閆竹

摘要：近年來，我國重大自然災(zāi)害頻繁發(fā)生，造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失，加重了經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展的壓力，但具有經(jīng)濟(jì)保障功能的保險(xiǎn)發(fā)揮的作用卻極小，巨災(zāi)保險(xiǎn)市場的發(fā)展仍舊緩慢。本文基于傳統(tǒng)帕累托改進(jìn)模型，對巨災(zāi)保險(xiǎn)在我國的應(yīng)用帶來的效用進(jìn)行了分析，并給出了相關(guān)政策建議。

關(guān)鍵詞：巨災(zāi)保險(xiǎn)；帕累托；改進(jìn)

中圖分類號(hào)：TJ203+.5文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1006-4117（2011）03-0103-03

引言：我國是一個(gè)災(zāi)害頻發(fā)的國家。一方面，我國大部分國土處于全球形的兩個(gè)巨大自然災(zāi)害帶上，全國有32%的陸地、大約70%的人口處于Ⅶ度以上地震烈度區(qū)；全國669個(gè)城市中，受地震、洪水、臺(tái)風(fēng)與風(fēng)暴潮嚴(yán)重威脅的城市分別有62個(gè)、265個(gè)、167個(gè)、65個(gè)。另一方面，當(dāng)前處于多種自然災(zāi)害多發(fā)期。受地球自轉(zhuǎn)速度變化和太陽活動(dòng)等影響，在不同時(shí)間尺度上，地殼構(gòu)造運(yùn)動(dòng)及氣候發(fā)生復(fù)雜的不規(guī)則的周期性變化，因此多種自然災(zāi)害也呈現(xiàn)強(qiáng)弱交替規(guī)律。

分析國外成熟的保險(xiǎn)市場構(gòu)成，巨災(zāi)保險(xiǎn)在保險(xiǎn)制度體系中占據(jù)著不可或缺的地位，近年來全球范圍內(nèi)眾多災(zāi)害事件的發(fā)生在客觀上也凸顯了巨災(zāi)保險(xiǎn)的重要性。巨災(zāi)保險(xiǎn)制度的空白是我國保險(xiǎn)體系的一大不足，無疑是保險(xiǎn)市場健康、成熟發(fā)展的障礙。評價(jià)我國巨災(zāi)保險(xiǎn)制度經(jīng)濟(jì)效率的一個(gè)重要方式是研究巨災(zāi)保險(xiǎn)制度建立及完善能否帶來帕累托改進(jìn)，本文以福利經(jīng)濟(jì)學(xué)理論為指導(dǎo)，分析巨災(zāi)保險(xiǎn)制度建立及完善中潛在的帕累托改進(jìn)。

二、巨災(zāi)保險(xiǎn)供求“帕累托改進(jìn)”的福利經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)

福利經(jīng)濟(jì)學(xué)理論中，帕累托最優(yōu)狀態(tài)的三個(gè)重要條件是交換條件、生產(chǎn)條件和生產(chǎn)與交換的最優(yōu)條件，實(shí)現(xiàn)資源配置的帕累托最優(yōu)，就是實(shí)現(xiàn)這三個(gè)條件的一致最優(yōu)狀態(tài)。實(shí)際上，帕累托最優(yōu)只是一種理想的效率狀態(tài)，新福利經(jīng)濟(jì)學(xué)先驅(qū)帕累托認(rèn)為，大多數(shù)情況下經(jīng)濟(jì)活動(dòng)各個(gè)方面的資源配置狀態(tài)都不具有帕累托最優(yōu)效率。但往往存在這樣的變動(dòng)，即在一部分人福利得以改善的同時(shí)并沒有使另一部分人的福利狀況變壞，這種變動(dòng)被稱之為帕累托改進(jìn)。

帕累托改進(jìn)的過程也即以上三條件的改進(jìn)過程。交換效率主要與既定商品在不同個(gè)人之間的配置方法有關(guān)，體現(xiàn)為所有個(gè)人通過交換任意商品都能獲得更大的效用，同時(shí)又不使他人的效用受損；生產(chǎn)效率則要求在既定技術(shù)和資源條件下，以既定成本獲得最大產(chǎn)出，不能有任何的資源浪費(fèi)；生產(chǎn)效率打破了交換效率得以實(shí)現(xiàn)的前提條件——既定產(chǎn)出的前提，將交換效率的實(shí)現(xiàn)置于社會(huì)資源整體、動(dòng)態(tài)配置的基礎(chǔ)上，兩者的結(jié)合將帕累托效率的實(shí)現(xiàn)擴(kuò)大到整個(gè)社會(huì)的范圍。

與帕累托效率緊密相關(guān)的另一概念是社會(huì)福利函數(shù)，即所有個(gè)人的效用水平總和的函數(shù)。社會(huì)福利函數(shù)理論雖然推動(dòng)了福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的發(fā)展，但阿羅證明出“阿羅不可能定理”，現(xiàn)實(shí)中社會(huì)福利函數(shù)是并不存在的。本文參考《基于國家效用函數(shù)的中國保險(xiǎn)制度變遷評析》（施建祥 著，2009）一文中對國家效用函數(shù)的定義，來研究巨災(zāi)保險(xiǎn)制度的建立為社會(huì)帶來的效用等級。即采用制度建立的凈收益函數(shù)作為社會(huì)效用函數(shù)的替代函數(shù)，凈收益表現(xiàn)為巨災(zāi)保險(xiǎn)對整個(gè)社會(huì)的作用，可用巨災(zāi)保險(xiǎn)制度的經(jīng)濟(jì)保障貢獻(xiàn)和金融支持貢獻(xiàn)兩個(gè)因子來近似表示。

巨災(zāi)保險(xiǎn)制度建立的社會(huì)效用函數(shù)如下：

U=[E1(x2y)+E2(x2y)+E2(x2y)] (1)

其中U為社會(huì)效用值x為巨災(zāi)保險(xiǎn)發(fā)展程度，其值越大代表巨災(zāi)保險(xiǎn)制度越完善； y為客觀社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件，即生產(chǎn)力發(fā)展水平、市場發(fā)展程度和經(jīng)濟(jì)規(guī)模；E1(x2y)是經(jīng)濟(jì)保障貢獻(xiàn)，E2(x2y)是金融貢獻(xiàn)因素；E1(x2y)是國家控制成本，E2(x2y)是機(jī)會(huì)成本。式（1）可簡化為：U=F(x2y) (2)

在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過程中，y作為客觀的社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件，其所包含的四項(xiàng)因子（生產(chǎn)力發(fā)展水平、市場發(fā)展程度和經(jīng)濟(jì)規(guī)模）是現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況決定的，因而在本文研究中作為客觀變量。相對而言，制度控制變量 是國家安排的部分，具有很大的主觀性，是本文的主要研究點(diǎn)。政府引導(dǎo)建立巨災(zāi)保險(xiǎn)制度，最終目的是達(dá)到在客觀的社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件y0下實(shí)現(xiàn)整個(gè)社會(huì)效用的最大化，即

MaxU=MaxF(x,y)

y=y0 (3)

三、巨災(zāi)保險(xiǎn)制度建立的潛在帕累托改進(jìn)

雖然經(jīng)濟(jì)活動(dòng)各個(gè)方面的資源配置狀態(tài)都不具有帕累托最優(yōu)效率，但現(xiàn)實(shí)中帕累托改進(jìn)是可以實(shí)現(xiàn)的，具體到巨災(zāi)保險(xiǎn)制度，災(zāi)后個(gè)人的保障程度增大，開展巨災(zāi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)為保險(xiǎn)企業(yè)帶來新的收益點(diǎn)，整個(gè)社會(huì)的資源配置得到優(yōu)化，則可認(rèn)為巨災(zāi)保險(xiǎn)制度的建立和完善實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)市場的帕累托改進(jìn)。

我國目前的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對依靠的是政府主導(dǎo)下的財(cái)政救濟(jì)和社會(huì)捐助，市場上部分商業(yè)保險(xiǎn)公司提供了諸如地震保險(xiǎn)等巨災(zāi)保險(xiǎn)商品，但災(zāi)后保險(xiǎn)公司進(jìn)行的保險(xiǎn)賠償僅占總經(jīng)濟(jì)損失的極小比例，這與國外成熟保險(xiǎn)業(yè)在巨災(zāi)后發(fā)揮巨大貢獻(xiàn)作用相比，顯然即為不合理。我國巨災(zāi)管理模式使政府成為災(zāi)后受災(zāi)居民重建所需資金的實(shí)際提供者，巨災(zāi)損失只能由政府和社會(huì)來承擔(dān)，極大地加重了財(cái)政負(fù)擔(dān)和社會(huì)負(fù)擔(dān)，不利于國家財(cái)政收支的管理和國民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

在這樣的現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)條件下，建立適合我國國情的巨災(zāi)保險(xiǎn)制度就顯得頗為重要。從福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度看，通過在國家主導(dǎo)下建立商業(yè)保險(xiǎn)公司市場化運(yùn)作的巨災(zāi)保險(xiǎn)制度，可以在全社會(huì)實(shí)現(xiàn)帕累托改進(jìn)。

（一）作為經(jīng)濟(jì)市場中的微觀主體，巨災(zāi)保險(xiǎn)消費(fèi)者的效用主要涉及兩個(gè)方面，保費(fèi)支出的多少和獲得保障的大小。

保險(xiǎn)消費(fèi)者為購買巨災(zāi)保險(xiǎn)產(chǎn)品所付出的保費(fèi)越高，其效用水平會(huì)下降。國家對商業(yè)保險(xiǎn)公司的巨災(zāi)產(chǎn)品定價(jià)加以引導(dǎo)，統(tǒng)一巨災(zāi)保險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)率和免陪額度，避免巨災(zāi)保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)過高損害消費(fèi)者利益。政府為商業(yè)保險(xiǎn)公司提供相關(guān)的財(cái)政稅收優(yōu)惠政策，幫助建立巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金制度和巨災(zāi)再保險(xiǎn)組合，減少保險(xiǎn)公司開展巨災(zāi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

在巨災(zāi)保險(xiǎn)保障功能方面，巨災(zāi)保險(xiǎn)制度的建立為人們提供了新的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方法，可以為受災(zāi)企業(yè)和個(gè)人提供恢復(fù)生產(chǎn)所需的資金。由于巨災(zāi)保險(xiǎn)具有準(zhǔn)公共品的性質(zhì)，增加一個(gè)巨災(zāi)保險(xiǎn)消費(fèi)者，并不會(huì)減少其他消費(fèi)者對該商品的消費(fèi)水平。巨災(zāi)險(xiǎn)消費(fèi)者購買巨災(zāi)保險(xiǎn)商品，用其替代自留風(fēng)險(xiǎn)所付出的代價(jià)（可以看作另一種商品），能夠降低消費(fèi)者的憂慮成本，使其獲得更大的效用。另一方面，參與交換的的保險(xiǎn)公司的利益并沒有受損，相反，保險(xiǎn)雙方交易的成功促進(jìn)了保險(xiǎn)公司巨災(zāi)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開展。

（二）就巨災(zāi)產(chǎn)品的供給而言，增加單位巨災(zāi)保險(xiǎn)消費(fèi)者的邊際成本為零。在政府指導(dǎo)與監(jiān)督下的巨災(zāi)保險(xiǎn)制度，在某種程度上具有公共品非競爭性的性質(zhì)，一旦既定的巨災(zāi)保險(xiǎn)商品被提供，增加大量的巨災(zāi)險(xiǎn)商品消費(fèi)者不需要增加供給成本。因而巨災(zāi)險(xiǎn)制度的建立與完善，能有效促成公共服務(wù)供求關(guān)系走向帕累托改進(jìn)。

從生產(chǎn)企業(yè)層面來看，巨災(zāi)保險(xiǎn)促使生產(chǎn)單位或部門運(yùn)用有限的生產(chǎn)要素資源，生產(chǎn)出最大價(jià)值的產(chǎn)品，也為不同生產(chǎn)單位、不同產(chǎn)業(yè)和不同區(qū)域之間分配有限的經(jīng)濟(jì)資源創(chuàng)造條件，達(dá)到改善資源配置、以既定成本獲得最大產(chǎn)出的目的。以保險(xiǎn)公司和其他企業(yè)的關(guān)系為例，保險(xiǎn)公司開展巨災(zāi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，將收取的保費(fèi)作為保險(xiǎn)資金集中運(yùn)作，投放于債券、股票、等有價(jià)證券市場，投資不動(dòng)產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)資金的增值；災(zāi)后保險(xiǎn)公司向受災(zāi)個(gè)人和企業(yè)提供經(jīng)濟(jì)賠付，使災(zāi)后重建工作的資金來源有了一定程度上的保證，保險(xiǎn)資金作為賠付金從保險(xiǎn)公司流向家庭個(gè)人和生產(chǎn)企業(yè)，能夠提高資金的有效利用率，使其發(fā)揮更大的邊際作用。

（三）國家作為巨災(zāi)保險(xiǎn)制度的引導(dǎo)者，其利益也沒有受到損害。巨災(zāi)保險(xiǎn)制度的建立和成功實(shí)施，能減輕財(cái)政壓力，減少社會(huì)動(dòng)蕩，國家顯然是受益者。

（四）就整個(gè)社會(huì)而言，全社會(huì)范圍內(nèi)的巨災(zāi)損失保障程度增加，資源配置效率得到提高。本文主要從巨災(zāi)保險(xiǎn)制度的建立對中國再保險(xiǎn)市場、保險(xiǎn)市場和資本市場的影響入手，分析巨災(zāi)保險(xiǎn)制度的建立在全社會(huì)范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)的帕累托改進(jìn)。

再保險(xiǎn)是對保險(xiǎn)的保險(xiǎn)，再保險(xiǎn)市場的發(fā)展與完善，對中國保險(xiǎn)業(yè)、整個(gè)經(jīng)濟(jì)市場甚至整個(gè)社會(huì)的穩(wěn)定發(fā)展產(chǎn)生重要作用。巨災(zāi)危害的嚴(yán)重后果決定巨災(zāi)損失的補(bǔ)償單純依靠原保險(xiǎn)是不可能實(shí)現(xiàn)的，其補(bǔ)償機(jī)制還應(yīng)包括共同保險(xiǎn)機(jī)制、再保險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制和通過金融產(chǎn)品創(chuàng)新實(shí)現(xiàn)的資本市場補(bǔ)償機(jī)制。再保險(xiǎn)機(jī)制將原本一些不可保的自然災(zāi)害納入保障范圍，同時(shí)也能夠提高保險(xiǎn)公司的承保能力。在目前我國的保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展中，再保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人主要分散風(fēng)險(xiǎn)的途徑。巨災(zāi)保險(xiǎn)制度的建立，在依靠再保險(xiǎn)市場的同時(shí)，也為再保險(xiǎn)市場的發(fā)展提供了新的業(yè)務(wù)范圍和利益增長點(diǎn)。巨災(zāi)保險(xiǎn)制度增加了再保險(xiǎn)公司巨災(zāi)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)單位數(shù)，擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)分散面，對原保險(xiǎn)人來說則擴(kuò)大承保能力，增加巨災(zāi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)量，同時(shí)在單位管理費(fèi)用不增加的同時(shí)增加保費(fèi)收入，相對降低經(jīng)營成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。

保險(xiǎn)公司化解企業(yè)內(nèi)部承擔(dān)的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的傳統(tǒng)方法是巨災(zāi)再保險(xiǎn)，然而面對損失程度異常高的巨大災(zāi)害事件，傳統(tǒng)的巨災(zāi)再保險(xiǎn)也存在承保能力不足的困境，巨災(zāi)保險(xiǎn)制度的建立不可避免地會(huì)涉及到巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化這一風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移途徑。巨災(zāi)保險(xiǎn)證券化是保險(xiǎn)市場發(fā)展到成熟階段，通過資金在保險(xiǎn)市場和資本市場流通運(yùn)轉(zhuǎn)，更好地幫助保險(xiǎn)公司或再保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)移承保風(fēng)險(xiǎn)。我國巨災(zāi)保險(xiǎn)制度的建立必然會(huì)帶動(dòng)巨災(zāi)保險(xiǎn)證券化的發(fā)展，保險(xiǎn)公司將資本市場作為保險(xiǎn)資金的運(yùn)用場所，實(shí)現(xiàn)了保險(xiǎn)市場與資本市場的對接，使部分資金的使用權(quán)暫時(shí)轉(zhuǎn)移到生產(chǎn)領(lǐng)域和流通領(lǐng)域，從而參與了社會(huì)資金的再分配。巨災(zāi)保險(xiǎn)證券化能夠?yàn)橘Y本市場提供長期穩(wěn)定的資金來源，促進(jìn)資本市場規(guī)模的擴(kuò)大、促進(jìn)市場主體的發(fā)育成熟、市場效率的提高和市場結(jié)構(gòu)的完善。

四、我國巨災(zāi)保險(xiǎn)的發(fā)展現(xiàn)狀

巨災(zāi)保險(xiǎn)制度的空缺是我國保險(xiǎn)體系中極為突出的問題。我國當(dāng)前的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理采用的是一種政府主導(dǎo)、以財(cái)政救濟(jì)和社會(huì)捐助為主的模式，實(shí)際的巨災(zāi)保險(xiǎn)供給主要落在少數(shù)實(shí)力雄厚的商業(yè)保險(xiǎn)公司頭上。但商業(yè)保險(xiǎn)還沒有成為自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)闹饕侄?，在重大自然?zāi)害中保險(xiǎn)賠付率低，僅有少部分災(zāi)害事故損失能夠通過保險(xiǎn)獲得補(bǔ)償，如2008年的雨雪冰凍災(zāi)害，造成的直接經(jīng)濟(jì)損失高達(dá)1111億元，保險(xiǎn)業(yè)已給付賠款約50億元，保險(xiǎn)賠款占損失金額的4.5%；汶川地震導(dǎo)致四川省直接經(jīng)濟(jì)損失超過8000億元人民幣，保險(xiǎn)公司賠付保險(xiǎn)金3.86億元，付保險(xiǎn)金1．16億元，保險(xiǎn)賠款僅占損失金額的0.5%。重大自然災(zāi)害發(fā)生后保險(xiǎn)賠付率水平極低，反映了當(dāng)前我國巨災(zāi)保險(xiǎn)供給不足和巨災(zāi)保險(xiǎn)制度極不完善的現(xiàn)實(shí)。面對近年來頻繁發(fā)生的重大自然災(zāi)害，巨災(zāi)保險(xiǎn)在整體災(zāi)難風(fēng)險(xiǎn)管理體系中缺失、商業(yè)保險(xiǎn)公司自身缺乏必要的巨災(zāi)損失準(zhǔn)備、災(zāi)后重建資金主要由政府提供等弊端愈發(fā)顯露。

單靠政府財(cái)政支出和社會(huì)捐款來為災(zāi)后重建提供資金是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，依靠金融資本市場運(yùn)行規(guī)律吸收部分損失，通過建立適合我國國情的巨災(zāi)保險(xiǎn)制度進(jìn)行經(jīng)濟(jì)賠付，才能最大限度地減輕政府的財(cái)政壓力。

五、我國巨災(zāi)保險(xiǎn)供求“帕累托改進(jìn)”的現(xiàn)實(shí)障礙

目前在我國建立巨災(zāi)保險(xiǎn)制度仍面臨許多問題，巨災(zāi)保險(xiǎn)的建立對實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)市場資源的帕累托改進(jìn)仍需要解決一些具體障礙。

（一）公眾的巨災(zāi)保險(xiǎn)意識(shí)不足，這可以從巨災(zāi)保險(xiǎn)的投保率低體現(xiàn)出，導(dǎo)致巨災(zāi)保險(xiǎn)覆蓋面積小。由于人們的保險(xiǎn)意識(shí)薄弱和災(zāi)后過渡依賴于政府、社會(huì)的經(jīng)濟(jì)援助，投保巨災(zāi)保險(xiǎn)的個(gè)人和企業(yè)較少，我國的保險(xiǎn)密度和保險(xiǎn)深度仍較低。改革開放以來，雖然我國居民人均收入水平逐步提高，但巨災(zāi)保險(xiǎn)所承擔(dān)的是巨災(zāi)，消費(fèi)者若需購買則需繳納較大數(shù)額的保險(xiǎn)費(fèi)，這對收入水平一般的大部分公眾來說，即使有轉(zhuǎn)移巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的迫切需要，客觀的經(jīng)濟(jì)條件也抑制了他們購買保險(xiǎn)的需求。

（二）巨災(zāi)保險(xiǎn)的提供者——保險(xiǎn)公司的巨災(zāi)經(jīng)營技術(shù)水平較低。目前我國保險(xiǎn)公司在巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)評估技術(shù)上采用的是仍然是大數(shù)法則和非壽險(xiǎn)精算基本原則相結(jié)合的傳統(tǒng)方法，這種方法并不適合于具有范圍廣、危害大等特性的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。我國保險(xiǎn)市場已有的巨災(zāi)保險(xiǎn)商品種類較少，再保險(xiǎn)市場作用有限，保險(xiǎn)市場與資本市場的相結(jié)合發(fā)展不成熟，保險(xiǎn)公司很難在資本市場上獲得資金支持并分散巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。

巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)具有范圍廣、危害大、造成的損失程度高等特點(diǎn)，經(jīng)營巨災(zāi)保險(xiǎn)難免會(huì)讓保險(xiǎn)公司面臨可能虧損的風(fēng)險(xiǎn)，這顯然與保險(xiǎn)公司經(jīng)營理念和目標(biāo)相違背，從而抑制了保險(xiǎn)公司巨災(zāi)保險(xiǎn)產(chǎn)品的供給。從保險(xiǎn)產(chǎn)品的角度看，家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品不包含地震責(zé)任，少數(shù)特約的地震險(xiǎn)往往是以主要合同的附加險(xiǎn)形式出現(xiàn)，收費(fèi)較高。除此之外，針對巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)也處于不斷萎縮的狀態(tài)，這也是因?yàn)楸ｋU(xiǎn)人也是經(jīng)濟(jì)人，巨災(zāi)保險(xiǎn)的邊際收益低促使保險(xiǎn)公司減少巨災(zāi)保險(xiǎn)的供給，巨災(zāi)損失理賠額偏低，巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)有效承保能力嚴(yán)重不足。

（三）我國的巨災(zāi)保險(xiǎn)缺乏相應(yīng)的管理制度和保障體系。目前，保險(xiǎn)在巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用還未得到重視。應(yīng)對巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任沒有與一般風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任加以區(qū)分，對保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定未考慮風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率和損失程度，政府對巨災(zāi)保險(xiǎn)的保費(fèi)連其他保費(fèi)一起征收營業(yè)稅與所得稅。巨災(zāi)保險(xiǎn)管理缺乏有效的保障和積累制度，再保險(xiǎn)制度也還未完善，僅靠其自身的償還力根本無法解決巨災(zāi)保險(xiǎn)的問題。

巨災(zāi)保險(xiǎn)具有準(zhǔn)公共品的性質(zhì)，單靠保險(xiǎn)公司的力量顯然不夠，保險(xiǎn)公司在開展巨災(zāi)保險(xiǎn)時(shí)離不開政府的大力支持。在我國巨災(zāi)保險(xiǎn)方面，政府指導(dǎo)下的保險(xiǎn)公司商業(yè)化運(yùn)作還沒有明顯的成效。

我國以政府為指導(dǎo)，充分發(fā)揮市場作用的巨災(zāi)保險(xiǎn)制度的建立所面臨的諸多問題，易造成巨災(zāi)保險(xiǎn)產(chǎn)品供需雙方（主要是保險(xiǎn)公司和投保人）之間信息不對等，信息的不對稱使得保險(xiǎn)商品交易中道德風(fēng)險(xiǎn)、“逆選擇”等風(fēng)險(xiǎn)可能性大大增加，也不利于保險(xiǎn)市場乃至整個(gè)經(jīng)濟(jì)市場的合理、快速發(fā)展。

六、巨災(zāi)保險(xiǎn)“帕累托改進(jìn)”的路徑選擇及政策建議

中國保險(xiǎn)市場的發(fā)展雖然取得一定成果，但總體來說并未發(fā)展到成熟階段，由商業(yè)保險(xiǎn)公司提供巨災(zāi)保險(xiǎn)保障，依靠不成熟的保險(xiǎn)市場和資本市場分散風(fēng)險(xiǎn) 的可行性低，自愿的巨災(zāi)保險(xiǎn)模式、完全市場化的巨災(zāi)保險(xiǎn)模式不適用于我國經(jīng)濟(jì)市場。我國應(yīng)選擇由政府主導(dǎo)、商業(yè)保險(xiǎn)公司市場化運(yùn)作的巨災(zāi)保險(xiǎn)模式，具體的思路如下：

（一）政府加快巨災(zāi)保險(xiǎn)立法工作，為巨災(zāi)保險(xiǎn)制度的建立提供法律、法規(guī)基礎(chǔ)。加強(qiáng)巨災(zāi)保險(xiǎn)立法，一方面彌補(bǔ)保險(xiǎn)領(lǐng)域立法不完善的缺陷，另一方面為巨災(zāi)保險(xiǎn)制度的建立提供法律指導(dǎo)，確保巨災(zāi)保險(xiǎn)市場的有序化運(yùn)行。

（二）保險(xiǎn)公司在政府指導(dǎo)下，依據(jù)市場化運(yùn)作開展巨災(zāi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。保險(xiǎn)公司依靠身機(jī)構(gòu)和技術(shù)優(yōu)勢，在巨災(zāi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)展業(yè)、核保、承保等具體業(yè)務(wù)步驟上發(fā)揮人力資源優(yōu)勢，根據(jù)市場化模式進(jìn)行。

（三）政府為保險(xiǎn)給予相應(yīng)的財(cái)政和稅收優(yōu)惠政策支持，同時(shí)充當(dāng)巨災(zāi)損失的最后保險(xiǎn)人。巨災(zāi)保險(xiǎn)市場的發(fā)展，需要國家在財(cái)政、稅收、專項(xiàng)巨災(zāi)基金及巨災(zāi)保險(xiǎn)準(zhǔn)備金等方面的扶持，需要在國家對市場的宏觀調(diào)控下與其他市場協(xié)作運(yùn)行。在保險(xiǎn)市場面臨的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失慘重時(shí)，政府應(yīng)為保險(xiǎn)業(yè)保障不了的企業(yè)或人群進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，充當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)的最后承擔(dān)者。

（四）國家建立科學(xué)完善的災(zāi)害預(yù)警機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)流程，構(gòu)建災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)制和建立風(fēng)險(xiǎn)信息共享平臺(tái)，將災(zāi)害預(yù)報(bào)、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)、對策選擇、應(yīng)急預(yù)案等流程進(jìn)行系統(tǒng)性管理。

作者單位：中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)

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