杜俊娟　張克宏

摘要:農(nóng)村信用社是中國農(nóng)村金融體系的基礎(chǔ),深化農(nóng)村信用社改革,改進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù),關(guān)系到農(nóng)村信用社的穩(wěn)定健康發(fā)展,事關(guān)農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)民增收、農(nóng)村穩(wěn)定的大局;然而,農(nóng)村信用社目前存在的產(chǎn)權(quán)不清、不良資產(chǎn)負(fù)擔(dān)過重、資金大量流失的問題,已嚴(yán)重制約了其正常發(fā)展與生存。把農(nóng)村信用社逐步辦成由農(nóng)民、農(nóng)村工商戶和各類經(jīng)濟(jì)組織入股,為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu),充分發(fā)揮農(nóng)村信用社農(nóng)村金融主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶作用,更好地支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整,促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展已成為當(dāng)務(wù)之急。

關(guān)鍵詞:農(nóng)村信用社;現(xiàn)狀;改革;發(fā)展

中圖分類號(hào):F830.61

文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A

文章編號(hào):1673-291X(2009)21-0052-02

一、農(nóng)村信用社現(xiàn)狀

農(nóng)村信用社是農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織的重要組成部分,是經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立、由社員入股組成的實(shí)行社員民主管理、主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)[1～2]。

(一)內(nèi)部問題

1.歷史包袱重。在農(nóng)村信用社的發(fā)展過程中,由于各種政策因素和客觀原因造成的農(nóng)村信用社資金損失、貸款不能收回、執(zhí)行國家平衡物價(jià)等宏觀政策創(chuàng)辦保值儲(chǔ)蓄而墊付的保值貼補(bǔ)利息等歷史包袱使得目前許多地方的農(nóng)村信用社虧損嚴(yán)重,處于嚴(yán)重的資不抵債的局面[3]。

2.結(jié)算渠道不暢。盡管這幾年農(nóng)村信用社在結(jié)算渠道疏通上做了許多努力,但與國有商業(yè)銀行比,仍然存在很大差距。目前大部分地方的信用社沒有開通快捷的全國聯(lián)行和全國銀行匯票業(yè)務(wù);造成農(nóng)村資金流向城市,支農(nóng)資金向非農(nóng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移,消弱了農(nóng)村信用社支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的實(shí)力。

3.管理體制不順。農(nóng)村信用社管理體制雖然改革多年,但到現(xiàn)在縣市以上管理機(jī)構(gòu)設(shè)置仍然是參差不齊,從省到各縣市農(nóng)村信用社行業(yè)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置多樣,不利于農(nóng)村信用社統(tǒng)一管理,無法充分發(fā)揮農(nóng)村信用社支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的整體優(yōu)勢。

4.支農(nóng)的政策性與經(jīng)營商業(yè)化存在矛盾。按政策規(guī)定,農(nóng)村信用社主要服務(wù)三農(nóng),服務(wù)對(duì)象是貸款額小且居住分散的農(nóng)民,不以盈利為目的,這等于把本應(yīng)由政府和政策性金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)的社會(huì)職能交給了獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧的農(nóng)村信用社,但在財(cái)政政策、貨幣政策的具體執(zhí)行中,又將農(nóng)村信用社視為商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)來處理,承受了與商業(yè)銀行完全相同的稅收等負(fù)擔(dān),未有足夠的優(yōu)惠政策[4]。

(二)外部問題

1.農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的不穩(wěn)定性,加大了三農(nóng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)。各地農(nóng)村信用社在加大對(duì)農(nóng)村貸款投入的同時(shí),由于農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害和農(nóng)村市場風(fēng)險(xiǎn)的影響,造成部分貸款不能按期收回,形成逾期風(fēng)險(xiǎn)。

2.惡意逃避債務(wù),影響了農(nóng)村信用社貸款投放信心。近幾年來,在中國大部分縣市,信用環(huán)境有所好轉(zhuǎn),貸戶拖欠貸款的現(xiàn)象正在減少。但在少數(shù)縣市、少數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)仍然不同程度地存在貸戶惡意拖欠信用貸款、逃避信用社債務(wù)的問題,影響了農(nóng)村信用社增加貸款投放的信心。

3.外部環(huán)境不佳,抑制了農(nóng)村信用社貸款投入擴(kuò)張。一些行業(yè)部門對(duì)農(nóng)村信用社用社采取歧視性政策,規(guī)定所屬系統(tǒng)的資金只能存入商業(yè)銀行。

4.郵政儲(chǔ)蓄和國有商業(yè)銀行資金上存后大量流向城市,直接造成農(nóng)村信用社資金來源減少。近年來,由于郵政儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)存款利率高,為郵政儲(chǔ)蓄部門組織資金比其他金融機(jī)構(gòu)提供了更加便利的條件,使郵政儲(chǔ)蓄規(guī)?？焖僭鲩L,郵政儲(chǔ)蓄通過吸收存款從農(nóng)村抽走了大量資金流向了城市[5]。

5.縣域中小企業(yè)內(nèi)在素質(zhì)很低,影響了農(nóng)村信用社的投資信心。目前,在中國大部分地方,縣域中小企業(yè)大部分規(guī)模小、設(shè)備陳舊、技術(shù)工藝落后,企業(yè)市場信息捕捉不準(zhǔn),生產(chǎn)的產(chǎn)品缺乏銷路,經(jīng)營效益較差,企業(yè)信息披露不真實(shí),企業(yè)產(chǎn)權(quán)不明,缺乏有效的貸款擔(dān)保抵押物,造成農(nóng)村信用社對(duì)其發(fā)放貸款存在較大的風(fēng)險(xiǎn),對(duì)其支持普遍感到信心不足。

二、當(dāng)前中國農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)狀況

(一)以法人為單位改革信用社產(chǎn)權(quán)制度

明晰信用社現(xiàn)有產(chǎn)權(quán),妥善處理歷史積累和包袱,構(gòu)建新的產(chǎn)權(quán)關(guān)系,完善法人治理結(jié)構(gòu),按照股權(quán)結(jié)構(gòu)多樣化、投資主體多元化原則,根據(jù)不同地區(qū)情況,分別進(jìn)行不同產(chǎn)權(quán)形式的試點(diǎn)。有條件的地區(qū)可以進(jìn)行股份制改造;暫不具備條件的地區(qū),可以比照股份制的原則和做法,實(shí)行股份合作制;股份制改造有困難而又適合搞合作制的,也可以進(jìn)一步完善合作制。

(二)信用社的管理交由地方政府負(fù)責(zé)

按照“國家宏觀調(diào)控、加強(qiáng)監(jiān)管,省級(jí)政府依法管理、落實(shí)責(zé)任,信用社自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的監(jiān)督管理體制,分別確定有關(guān)方面的監(jiān)督管理責(zé)任[6]。

三、解決農(nóng)村信用社問題的對(duì)策與建議

(一)兩個(gè)關(guān)鍵問題的解決

1.農(nóng)村信用社的過去遺留問題。通過所說的“歷史包袱”包括呆賬、貸款損失和保值儲(chǔ)蓄的補(bǔ)貼支出。要徹底解決“歷史包袱”問題,可以考慮由中央和地方財(cái)政按比例一次性補(bǔ)償;這樣做雖然一次性支付較大,但可以一勞永逸地解決歷史包袱與現(xiàn)實(shí)經(jīng)營夾纏不清的經(jīng)濟(jì)和道德風(fēng)險(xiǎn)問題。

2.農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)和管理體制的問題。農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)問題一直以來都是學(xué)術(shù)界和輿論界爭論的焦點(diǎn)[7]。根據(jù)中國的幅員遼闊、人口眾多、各地發(fā)展不平衡的實(shí)際情況,農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度改革應(yīng)根據(jù)各地實(shí)際情況,選擇不同的模式進(jìn)行。在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)村信用社組建股份制的農(nóng)村商業(yè)銀行;在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的地區(qū),在清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上,可先將各單獨(dú)為法人的農(nóng)村信用社、縣(市)聯(lián)社合并為一個(gè)法人,同時(shí)組建省、市農(nóng)村信用合作聯(lián)社,待條件成熟后,組建合作制的農(nóng)村合作銀行;在偏遠(yuǎn)貧困地區(qū)的農(nóng)村,由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不均衡性,信用社承擔(dān)著當(dāng)?shù)刂мr(nóng)的重任,而當(dāng)?shù)刭Y金流通量較小致使這些農(nóng)村信用社長期虧損,另一方面這些農(nóng)村信用社無法并入城市商業(yè)銀行或股份制農(nóng)村商業(yè)銀行,也不適合歸入農(nóng)村合作銀行,所以建議在偏遠(yuǎn)貧困地區(qū),可將農(nóng)村信用社改組為政策性金融機(jī)構(gòu)。

(二)各級(jí)政府提高思想認(rèn)識(shí),加大支持力度

1.各級(jí)政府要增強(qiáng)緊迫感,高度重視農(nóng)村信用社的工作。國家對(duì)農(nóng)村信用社改革的政策已出臺(tái),農(nóng)村信用社已移交省級(jí)政府。從現(xiàn)在開始,省級(jí)政府應(yīng)該高度重視對(duì)農(nóng)村信用社的領(lǐng)導(dǎo)和管理工作,如果不加強(qiáng)管理,信用社經(jīng)營出了事,最終還是地方政府負(fù)責(zé);作為政府部門要增強(qiáng)緊迫感,提高思想認(rèn)識(shí),進(jìn)一步堅(jiān)定農(nóng)村信用社改革的信心。

2.要真正切實(shí)地把農(nóng)村信用社工作納入重要議事日程。農(nóng)村信用社改革后,將正式成為省級(jí)政府的一個(gè)重要經(jīng)濟(jì)部門,抓好對(duì)農(nóng)村信用社的各項(xiàng)管理工作非常重要。

3.積極幫助農(nóng)村信用社理順外部環(huán)境。地方政府及其附屬機(jī)構(gòu)要取消對(duì)農(nóng)村信用社行業(yè)歧視政策,協(xié)調(diào)有關(guān)部門減少對(duì)農(nóng)村信用社的多頭檢查,嚴(yán)格禁止對(duì)信用社亂收費(fèi)、亂攤派現(xiàn)象的發(fā)生;同時(shí)司法部門在處理農(nóng)村信用社與貸戶的糾紛時(shí),要堅(jiān)持公正執(zhí)法,切實(shí)維護(hù)農(nóng)村信用社的合法債權(quán),嚴(yán)厲打擊逃避信用社債務(wù)的現(xiàn)象,增強(qiáng)農(nóng)村信用社對(duì)縣域企業(yè)的投資信心。

(三)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)要一如既往地支持農(nóng)村信用社

作為監(jiān)管當(dāng)局的人民銀行、銀監(jiān)局要一如既往地對(duì)農(nóng)村信用社進(jìn)行支持。要加大對(duì)農(nóng)村信用社的支持力度,幫助農(nóng)村信用社化解風(fēng)險(xiǎn);調(diào)整郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)范圍,為了遏制農(nóng)村資金外流;調(diào)整支農(nóng)小額信用貸款利率政策。

(四)農(nóng)村信用社克服困難,為經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)

1.改變思想觀念,創(chuàng)新經(jīng)營理念。農(nóng)村信用社要進(jìn)一步端正思想,充分認(rèn)識(shí)到農(nóng)村信用社市場定位在農(nóng)村、出路在三農(nóng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,要努力實(shí)現(xiàn)自身在支農(nóng)服務(wù)方式的改變。要采取“主動(dòng)營銷”的經(jīng)營方式,并將單一的信貸服務(wù)轉(zhuǎn)變?yōu)橐灾мr(nóng)貸款為主的全方位現(xiàn)代金融服務(wù)體系;在貸款投向上,由現(xiàn)在的主要支持生產(chǎn)經(jīng)營流動(dòng)資金需要轉(zhuǎn)為滿足農(nóng)戶生產(chǎn)、消費(fèi)等方面全方位資金需求;改專管支農(nóng)貸款為全員營銷支農(nóng)貸款、農(nóng)貸款集中審核把關(guān)的“審貸分離”方式;根據(jù)農(nóng)戶的需求設(shè)計(jì)貸款產(chǎn)品的“定制”式服務(wù)。

2.豐富改革內(nèi)涵,找準(zhǔn)“支農(nóng)”切入點(diǎn)。解決農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展融資難的困難,根本的辦法就是開展信用村(鎮(zhèn))工程建設(shè),盡快建立良好的信用秩序,讓信用成為財(cái)富,創(chuàng)造良好的金融環(huán)境,并大力推廣農(nóng)戶小額信用貸款。

3.拓展經(jīng)營渠道,搶占市場先機(jī)。要想搶占市場先機(jī),我覺得農(nóng)村信用社應(yīng)明確市場定位和發(fā)展思路,增加農(nóng)村信貸市場的擴(kuò)容性?？梢詮囊韵聨c(diǎn)著手:(1)積極支持農(nóng)業(yè)優(yōu)化產(chǎn)品和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整,培育和發(fā)展縣域特色農(nóng)業(yè)和區(qū)域產(chǎn)業(yè),促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整。(2)大力支持個(gè)體、私營經(jīng)濟(jì)發(fā)展,主動(dòng)為個(gè)體、私營經(jīng)濟(jì)信貸服務(wù),促進(jìn)個(gè)體私營經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。(3)擇優(yōu)扶持科技型鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展,促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整優(yōu)化和富余勞動(dòng)力的轉(zhuǎn)移,加快農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設(shè)步伐。(4)大力拓展農(nóng)村消費(fèi)信貸、住房貸款和各種帶收代付、代保管及債券、融資、外匯等新業(yè)務(wù),為廣大農(nóng)村客戶提供優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)。

4.加強(qiáng)硬件建設(shè),提高自身服務(wù)水平和服務(wù)手段,走混合經(jīng)營道路。要改善農(nóng)村信用社目前的服務(wù)工具,構(gòu)建良好的服務(wù)載體,首先要積極拓展多元化市場業(yè)務(wù)體系,培養(yǎng)新的效益滋生點(diǎn);其次是解決結(jié)算渠道不暢的問題,盡快建立農(nóng)村信用社轄區(qū)聯(lián)行結(jié)算系統(tǒng),并逐步與有實(shí)力的中小商業(yè)銀行就相關(guān)業(yè)務(wù)開展互利互補(bǔ)的合作,實(shí)現(xiàn)客戶資源、信息技術(shù)的共享與利用。另外,要加快農(nóng)村信用社電子化建設(shè),實(shí)現(xiàn)微機(jī)服務(wù)和辦公自動(dòng)化,改進(jìn)服務(wù)手段,以更好地迎接市場競爭。

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[責(zé)任編輯 吳迪]