李恂晗

摘 要 近年來,我國中小商業(yè)銀行發(fā)展迅猛,銀行的數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模等都迅速增長。我國以銀監(jiān)會為主的銀行監(jiān)管體系也在逐步完善以應(yīng)對中小商業(yè)銀行的高速發(fā)展。本文主要分析我國中小商業(yè)銀行的監(jiān)管機制,并介紹現(xiàn)階段的監(jiān)管成果。

關(guān)鍵詞 中小商業(yè)銀行 銀行監(jiān)管

中圖分類號:F830.3文獻標(biāo)識碼:A

一、我國中小商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀

近年來,我國中小商業(yè)銀行(包括12家全國性股份制商業(yè)銀行和114家城市商業(yè)銀行)發(fā)展迅速。截止2008年底,我國中小商業(yè)銀行總資產(chǎn)達129450.3億元,占銀行業(yè)金融機構(gòu)總資產(chǎn)的20.7%,比2007年增長22.23%;總負債達122334.8億元占銀行業(yè)金融機構(gòu)總負債的20.9%,比2007年增長21.57%;實現(xiàn)利潤1252億元,比2007年增長53%。中小商業(yè)銀行的高速發(fā)展隱藏著諸多風(fēng)險,需要銀行監(jiān)管部門提高重視,有效監(jiān)管。

二、我國中小商業(yè)銀行監(jiān)管現(xiàn)狀

我國中小商業(yè)銀行的上述特征給我國銀行監(jiān)管部門提出了更高的要求。我國的銀行監(jiān)管主體是銀監(jiān)會,它對中小商業(yè)銀行的監(jiān)管措施主要包括非現(xiàn)場檢查和現(xiàn)場檢查。

(一)非現(xiàn)場檢查。

銀監(jiān)會正在建立一套完整的非現(xiàn)場監(jiān)管流程,包括制定監(jiān)管計劃、收集監(jiān)管信息、日常監(jiān)管分析、風(fēng)險評估、現(xiàn)場檢查立項、監(jiān)管評級和后續(xù)監(jiān)管七個階段,并按照非現(xiàn)場監(jiān)管流程調(diào)整組織機構(gòu)及職責(zé)分工,以下是非現(xiàn)場檢查的主要機制。

1.非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)。

銀監(jiān)會通過搜集匯總各銀行的報表進行分析,建立起非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng),從而掌握銀行各項指標(biāo)。指標(biāo)體系主要涵蓋銀行的基本財務(wù)報表(資產(chǎn)負債表、損益表、新業(yè)務(wù)表)、信用風(fēng)險(貸款及資產(chǎn)質(zhì)量、風(fēng)險集中情況、銀行卡業(yè)務(wù))、流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險(利率風(fēng)險及市場風(fēng)險統(tǒng)計)、操作風(fēng)險(案件情況統(tǒng)計)、資本充足、小企業(yè)授信情況統(tǒng)計等。

2.風(fēng)險評級。

我國對股份制商業(yè)銀行進行評級的CAMELS+評級體系主要通過確認(rèn)和計算定性和定量指標(biāo)來衡量銀行的資本充足狀況、資產(chǎn)安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風(fēng)險。同時,銀監(jiān)會預(yù)備統(tǒng)一對商業(yè)銀行分支機構(gòu)風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn),現(xiàn)已率先在股份制商業(yè)銀行的分支機構(gòu)中試行。

3.風(fēng)險預(yù)警。

我國的風(fēng)險預(yù)警仍處于探索階段。目前主要措施是動態(tài)跟蹤各類貸款的遷徙率變化,嚴(yán)密監(jiān)測貸款偏離度,密切關(guān)注各中小商業(yè)銀行不良貸款余額和比率的變化,強化風(fēng)險分析和預(yù)警能力。

(二)現(xiàn)場監(jiān)察。

現(xiàn)場檢查依據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管結(jié)果設(shè)定立項計劃,按照高風(fēng)險高密度檢查、低風(fēng)險低密度檢查的原則,確定現(xiàn)場檢查的重點機構(gòu)、重點地區(qū)和重點業(yè)務(wù)。針對現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的各種問題,結(jié)合自我整改和行政處罰增強整改效果,并對整改情況和相關(guān)人員進行后續(xù)的跟蹤檢查,對整改效果進行后評價,對信息進行深入挖掘和充分利用,提升整改效果。

三、我國中小商業(yè)銀行監(jiān)管成果

近年來,銀監(jiān)會逐漸完善股份制商業(yè)銀行的監(jiān)管體制,尤其重視對中小商業(yè)銀行的資本充足、資本安全、盈利能力等的監(jiān)管和服務(wù),并取得了顯著成效。截至2008年年末,我國中小商業(yè)銀行資本充足率全部達標(biāo),不良貸款率降至歷史新低,盈利水平創(chuàng)歷史新高。各主要監(jiān)管指標(biāo)均達到歷史最好水平。

(一)資本充足方面。

股份制商業(yè)銀行平均資本充足率達到10.5%,城市商業(yè)銀行平均資本充足率達到13%。與此同時,股份制商業(yè)銀行撥備覆蓋率達到169%,城市商業(yè)銀行貸款損失撥備覆蓋率達到114%。

(二)資產(chǎn)安全方面。

中小商業(yè)銀行不良貸款率降至1.7%,其中股份制商業(yè)銀行不良貸款率降至1.35%,城市商業(yè)銀行不良貸款率降至2.3%,均為歷史最好水平。同時,案件數(shù)量和涉案金額控制在較低水平,2008年股份制商業(yè)銀行案件發(fā)生率比上年下降69%,城市商業(yè)銀行案件發(fā)生率比上年下降65%。

(三)盈利能力方面。

2008年我國銀行業(yè)金融機構(gòu)稅后凈利潤達到5834億元,較上年增長30.6%;在大規(guī)模計提撥備的情況下,資本回報率達到17.1%,利潤總額、利潤增長額和資本回報在全球名列前茅。

四、結(jié)語

雖然成效顯著,但仍存在不足之處,比如資本充足率監(jiān)管的可靠性問題,客戶或債項評級的主觀性,遠遠還不健全的銀行業(yè)退出機制,難以量化的操作風(fēng)險、道德風(fēng)險后面所隱藏的隱患等等。這需要銀監(jiān)會通過進一步規(guī)范指標(biāo)考核體系、完善預(yù)警制度、充分利用同業(yè)監(jiān)管、加強和完善現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查的結(jié)合等等措施增強中小商業(yè)銀行監(jiān)管的有效性和合理性,相信在銀監(jiān)會、中小商業(yè)銀行等相關(guān)單位的共同努力下,中小商業(yè)銀行能夠保持又好又快的發(fā)展。

(作者:西南財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院研究生,研究方向:中央銀行理論與宏觀金融調(diào)控)

參考文獻:

[1]唐洋軍,陸躍祥.城市商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀、國際經(jīng)驗與改革方向 上海金融學(xué)院學(xué)報.2008.第3期.

[2]張波.中小銀行金融監(jiān)管淺析. 金融發(fā)展研究.2009.第2期.

[3]劉鳳軍,曲宜.完善我國銀行監(jiān)管體系的思考.中國金融.2008.第22期.