陳朝玉

（黔南民族師范學(xué)院，貴州 都勻 558000）

WTO視野下的反傾銷制度評(píng)述

陳朝玉

（黔南民族師范學(xué)院，貴州 都勻 558000）

經(jīng)濟(jì)全球化的浪潮，不斷地對(duì)認(rèn)定傾銷的規(guī)則提出挑戰(zhàn)。在現(xiàn)行WTO/GATT反傾銷法律制度中，各國在利益的驅(qū)使下往往都會(huì)提出利于自身的解釋，這顯然不利于全球化的經(jīng)濟(jì)交往。為此，本文試從傾銷定義的歷史沿革及構(gòu)成做理論上的詮釋，再在確定傾銷的標(biāo)準(zhǔn)及程序上作實(shí)踐方面的解析，最后對(duì)WTO框架下的反傾銷制度作了評(píng)述。

WTO；反傾銷；評(píng)述

前言

隨著對(duì)外開放的深入發(fā)展，國際間的經(jīng)濟(jì)交流和貿(mào)易往來日益頻繁和緊密。國際間的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易，既有互補(bǔ)互惠的一面，同時(shí)也免不了沖突和摩擦的問題，涉及反傾銷的爭議越來越多。反傾銷（Anti-Dumping）是針對(duì)傾銷而言的，是世界貿(mào)易組織和關(guān)貿(mào)總協(xié)定認(rèn)定和許可的非關(guān)稅貿(mào)易保護(hù)措施。反傾銷措施的適當(dāng)運(yùn)用，可以有效地抵御外國產(chǎn)品在本國的傾銷，有力地保護(hù)相關(guān)民族產(chǎn)業(yè)，維護(hù)國際貿(mào)易的公平，保護(hù)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的安全。

欲評(píng)述反傾銷制度，傾銷的準(zhǔn)確理解是前提和基礎(chǔ)。

一、傾銷的定義與構(gòu)成

（一）傾銷的定義

傾銷（dumping）一詞源自北歐國家語言，據(jù)《牛津英語詞典》解釋，原意為將大宗貨物或其他東西倒翻、傾卸及拋棄。

國際貿(mào)易中的傾銷概念由來已久。本世紀(jì)初，美國反傾銷專家雅各布?瓦伊納（Jacob Viner）在探討傾銷現(xiàn)象時(shí)發(fā)現(xiàn)亞當(dāng)?斯密（Adam Smith）在《國富論》中提到許多國家官方的獎(jiǎng)勵(lì)（bounty）行為，亞當(dāng)?斯密將這種行為稱作傾銷，但實(shí)際上其更類似于現(xiàn)今的政府補(bǔ)貼行為。據(jù)美國學(xué)者約翰?杰克遜（John H. Jackson）考證，第一次從現(xiàn)代意義上使用 Dumping概念的是美國《1868年商業(yè)與財(cái)政年鑒（VI326/I）》。盡管對(duì)傾銷的討論和試圖解決的種種立法努力在整個(gè)19世紀(jì)報(bào)道不斷，但直到19世紀(jì)末20世紀(jì)初，隨著各資本主義國家工業(yè)和國際貿(mào)易的發(fā)展，傾銷現(xiàn)象逐漸增多，其對(duì)世界貿(mào)易的影響才真正顯現(xiàn)出來，各國也開始重視反傾銷。

在反傾銷法律制度中，學(xué)界對(duì)傾銷并無統(tǒng)一的定義，不同國家的反傾銷立法對(duì)傾銷的定義也不完全相同。有學(xué)者認(rèn)為，“傾銷是指出口產(chǎn)品定價(jià)低于產(chǎn)品的正常價(jià)值，從而嚴(yán)重?fù)p害進(jìn)口國國內(nèi)某一工業(yè)的行為?！币灿袑W(xué)者將傾銷定義為“將本國產(chǎn)品低于國內(nèi)市場價(jià)值銷往另一國市場”的行為。這兩種定義均不能準(zhǔn)確反映傾銷的法律內(nèi)涵，前者混淆了傾銷的定義和采取反傾銷措施的法定條件的界限，后者把國內(nèi)市場價(jià)格與正常價(jià)值混為一談。

WTO《反傾銷協(xié)定》第2.1條規(guī)定，“如一產(chǎn)品自一國出口至另一國的出口價(jià)格（Export Price）低于在正常貿(mào)易過程中出口國供消費(fèi)的同類產(chǎn)品的可比價(jià)格，即以低于正常價(jià)值的價(jià)格進(jìn)入另一國的商業(yè)，則該產(chǎn)品被視為傾銷?！?/p>

我國《反傾銷條例》第三條規(guī)定，“傾銷是指在正常貿(mào)易過程中進(jìn)口產(chǎn)品以低于其正常價(jià)值（Normal Value）的出口價(jià)格進(jìn)入中華人民共和國市場。”

根據(jù)歐共體384/96號(hào)反傾銷條例的規(guī)定，“如果某產(chǎn)品對(duì)共同體的出口價(jià)格低于出口國在正常貿(mào)易中同類產(chǎn)品（Like Product）的可比價(jià)格，視為傾銷。”

上述定義盡管措辭不完全相同，但都包含了傾銷的共同特征，即傾銷是指在正常貿(mào)易過程中一國產(chǎn)品以低于其正常價(jià)值的出口價(jià)格進(jìn)入另一國市場的商業(yè)行為，是一種扭曲市場正常交易的不公正貿(mào)易行為。

（二）傾銷的構(gòu)成

傾銷作為一種不正當(dāng)競爭行為，實(shí)質(zhì)就是在國際貿(mào)易活動(dòng)中，一國出口產(chǎn)品的價(jià)格低于其正常價(jià)值，從而給進(jìn)口國的相關(guān)產(chǎn)業(yè)造成了實(shí)質(zhì)性損害或威脅，干擾了進(jìn)口國的市場經(jīng)濟(jì)秩序，給進(jìn)口國經(jīng)濟(jì)帶來毀滅性的打擊。其構(gòu)成需要三個(gè)基本的實(shí)質(zhì)條件：一是傾銷事實(shí)，二是實(shí)質(zhì)損害、實(shí)質(zhì)損害威脅或?qū)嵸|(zhì)阻礙，三是傾銷與損害之間有因果關(guān)系。

理論上，只要產(chǎn)品的出口價(jià)格低于其正常價(jià)值出口到進(jìn)口國市場即構(gòu)成傾銷。但是，進(jìn)口國并不能對(duì)所有的傾銷采取反傾銷措施。

根據(jù)我國《反傾銷條例》的規(guī)定，只有同時(shí)具備三個(gè)條件才構(gòu)成可以采取反傾銷措施的傾銷：

（1）進(jìn)口產(chǎn)品的出口價(jià)格低于其正常價(jià)值；

（2）對(duì)國內(nèi)已建立或建立相關(guān)產(chǎn)業(yè)造成實(shí)質(zhì)損害或損害威脅或?qū)嵸|(zhì)障礙；

（3）傾銷與損害存在因果關(guān)系。

以上是從理論上探討傾銷的構(gòu)成要件，僅憑此還無法確定是否構(gòu)成傾銷。傾銷的確定是反傾銷訴訟最關(guān)鍵的步驟，是依法采取反傾銷措施的前提條件。

二、確定傾銷的標(biāo)準(zhǔn)與程序

傾銷的確定指依法調(diào)查和確定出口產(chǎn)品是否以低于其正常價(jià)值的出口價(jià)格進(jìn)入進(jìn)口國市場以及正常價(jià)值與出口價(jià)格相差的幅度的法律程序，包括對(duì)傾銷事實(shí)的確定和傾銷幅度的確定。

（一）傾銷事實(shí)的確定

1. 正常價(jià)值的確定

正常價(jià)值亦稱正常價(jià)格或標(biāo)準(zhǔn)價(jià)值，一般理解為出口商的出口產(chǎn)品在其本國國內(nèi)銷售的價(jià)格。正常價(jià)值是反傾銷法中的一個(gè)非常重要的概念，它是用以與出口價(jià)格比較以受訴進(jìn)口產(chǎn)品是否構(gòu)成傾銷的基礎(chǔ)價(jià)格，經(jīng)過調(diào)查后計(jì)算出的正常價(jià)值的高低直接決定了傾銷指控能否構(gòu)成。各國反傾銷法一般都沒有給正常價(jià)值下定義，只是規(guī)定了確定正常價(jià)值方法。GATT 1947第6條規(guī)定確定正常價(jià)值方法有三種：

（1）出口國國內(nèi)市場價(jià)值，即“相似產(chǎn)品在出口國用于國內(nèi)消費(fèi)時(shí)正常貿(mào)易過程中的可比價(jià)格”；

（2）出口國向第三國出口的價(jià)值，即“相似產(chǎn)品在正常貿(mào)易過程中向第三國出口的可比價(jià)格”；

（3）結(jié)構(gòu)價(jià)格，即“產(chǎn)品在原產(chǎn)國的生產(chǎn)成本加合理的銷售費(fèi)用和利潤”。

1994年的 WTO的反傾銷協(xié)議沿襲了這種確定正常價(jià)值的方法。根據(jù)WTO《反傾銷協(xié)定》第二條的規(guī)定，出口產(chǎn)品的正常價(jià)值是在正常貿(mào)易過程中（in the ordinary course of trade）出口國供國內(nèi)消費(fèi)的同類產(chǎn)品的可比價(jià)格（Comparable Price）。用以計(jì)算正常價(jià)值的可比價(jià)格包括三種：（1）出口國國內(nèi)市場價(jià)格；（2）出口到第三國同類產(chǎn)品的可比價(jià)格；（3）推算價(jià)格（Constructed Price）。

包括歐美在內(nèi)的世界各國正常價(jià)值的確定方法與上述方法基本一致，即使不同，也只是細(xì)節(jié)上的出入，基本上也脫不出這個(gè)范圍。在適用的次序上是出口國價(jià)格，第三國價(jià)格，結(jié)構(gòu)價(jià)格。

2. 出口價(jià)格的確定

出口價(jià)格是出口商將產(chǎn)品出口到進(jìn)口國國內(nèi)實(shí)際支付或應(yīng)當(dāng)支付的價(jià)格，通常根據(jù)出口商提供的賬簿資料確定。但是，如通過這種方法無法確定出口價(jià)格（如易貨貿(mào)易）或確定的價(jià)格不可靠（如關(guān)聯(lián)交易），按進(jìn)口商品首次轉(zhuǎn)售給獨(dú)立購買人的推定價(jià)格計(jì)算。我國《反傾銷條例》也作了類似的規(guī)定。

3. 正常價(jià)值與出口價(jià)格的比較

確定了產(chǎn)品的正常價(jià)值和出口價(jià)格之后，必須對(duì)影響價(jià)格的因素進(jìn)行調(diào)整，使兩者在同一貿(mào)易水平上進(jìn)行公正比較，即具有可比性。WTO《反傾銷協(xié)定》明確規(guī)定：

（1）可比價(jià)格應(yīng)具有代表性，能夠反映市場的一般交易水平；

（2）合理調(diào)整價(jià)格術(shù)語、稅收、銷售數(shù)量、物理特征等可能影響價(jià)格確定的因素；

（3）正常價(jià)值和出口價(jià)格使用平均對(duì)平均和個(gè)別對(duì)個(gè)別的比較方法，前者指用加權(quán)平均的正常價(jià)值同所有可比出口交易的平均價(jià)格比較，后者指將正常價(jià)值與出口價(jià)格以逐筆交易為基礎(chǔ)進(jìn)行比較；這兩者價(jià)格均須發(fā)生在反傾銷調(diào)查期間，并應(yīng)考慮當(dāng)天的匯率。如果出口價(jià)格因不同進(jìn)口商、地區(qū)或時(shí)間差距較大，進(jìn)口方可以用其所計(jì)算出的加權(quán)平均正常價(jià)值與每筆出口交易的價(jià)格進(jìn)行比較。

（二）傾銷幅度的確定

由于傾銷幅度（MarginofDumping）的大小直接關(guān)系到實(shí)施反傾銷稅稅率的高低，傾銷幅度的確定更顯得重要。

根據(jù)WTO《反傾銷協(xié)定》的規(guī)定，當(dāng)出口產(chǎn)品的出口價(jià)格低于其正常價(jià)值時(shí)，構(gòu)成傾銷，兩者的差額就是傾銷幅度，但傾銷幅度低于2%時(shí)可以忽略不計(jì)。

確定傾銷幅度有四種方法：（1）將產(chǎn)品出口價(jià)格與其國內(nèi)銷售價(jià)格進(jìn)行比較產(chǎn)生的差額；（2）把產(chǎn)品出口價(jià)格與該國向第三國出口的同類產(chǎn)品的可比價(jià)格比較；（3）將出口產(chǎn)品的出口價(jià)格與推算價(jià)格相比較；（4）平均對(duì)平均，個(gè)別對(duì)個(gè)別的比較方法。我國《反傾銷條例》也作了同樣的規(guī)定。

三、WTO框架下反傾銷制度

所謂反傾銷是指進(jìn)口國反傾銷當(dāng)局依法對(duì)進(jìn)口國產(chǎn)業(yè)造成了損害的傾銷行為采取征收反傾銷稅等措施，以抵消損害后果的法律行為。反傾銷法（Anti-Dumping Law）是進(jìn)口國為了保護(hù)經(jīng)濟(jì)和本國生產(chǎn)者的利益，維護(hù)正常的國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易秩序，對(duì)傾銷行為進(jìn)行限制和調(diào)整的法律規(guī)范的總稱。

反傾銷制度是受控于多邊貿(mào)易體制的一項(xiàng)機(jī)制，其制定的初衷是創(chuàng)造公平的競爭秩序，是反不正當(dāng)競爭的延續(xù)。

1927年日內(nèi)瓦世界經(jīng)濟(jì)大會(huì)宣稱“傾銷造成了商業(yè)和生產(chǎn)的不穩(wěn)定狀態(tài)，因而其造成的損害性影響大大超過了廉價(jià)進(jìn)口帶來的暫時(shí)性好處”。再從1947年GATT第6條對(duì)傾銷的一句簡單定義，到1979年東京回合形成的反傾銷守則，再到1994年烏拉圭回合形成的《關(guān)于實(shí)施1994年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定第六條的協(xié)定》18條詳細(xì)條文，反傾銷制度與程序日益完善。

自70年代以來，主要西方發(fā)達(dá)資本主義國家由于新興技術(shù)的開發(fā)與采用使得本國經(jīng)濟(jì)得到了迅猛的發(fā)展，但同時(shí)在國內(nèi)也因?yàn)楫a(chǎn)品過剩供過于求而出現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)滯漲和貿(mào)易失衡現(xiàn)象。為擺脫這種困境，西方發(fā)達(dá)國家一方面積極對(duì)本國經(jīng)濟(jì)政策、外貿(mào)政策和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進(jìn)行大規(guī)模的調(diào)整；另一方面積極推行貿(mào)易保護(hù)主義，主要表現(xiàn)為對(duì)外大量推銷本國市場過剩的農(nóng)產(chǎn)品和工業(yè)制成品，嚴(yán)重?fù)p害了發(fā)展中國家的利益；對(duì)內(nèi)則采用各種關(guān)稅與非關(guān)稅壁壘限制進(jìn)口，保護(hù)本國市場免受外來產(chǎn)品的競爭。反傾銷便成為了經(jīng)常使用的貿(mào)易保護(hù)主義做法。直到20世紀(jì)80年代，廣大發(fā)展中國家才意識(shí)到反傾銷對(duì)本國貿(mào)易發(fā)展的促動(dòng)與保護(hù)作用，紛紛出臺(tái)了本國的反傾銷法。

反傾銷成立至今，運(yùn)行結(jié)果卻事與愿違，每每被一些國家以維護(hù)公平競爭之名貿(mào)易保護(hù)之實(shí)濫用，成為限制國外產(chǎn)品同本國產(chǎn)品競爭的非關(guān)稅貿(mào)易壁壘，日益變成貿(mào)易保護(hù)主義的法律武器。尤其是，伴隨知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的到來，企業(yè)通過兼并、重組、控股等資本運(yùn)營手段，而達(dá)到企業(yè)規(guī)模化、知識(shí)化經(jīng)營。這就使得世界各國集團(tuán)公司紛紛出現(xiàn)。企業(yè)間這種日漸復(fù)雜的關(guān)系必然導(dǎo)致關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易大量存在。譬如，各國在調(diào)查傾銷、審議銷售可比性與計(jì)算生產(chǎn)成本（COP）和結(jié)構(gòu)價(jià)值（CV）時(shí)，也常常會(huì)面臨涉及關(guān)聯(lián)方交易的情況。世界各國有時(shí)為了本國的利益而濫用反傾銷手法。當(dāng)然，作為WTO應(yīng)該對(duì)這些不明確的地方達(dá)成一致。但WTO反傾銷規(guī)則沒有對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行明確、清晰的界定，這就導(dǎo)致各國在實(shí)踐中紛紛利用這一缺陷，濫用自由裁量權(quán)原因，這只是WTO框架下沒有清晰、明確界定的冰山一角，筆者以為，WTO對(duì)反傾銷規(guī)則的同一性的規(guī)制的努力仍將繼續(xù)。

[1] 佚名. 歐盟反傾銷法與對(duì)華反傾銷成因分析[EB/OL]. www.chinaxuexi.com （中華學(xué)習(xí)網(wǎng)）.

[2] 胡國棟. 反傾銷制度的代價(jià)和效應(yīng)分析[EB/OL]. www.wtolaw.gov.cn（WTO與法制論談）.

Discussion about the antidumping law under the sight of WTO

CHEN Chao-yu

The tide of economic globalization Constantly bring forward the challenge of maintain dumping rules. Under the current WTO / GATT anti-dumping legal system, National often put forward benefit their own self-explanation in order to national interests， This is clearly not conducive to the globalization of economic exchanges. To this end, this article will be do theoretical explanation of Dumping ，Then，in determining the dumping of the standards and procedures t，make the practice of parsing. Finally, under the framework of WTO, the article have been reviewed the anti-dumping systems.

WTO; Anti-dumping; review

F74

A

1008-7427（2010）07-0084-02

2010-04-22

作者系博士研究生，黔南民族師范學(xué)院講師。