中國(guó)煙草總公司鄭州煙草研究院 張曉綱 孟慶華 李桂賢 于川芳

煙草企業(yè)建立科技項(xiàng)目后評(píng)價(jià)機(jī)制的研究

中國(guó)煙草總公司鄭州煙草研究院 張曉綱 孟慶華 李桂賢 于川芳

項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)發(fā)源于20世紀(jì)30年代的美國(guó)，當(dāng)時(shí)僅僅是少數(shù)人或機(jī)構(gòu)的行為。20世紀(jì)60年代，美國(guó)的項(xiàng)目后評(píng)價(jià)形成了體系。隨后，各國(guó)和國(guó)際金融組織逐步應(yīng)用和發(fā)展了后評(píng)價(jià)理論，使之成為投資監(jiān)督和管理的有力工具和手段。目前，國(guó)際上已經(jīng)形成了比較完善的項(xiàng)目后評(píng)價(jià)制度。澳大利亞、韓國(guó)、美國(guó)、日本、英國(guó)及歐盟等都在重大科技項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)及管理中引入了相應(yīng)的評(píng)價(jià)方法。20世紀(jì)80年代后期，廣大發(fā)展中國(guó)家開(kāi)始在借鑒西方發(fā)達(dá)國(guó)家理論和方法的基礎(chǔ)上，逐步建立和完善本國(guó)的項(xiàng)目后評(píng)價(jià)體系，其中印度是項(xiàng)目后評(píng)價(jià)發(fā)展較早、較為典型的發(fā)展中國(guó)家。我國(guó)的投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)始于20世紀(jì)80年代中后期，如今已在重大項(xiàng)目的管理中廣泛使用。

在進(jìn)行科技項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)時(shí)，由于對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生的技術(shù)直接產(chǎn)出、技術(shù)效果、經(jīng)濟(jì)效益、成果轉(zhuǎn)化率、社會(huì)效益等指標(biāo)的量化會(huì)有一定的主觀性傾向，因而，想要保證量化的合理準(zhǔn)確也就存在相當(dāng)?shù)碾y度，也正因?yàn)榇?，科技?xiàng)目后評(píng)價(jià)的開(kāi)展一直比投資性項(xiàng)目后評(píng)價(jià)相對(duì)緩慢。鑒于科技投入、產(chǎn)出及科技發(fā)展對(duì)煙草行業(yè)整體科技實(shí)力增強(qiáng)的重要性，在煙草行業(yè)建立和開(kāi)展合理實(shí)用的科技項(xiàng)目后評(píng)價(jià)體系是非常必要且緊迫的。

一、項(xiàng)目后評(píng)價(jià)機(jī)制概述

1.項(xiàng)目后評(píng)價(jià)。根據(jù)項(xiàng)目生命周期各階段的不同特點(diǎn)，通常把項(xiàng)目評(píng)價(jià)分為項(xiàng)目前評(píng)價(jià)、項(xiàng)目中評(píng)價(jià)和項(xiàng)目后評(píng)價(jià)。由于各階段項(xiàng)目管理內(nèi)容和側(cè)重點(diǎn)不同，其評(píng)價(jià)內(nèi)容也有較大區(qū)別。其中，項(xiàng)目后評(píng)價(jià)是項(xiàng)目生命周期中最后一個(gè)也是非常重要的一個(gè)環(huán)節(jié)。近年來(lái)，項(xiàng)目后評(píng)價(jià)在發(fā)達(dá)國(guó)家和發(fā)展中國(guó)家得到廣泛應(yīng)用。在我國(guó)，項(xiàng)目后評(píng)價(jià)在重大工程投資項(xiàng)目中越來(lái)越受到重視。項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的內(nèi)容體系包括過(guò)程后評(píng)價(jià)、效益后評(píng)價(jià)、影響后評(píng)價(jià)、持續(xù)性評(píng)價(jià)等單項(xiàng)評(píng)價(jià)及綜合評(píng)價(jià)。國(guó)際上通用的項(xiàng)目后評(píng)價(jià)方法主要有：統(tǒng)計(jì)預(yù)測(cè)法，對(duì)比法，邏輯框架法，成功度評(píng)價(jià)法，等。項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的目的是：通過(guò)對(duì)已完成的項(xiàng)目的目的、執(zhí)行過(guò)程、效益、作用和影響的系統(tǒng)、客觀分析和通過(guò)對(duì)項(xiàng)目活動(dòng)實(shí)踐的檢查總結(jié)，確定項(xiàng)目的預(yù)期目標(biāo)是否達(dá)到、項(xiàng)目或規(guī)劃是否合理有效、項(xiàng)目的主要效益指標(biāo)是否實(shí)現(xiàn)；通過(guò)分析評(píng)價(jià)找出成功或失敗的原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)；通過(guò)及時(shí)有效的信息反饋，為未來(lái)新項(xiàng)目的決策和提高完善投資決策管理水平提出建議，同時(shí)也為評(píng)價(jià)項(xiàng)目實(shí)施運(yùn)營(yíng)中出現(xiàn)的問(wèn)題提供改進(jìn)意見(jiàn)，從而達(dá)到提高投資效益的目的。

2.科技項(xiàng)目管理中逐漸引入項(xiàng)目后評(píng)價(jià)機(jī)制。近幾年，隨著科技項(xiàng)目的逐漸增加，科技項(xiàng)目完成情況及其所帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益越來(lái)越受到相關(guān)部門的重視。更多的科技項(xiàng)目投資者和管理者也越來(lái)越重視科技項(xiàng)目完成后的跟蹤和評(píng)價(jià)，尤其是隨著我國(guó)科技項(xiàng)目管理體制的日臻完善，對(duì)科技項(xiàng)目的評(píng)價(jià)已成為提高項(xiàng)目決策者和管理者的專業(yè)技術(shù)水平、改進(jìn)科技項(xiàng)目決策和管理的重要途徑。

二、國(guó)內(nèi)外科技項(xiàng)目后評(píng)價(jià)機(jī)制的研究發(fā)展及改進(jìn)

1.國(guó)外項(xiàng)目后評(píng)價(jià)機(jī)制的研究發(fā)展。國(guó)外項(xiàng)目后評(píng)價(jià)已經(jīng)形成了較為完善的體系?？傮w來(lái)說(shuō)，國(guó)外的相關(guān)研究呈現(xiàn)出以下趨勢(shì)：評(píng)價(jià)體系更加系統(tǒng)化、制度化，評(píng)價(jià)內(nèi)容由單一性向多樣性發(fā)展，評(píng)價(jià)更傾向于對(duì)全過(guò)程的評(píng)價(jià)，國(guó)際金融組織日益成為推動(dòng)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)發(fā)展的重要力量，政府部門的項(xiàng)目后評(píng)價(jià)職能在逐漸削弱。國(guó)外的項(xiàng)目后評(píng)價(jià)研究呈現(xiàn)出以下特點(diǎn)：更加注重項(xiàng)目與社會(huì)環(huán)境的關(guān)系；評(píng)價(jià)指標(biāo)體系日趨完善；評(píng)價(jià)對(duì)象更加廣闊，不僅僅局限于項(xiàng)目，而且包含政府決策；已經(jīng)建立起完善合理的專家系統(tǒng)和更有效的評(píng)估機(jī)構(gòu)；定性和定量指標(biāo)能更好地融合，以綜合反映評(píng)價(jià)效果?？梢哉f(shuō)，國(guó)外的項(xiàng)目后評(píng)價(jià)正在努力使評(píng)價(jià)體系更加符合項(xiàng)目后評(píng)價(jià)自身發(fā)展的本質(zhì)要求，提高了后評(píng)價(jià)成果的客觀科學(xué)性和使用效率，促進(jìn)了后評(píng)價(jià)自身的可持續(xù)發(fā)展和完善。

2.國(guó)內(nèi)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)機(jī)制的研究發(fā)展。國(guó)內(nèi)對(duì)后評(píng)價(jià)的研究主要集中在重大投資項(xiàng)目中，對(duì)于科技項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)機(jī)制也有一定的探索。如，梅伏生，張平，肖人毅等學(xué)者對(duì)國(guó)家自然基金資助項(xiàng)目進(jìn)行了評(píng)價(jià)和管理的研究；肖利對(duì)科技項(xiàng)目評(píng)價(jià)的前提進(jìn)行了研究，提出了科技評(píng)價(jià)的重要前提是對(duì)項(xiàng)目實(shí)施正確的分類、明確評(píng)估目的、對(duì)評(píng)估主體實(shí)施準(zhǔn)確定位和規(guī)范評(píng)估程序；謝福泉，任浩等學(xué)者建立了項(xiàng)目總體績(jī)效指標(biāo)體系和4個(gè)不同性質(zhì)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)估子體系，并采用模糊數(shù)學(xué)方法計(jì)算科技項(xiàng)目的投入產(chǎn)出比；尹航，孫希波等學(xué)者認(rèn)為科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目實(shí)施效果的優(yōu)劣要從多個(gè)層次、多個(gè)視角進(jìn)行考核，從經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、環(huán)境效益和擴(kuò)散效應(yīng)4個(gè)方面對(duì)科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目開(kāi)展后評(píng)價(jià)分析，構(gòu)建評(píng)價(jià)指標(biāo)體系并建立基于熵值法的科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目后評(píng)價(jià)模型；于成剛，梅姝娥等學(xué)者針對(duì)科技項(xiàng)目的特點(diǎn)，基于后評(píng)價(jià)視角，提出科技項(xiàng)目后評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建的原則，并構(gòu)建了基于AHP-Fuzzy方法的科技項(xiàng)目后評(píng)價(jià)模型及科技項(xiàng)目科技績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

三、煙草行業(yè)如何開(kāi)展項(xiàng)目后評(píng)價(jià)

結(jié)合我國(guó)煙草行業(yè)的具體情況，筆者認(rèn)為，可以通過(guò)以下程序進(jìn)行項(xiàng)目后評(píng)價(jià)：首先，對(duì)相關(guān)指標(biāo)進(jìn)行定性和定量分析；然后，對(duì)已驗(yàn)收科技項(xiàng)目的技術(shù)在煙草行業(yè)的推廣及該項(xiàng)目對(duì)行業(yè)后續(xù)科技項(xiàng)目的引導(dǎo)作用等進(jìn)行跟蹤分析；最后，對(duì)承擔(dān)該項(xiàng)目的單位或組織的完成效果進(jìn)行比對(duì)和判斷。從而使科技項(xiàng)目的決策者能夠了解科技項(xiàng)目相對(duì)量化的效果，并作為對(duì)今后科技項(xiàng)目決策的一個(gè)參考。具體來(lái)說(shuō)，煙草行業(yè)開(kāi)展項(xiàng)目后評(píng)價(jià)要注意以下問(wèn)題：

1.煙草行業(yè)科技項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的主要因素。煙草行業(yè)開(kāi)展科技項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的主要指標(biāo)因素包括以下幾類：（1）項(xiàng)目的技術(shù)效果評(píng)價(jià)。主要是直接產(chǎn)出，如論文專著、專利、標(biāo)準(zhǔn)及論文發(fā)表刊物的影響因子、被引用次數(shù)；專利授權(quán)國(guó)別和專利類型、標(biāo)準(zhǔn)級(jí)別；技術(shù)或課題的延伸性、啟發(fā)性；等。（2）財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)。包括人財(cái)物的直接投入和直接產(chǎn)出、新技術(shù)形成的新產(chǎn)品的直接經(jīng)濟(jì)收益。（3）項(xiàng)目社會(huì)影響評(píng)價(jià)。包括培養(yǎng)課題帶頭人、培養(yǎng)科技骨干，科技項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)行業(yè)形象的樹(shù)立的影響、對(duì)社會(huì)的責(zé)任感、對(duì)消費(fèi)者的關(guān)心度、對(duì)技術(shù)發(fā)展的影響力等。（4）項(xiàng)目的管理效果評(píng)價(jià)。包括：總結(jié)管理過(guò)程的經(jīng)驗(yàn)和不足，及時(shí)完善和修訂相應(yīng)的機(jī)制和體系，培養(yǎng)管理人才，提高科技項(xiàng)目決策能力，等等。

2.煙草行業(yè)科技項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的主導(dǎo)原則。為使評(píng)價(jià)結(jié)果具有客觀性和公正性，在后評(píng)價(jià)過(guò)程中應(yīng)堅(jiān)持如下原則：導(dǎo)向性原則，可比性原則，可行性原則，整體優(yōu)化原則，動(dòng)態(tài)完善原則，分類評(píng)價(jià)原則，等等。

3.煙草行業(yè)科技項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的特點(diǎn)、任務(wù)、基本內(nèi)容和立足點(diǎn)。

（1）煙草行業(yè)科技項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的特點(diǎn)。一是現(xiàn)實(shí)性。項(xiàng)目后評(píng)價(jià)是以實(shí)際情況為基礎(chǔ)對(duì)項(xiàng)目現(xiàn)實(shí)存在的情況、產(chǎn)生的各項(xiàng)數(shù)據(jù)進(jìn)行評(píng)價(jià)。二是客觀性。在進(jìn)行項(xiàng)目后評(píng)價(jià)時(shí)，應(yīng)抱有實(shí)事求是的態(tài)度，始終保持客觀、負(fù)責(zé)的態(tài)度，客觀地作出評(píng)價(jià)。三是全面性。項(xiàng)目后評(píng)價(jià)不僅僅涉及項(xiàng)目生命周期的各階段而且還涉及項(xiàng)目的方方面面，包括經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)影響、環(huán)境影響、項(xiàng)目綜合管理等方面。因此，可以說(shuō)，項(xiàng)目后評(píng)價(jià)是比較系統(tǒng)、全面的技術(shù)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。四是反饋性。項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的結(jié)果需要反饋到?jīng)Q策部門，作為新項(xiàng)目立項(xiàng)和評(píng)估的基礎(chǔ)以及調(diào)整投資計(jì)劃和政策的依據(jù)，這是項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的最終目的。

（2）煙草行業(yè)科技項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的任務(wù)。煙草行業(yè)科技項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的任務(wù)主要包括：項(xiàng)目全過(guò)程的回顧和總結(jié)；項(xiàng)目效果和效益的分析評(píng)價(jià)；項(xiàng)目目標(biāo)和持續(xù)性的評(píng)價(jià)；總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提出對(duì)策建議。

（3）煙草行業(yè)科技項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的基本內(nèi)容。煙草行業(yè)科技項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的基本內(nèi)容主要包括：項(xiàng)目的技術(shù)效果評(píng)價(jià)，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)，項(xiàng)目的環(huán)境影響評(píng)價(jià)，項(xiàng)目的社會(huì)影響評(píng)價(jià)，項(xiàng)目的管理效果評(píng)價(jià)。

（4）煙草行業(yè)科技項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的立足點(diǎn)。筆者認(rèn)為，煙草行業(yè)科技項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的立足點(diǎn)是對(duì)結(jié)題后的科技項(xiàng)目推廣應(yīng)用的跟蹤、總結(jié)和分析，包括：科技項(xiàng)目的申報(bào)或授權(quán)專利，申請(qǐng)或頒布為標(biāo)準(zhǔn)，刊發(fā)論文論著及被引用情況，人才培養(yǎng)情況，科技管理體系完善情況，項(xiàng)目直接經(jīng)濟(jì)效益，項(xiàng)目間接社會(huì)效益，企業(yè)無(wú)形收益，對(duì)技術(shù)的促進(jìn)效果，項(xiàng)目或技術(shù)的延伸研究、拓展研究、再開(kāi)發(fā)及再應(yīng)用等。通過(guò)這些，總結(jié)科技項(xiàng)目研發(fā)過(guò)程和應(yīng)用過(guò)程中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提高各企業(yè)的科技項(xiàng)目運(yùn)作能力和管理能力，為今后的科技項(xiàng)目的開(kāi)展提供導(dǎo)向和參考。

4.開(kāi)展煙草行業(yè)科技項(xiàng)目后評(píng)價(jià)需要注意的事項(xiàng)。在煙草行業(yè)開(kāi)展科技項(xiàng)目后評(píng)價(jià)時(shí)，應(yīng)采用目前比較成熟的評(píng)價(jià)方法，即對(duì)科技項(xiàng)目的直接產(chǎn)出、社會(huì)影響、經(jīng)濟(jì)效益、技術(shù)效果等進(jìn)行客觀的總結(jié)、分析和評(píng)價(jià)。應(yīng)注意的事項(xiàng)包括以下方面：（1）分析和評(píng)價(jià)已經(jīng)完成的不同層次的科技項(xiàng)目。（2）分析和評(píng)價(jià)基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究、技術(shù)推廣3類不同類別的科技項(xiàng)目。（3）分析和評(píng)價(jià)不同性質(zhì)的承擔(dān)單位情況。（4）分析和評(píng)價(jià)承擔(dān)單位的人力投入、設(shè)備儀器投入和資金投入情況等。（5）分析和評(píng)價(jià)各類產(chǎn)出。

綜上，本文在借鑒國(guó)內(nèi)外項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的理論和方法的基礎(chǔ)上，結(jié)合煙草行業(yè)的發(fā)展特點(diǎn)，從科技項(xiàng)目的直接產(chǎn)出（論文論著、專利、標(biāo)準(zhǔn)等）、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、技術(shù)效果等方面，利用定性和定量相結(jié)合的方法，對(duì)煙草行業(yè)企業(yè)承擔(dān)的科技項(xiàng)目后評(píng)價(jià)方法做出了較為客觀的分析，并提出相應(yīng)的指導(dǎo)意見(jiàn)和管理辦法，以期對(duì)提高企業(yè)科技項(xiàng)目的質(zhì)量及科技項(xiàng)目的管理水平有所幫助。