尚利峰 王威明 黃寶輝

[摘要]本文就農(nóng)村非正式金融統(tǒng)計(jì)進(jìn)行了初步的探討和研究,結(jié)合我國(guó)農(nóng)村金融發(fā)展特別是非正式金融發(fā)展的現(xiàn)狀和特點(diǎn),利用正式金融統(tǒng)計(jì)和SNA的基礎(chǔ)理論與方法,就構(gòu)建非正式農(nóng)村金融統(tǒng)計(jì)的必要性和可行性進(jìn)行了探討,并就其一般性原則進(jìn)行了研究。

[關(guān)鍵詞]非正式金融 農(nóng)村經(jīng)濟(jì) 統(tǒng)計(jì)

隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展,農(nóng)村金融也快速發(fā)展,資金需求更加龐大,形式更加多樣化,而農(nóng)村融資相對(duì)困難,銀行貸款不能完全滿足需要,更多的是通過非金融系統(tǒng)獲得資金。因此,構(gòu)建農(nóng)村非正式金融統(tǒng)計(jì)體系就顯得十分必要,也是完善我國(guó)貨幣金融統(tǒng)計(jì)體系的重要步驟。雖然也曾有學(xué)者進(jìn)行過這方面的課題研究,做過一些調(diào)研,但是沒有形成制度化。本文從非正式金融存在的理論基礎(chǔ)入手,結(jié)合貨幣金融統(tǒng)計(jì)的特點(diǎn),借鑒了SNA統(tǒng)計(jì)中的一些理論和方法,就建立農(nóng)村非正式金融統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系進(jìn)行了探討。

一、農(nóng)村非正式金融的理論基礎(chǔ)

非正式金融是相對(duì)于正式金融而言的,它是指未得到法律法規(guī)以及其他正式形式認(rèn)可或直接認(rèn)可的金融(張寧,2003)。而農(nóng)村非正式金融是指存在于農(nóng)村的未得到法律法規(guī)以及其他正式形式認(rèn)可或直接認(rèn)可的金融。主要表現(xiàn)形式為無組織的私人借貸及以農(nóng)村合作基金會(huì)、互助會(huì)、成會(huì)、地下錢莊等表現(xiàn)的民間金融組織。從金融(包括金融機(jī)構(gòu)、金融工具等)的發(fā)展歷程來看,非正式金融的存在先于正式金融,而后者是來源于非正式金融的,兩者之間存在這相互排斥、對(duì)立的關(guān)系,但同時(shí)兩者始終相互依存互為補(bǔ)充的關(guān)系,在一定的條件下,正式金融可以轉(zhuǎn)化為非正式金融,非正式金融也可以轉(zhuǎn)化為正式金融。農(nóng)村非正式金融部門具有集資的性質(zhì),而不僅僅是借貸。

二、非正式金融統(tǒng)計(jì)的原則和標(biāo)準(zhǔn)

(一)建立非正式金融統(tǒng)計(jì)遵循的原則。

一是客觀性原則。是做好非正式金融統(tǒng)計(jì)應(yīng)該堅(jiān)持的最重要的原則之一,只有真是可靠的、準(zhǔn)確性高的數(shù)據(jù)資料才能真正反映農(nóng)村非正式金融的現(xiàn)狀和特征。二是科學(xué)性原則。建立非正式金融統(tǒng)計(jì)體系要以客觀實(shí)際為基礎(chǔ),認(rèn)真研究,以非正式金融理論為理論基礎(chǔ),以統(tǒng)計(jì)方法為手段,尊重科學(xué)規(guī)律。三是可比性原則。非正式金融統(tǒng)計(jì)作為正式或者常規(guī)金融統(tǒng)計(jì)的有力補(bǔ)充,要做到能夠與常規(guī)金融統(tǒng)計(jì)實(shí)現(xiàn)良好的銜接,實(shí)現(xiàn)不同年份之間可比,常規(guī)金融與非正式金融可比,便于更好地把握、認(rèn)識(shí)非正式金融發(fā)展的規(guī)律和現(xiàn)狀。四是可操作性原則。一套操作性強(qiáng),成本低的統(tǒng)計(jì)體系才能夠更好地應(yīng)用到實(shí)際統(tǒng)計(jì)中去,才能夠更好地獲取數(shù)據(jù),建立常規(guī)的、定期的、可操作性強(qiáng)的統(tǒng)計(jì)體系,才能夠真正應(yīng)用到實(shí)際中去。

(二)建立非正式金融統(tǒng)計(jì)遵循的標(biāo)準(zhǔn)。

非正式金融統(tǒng)計(jì)作為貨幣金融統(tǒng)計(jì)的補(bǔ)充,應(yīng)該遵循國(guó)際貨幣金融統(tǒng)計(jì)和SNA通用的一般統(tǒng)計(jì)原則和標(biāo)準(zhǔn),應(yīng)該同貨幣與金融統(tǒng)計(jì)保持一致性。如在機(jī)構(gòu)單位劃分、市場(chǎng)標(biāo)價(jià),流量、存量、資產(chǎn)負(fù)債表編制、登記時(shí)間和權(quán)責(zé)發(fā)生制方法等都應(yīng)遵循金融統(tǒng)計(jì)規(guī)則。同時(shí),非正式金融統(tǒng)計(jì)也應(yīng)該有貨幣金融統(tǒng)計(jì)所不具有的一些特點(diǎn)和方法,在調(diào)查方法更適合利用全面調(diào)查與抽樣調(diào)查相結(jié)合的方法。

三、非正式金融統(tǒng)計(jì)的調(diào)查方法及指標(biāo)體系構(gòu)建思考

由于非正式金融活動(dòng)的分散性、多樣性、構(gòu)成復(fù)雜性等特點(diǎn),原有的金融統(tǒng)計(jì)的調(diào)查標(biāo)準(zhǔn)和方法已經(jīng)不完全適合了。在非正式金融統(tǒng)計(jì)中,應(yīng)該采取全面調(diào)查與抽樣調(diào)查相結(jié)合的原則,針對(duì)不同的非正式金融活動(dòng)主體,根據(jù)其特點(diǎn)采用不同的調(diào)查方法,設(shè)置不同的指標(biāo),以便更好地掌握其發(fā)展變化的規(guī)律。根據(jù)非正式金融主體的特點(diǎn),可將非正式金融統(tǒng)計(jì)分為兩大部分進(jìn)行統(tǒng)計(jì),一是農(nóng)戶間的小額借貸統(tǒng)計(jì);二是農(nóng)村互助會(huì)等較大數(shù)額借貸統(tǒng)計(jì)。

(一)建立農(nóng)戶間的小額借貸統(tǒng)計(jì)體系。

此類借貸活動(dòng)單筆數(shù)額較小,但其作為最為傳統(tǒng)的一種借貸行為,也是社會(huì)自發(fā)形成的最早的金融活動(dòng)之一,屬于傳統(tǒng)的金融活動(dòng)。由于這類借貸活動(dòng)多發(fā)生在不同的家庭及個(gè)人之間,切活動(dòng)發(fā)生頻繁,信息難以記錄,不好查證,因此,農(nóng)戶間的小額借貸很難通過全面調(diào)查了解得到真實(shí)情況,只能通過抽樣調(diào)查實(shí)現(xiàn)。由于這類借貸數(shù)額較小,雖然在農(nóng)村中發(fā)生數(shù)量較大,但對(duì)單個(gè)住戶來說,借貸發(fā)生的次數(shù)每年很少,調(diào)查周期定為一年為宜,調(diào)查方式以抽樣調(diào)查為宜,調(diào)查對(duì)象為被抽中家庭。抽樣調(diào)查應(yīng)該采用分層抽樣,即三層抽樣,第一步,將全國(guó)的縣(區(qū))按經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r分成三個(gè)大類,在每一類中隨機(jī)抽取相應(yīng)的縣;第二步,在抽中的縣中,隨機(jī)抽取鄉(xiāng)鎮(zhèn)作為第二層抽樣;第三步,在抽中的鄉(xiāng)、鎮(zhèn)中,隨機(jī)抽取村,并對(duì)村實(shí)施全面調(diào)查,采取入戶調(diào)查方式,以家庭為單位進(jìn)行調(diào)查。比例應(yīng)該以千分之一為宜。鑒于農(nóng)村小額借貸實(shí)際情況,調(diào)查表格要簡(jiǎn)明、扼要、易懂和易操作,指標(biāo)選擇要精煉,應(yīng)主要涉及家庭基本情況、收入來源、收入狀況、借款金額、期限、利息(其他補(bǔ)償方式價(jià)值折算等)、來源、使用方向和還款情況。此類調(diào)查工作量大、難度高,應(yīng)該由銀行部門與統(tǒng)計(jì)部門共同完成,充分利用基層統(tǒng)計(jì)人員熟悉、善于開展此類調(diào)查的優(yōu)勢(shì),加強(qiáng)對(duì)調(diào)查人員的培訓(xùn)指導(dǎo)工作,確保調(diào)查質(zhì)量。

(二)建立農(nóng)村互助會(huì)、成會(huì)、地下錢莊等較大數(shù)額借款統(tǒng)計(jì)。

由于農(nóng)村互助會(huì)、成會(huì)等非正式金融活動(dòng)單位構(gòu)成復(fù)雜,形式多樣,金融監(jiān)管部門對(duì)他們的監(jiān)管程度也不同,他們自身的財(cái)務(wù)制度健全程度也各不相同,因此,對(duì)此類貸款總額較大的單位應(yīng)該分類統(tǒng)計(jì)。一是對(duì)按照國(guó)家規(guī)定建立的金融性公司,有嚴(yán)格、健全的財(cái)務(wù)制度,流程規(guī)范的單位,應(yīng)該采取定期報(bào)表的制度,即納入正常的金融統(tǒng)計(jì)范圍。二是對(duì)在政府注冊(cè),金融可監(jiān)管,但其財(cái)務(wù)不規(guī)范、制度不健全的單位則采取抽樣調(diào)查的方法開展統(tǒng)計(jì),在全國(guó)各縣(區(qū))內(nèi)采取簡(jiǎn)單抽樣的方法抽取一定比例的單位開展調(diào)查,采取定期報(bào)表的方式,調(diào)查期限以一年兩次為宜;由于此類單位貸款資金來源多是成員會(huì)費(fèi)、貸款數(shù)額相對(duì)較大,因此,在指標(biāo)設(shè)置上應(yīng)該參照貨幣統(tǒng)計(jì)的方法,重點(diǎn)資金來源、貸款利率、貸款期限、貸款回收率、營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)、營(yíng)業(yè)成本等指標(biāo)。三是對(duì)地下錢莊,由于其活動(dòng)比較隱秘,屬于灰色經(jīng)濟(jì),對(duì)其的情況掌握比較困難,重點(diǎn)應(yīng)采用側(cè)面調(diào)查,重點(diǎn)了解等方式了解情況,可充分挖掘農(nóng)戶間小額借貸統(tǒng)計(jì)中借款、貸款來源信息資源,了解各地區(qū)地下錢莊分布情況,也可以通過對(duì)貸款者的調(diào)查得到情況等,指標(biāo)應(yīng)涉及貸款期限,利率等。調(diào)查周期應(yīng)以一年為宜。

四、結(jié)束語

本文就農(nóng)村非正式金融統(tǒng)計(jì)體系構(gòu)建進(jìn)行了研究和探討,該體系由農(nóng)戶間小額借貸統(tǒng)計(jì)和農(nóng)村互助會(huì)、成會(huì)、地下錢莊等較大數(shù)額借款統(tǒng)計(jì)構(gòu)成,并對(duì)各部分進(jìn)行了討論。在理論上探討了開展農(nóng)村非正式金融統(tǒng)計(jì)可行性。下一步應(yīng)該就如何設(shè)計(jì)出切實(shí)可行的、科學(xué)的指標(biāo)體系上進(jìn)一步深入研究,通過開展專家研討會(huì)等形式,構(gòu)建更加合理的指標(biāo)體系。

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