yè)管理者和決策者而言，其地位越發(fā)舉足輕重。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理已上升到企業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略高度，成為現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部管理的首要課題，對(duì)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。

為此，我們拜訪了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理行業(yè)資深人士李凱，希望他的見解能對(duì)了解企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理有所幫助。

問：您已經(jīng)在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域深耕數(shù)十載，能否分享一下您在這個(gè)行業(yè)中的主要工作內(nèi)容？

李凱：我曾在頭部會(huì)計(jì)師事務(wù)所、創(chuàng)業(yè)公司以及國內(nèi)知名頭部科技企業(yè)工作過。我的主要工作內(nèi)容包括內(nèi)審內(nèi)控、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，以及財(cái)務(wù)、運(yùn)營和戰(zhàn)略咨詢等方面。具體來說，在財(cái)務(wù)管理方面，我負(fù)責(zé)過資金管理，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)，制作管理報(bào)表，以及參與一級(jí)市場(chǎng)融資等工作；在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，我組織公司內(nèi)部各團(tuán)隊(duì)和各業(yè)務(wù)線開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，產(chǎn)出公司風(fēng)險(xiǎn)矩陣和熱力圖，并按業(yè)務(wù)線分別推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)治理等措施；在合規(guī)方面，我的工作包括上市公司內(nèi)控合規(guī)（SOX404和PN21）、安全生產(chǎn)法的合規(guī)、FCPA反貪腐、制裁（OFAC）合規(guī)、反洗錢（AML）合規(guī)、支付合規(guī)，以及貿(mào)易管制合規(guī)等；在運(yùn)營管理方面，我負(fù)責(zé)制定公司運(yùn)營管理流程制度，涵蓋用戶注冊(cè)、審核、訂單、清結(jié)算、對(duì)賬等流程，并確保公司順利通過第三方評(píng)估及監(jiān)管機(jī)構(gòu)檢查。我的工作涉獵廣泛，甚至有些繁雜，但都是風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向型的管理工作，主要目的是幫助企業(yè)應(yīng)對(duì)和解決經(jīng)營中遇到的各種問題。

問：企業(yè)在推動(dòng)業(yè)務(wù)的過程中，通常會(huì)面臨一些不可控的風(fēng)險(xiǎn)。您認(rèn)為可以采取哪些措施來降低企業(yè)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)呢？

李凱：我認(rèn)為，要降低企業(yè)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，首先需要構(gòu)建一個(gè)完善的“合規(guī)即風(fēng)險(xiǎn)治理”體系。從頂層設(shè)計(jì)角度出發(fā)，建立一套系統(tǒng)化、主動(dòng)性的風(fēng)險(xiǎn)防控體系，將組織管理、內(nèi)控合規(guī)管理與其他風(fēng)險(xiǎn)管理，以及技術(shù)、業(yè)務(wù)領(lǐng)域的數(shù)字化轉(zhuǎn)型統(tǒng)籌布局，協(xié)同推進(jìn)。同時(shí)，倡導(dǎo)合規(guī)文化環(huán)境，避免打補(bǔ)丁式、分散化、碎片化的被動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方式。此外，在內(nèi)控合規(guī)的流程與制度建設(shè)方面，也要進(jìn)行精細(xì)化設(shè)計(jì)，比如通過合理的崗位配置、明確的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別、有效的控制點(diǎn)設(shè)置等措施，來實(shí)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)的有效防控。

問：在新技術(shù)不斷涌現(xiàn)的背景下，您覺得在合規(guī)、內(nèi)審、風(fēng)控這些領(lǐng)域可以應(yīng)用哪些新技術(shù)呢？

李凱：對(duì)于新技術(shù)在上述領(lǐng)域的應(yīng)用，我認(rèn)為擁抱并妥善利用GenAI（生成式人工智能）技術(shù)可以有效提升企業(yè)運(yùn)營管理效率和風(fēng)險(xiǎn)治理效果。我們可以探索AI（人工智能）技術(shù)在風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理及內(nèi)部審計(jì)管理等方面的應(yīng)用。GenAI所具備的能力和特點(diǎn)能夠?yàn)檫@些領(lǐng)域的工作開展提供有力支持。比如，它能夠自動(dòng)化、高效地處理和理解多種形式的輸入數(shù)據(jù)，包括文本、圖像、音頻和視頻等。通過合理、高效地處理這些之前難以大量處理的非標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)，AI技術(shù)可以幫助風(fēng)控、合規(guī)領(lǐng)域的工作人員進(jìn)行更準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，并為他們提供評(píng)估和決策依據(jù)。同時(shí)，根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)需求和規(guī)則，基于行業(yè)總體特征和實(shí)踐標(biāo)準(zhǔn)，AI技術(shù)還能提供更具參考性的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方案和建議。此外，它還能基于用戶的反饋和行為進(jìn)行學(xué)習(xí)和調(diào)整，為個(gè)性化風(fēng)險(xiǎn)解決方案積累有效的數(shù)據(jù)。

問：風(fēng)險(xiǎn)管理作為企業(yè)持續(xù)發(fā)展的一道關(guān)卡，您認(rèn)為其未來的發(fā)展趨勢(shì)如何？

李凱：在我看來，泛企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理行業(yè)（包括內(nèi)部審計(jì)、合規(guī)、內(nèi)控、風(fēng)控）還是有相當(dāng)不錯(cuò)的發(fā)展前景的。有效地實(shí)踐企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)治理體系，能夠?qū)崒?shí)在在地起到預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)與預(yù)警的作用。企業(yè)結(jié)合實(shí)際情況制定具體的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，由相關(guān)部門或人員具體實(shí)施，事先識(shí)別并控制可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)消滅在發(fā)生之前或萌芽狀態(tài)。而當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生并造成損失時(shí)，分析原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，采取相應(yīng)措施，發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理循環(huán)的改善作用，對(duì)企業(yè)提升內(nèi)部管理水平、實(shí)現(xiàn)持續(xù)性發(fā)展，會(huì)有很好的效果。