楊志強

（福建省泉州市委黨校 經(jīng)濟學教研室，福建 泉州362000）

促進我國農(nóng)村合作性金融組織發(fā)展的思考

楊志強

（福建省泉州市委黨校 經(jīng)濟學教研室，福建 泉州362000）

由于農(nóng)業(yè)具有天生的弱質(zhì)性，廣大而分散的農(nóng)戶又大多處于弱勢地位，基本上得不到以贏利為目的的商業(yè)性金融機構(gòu)的關(guān)注，因此需要農(nóng)村合作性金融組織這一靈活方便的金融組織來滿足其對資金的需求。故有必要再認識農(nóng)村合作金融的必要性，通過制定更加積極的有效措施，來推進農(nóng)村合作性金融組織的發(fā)展。

合作性金融組織；資金互助社；農(nóng)村信用社

我國農(nóng)村合作性金融組織是指在農(nóng)村地區(qū)由一定數(shù)量的農(nóng)村個體自主發(fā)起，農(nóng)民自愿加入、自負盈虧、不以盈利為目的，以內(nèi)部資金互助為主要內(nèi)容，采取“一人一票”的民主管理方式，經(jīng)營收益用于自身的積累的金融組織。銀監(jiān)會批準的農(nóng)村資金互助社、非銀監(jiān)會批準的農(nóng)村資金合作社、國家財政資金或國際金融組織資金扶持的村級（農(nóng)村社區(qū)）發(fā)展互助資金會等是其主要的形式。

一、我國農(nóng)村合作性金融組織發(fā)展的現(xiàn)狀分析

（一）銀監(jiān)會批準的農(nóng)村合作性金融組織——農(nóng)村資金互助社

2007年1月22日，中國銀監(jiān)會頒布了《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》，并將農(nóng)村資金互助社列為新增三類農(nóng)村銀行業(yè)金融機構(gòu)之一。農(nóng)村資金互助社的設立為農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展起到了積極的作用。但是從目前的情況看，農(nóng)村資金互助社的發(fā)展并不樂觀，截至2011年1季度末，全國已開業(yè)農(nóng)村資金互助社有39家，籌建的有4家，總共只有43家。這與銀監(jiān)會要求的“三年計劃”，資金互助社數(shù)量到2011年底將達161家還有較大的差距。筆者認為這一方面是農(nóng)村資金互助社在發(fā)展過程中存在農(nóng)戶加入互助社具有一定的短期行為，造成互助性功能減弱；存貸比過高；自我管理能力較低；經(jīng)營風險較大等諸多問題影響其發(fā)展。另一方面為監(jiān)管部門為防范風險，按正規(guī)金融機構(gòu)的標準來設立嚴格、復雜的審批手續(xù)，這在很大程度上增加了資金互助社的組建成本和運行成本，使資金互助社的發(fā)展受到了極大影響。

（二）除銀監(jiān)會批準以外的農(nóng)村合作性金融組織

與銀監(jiān)會批準的農(nóng)村資金互助社相比，大量的農(nóng)村合作性金融組織處于“非法”狀態(tài)，所謂“非法”就是沒有得到金融監(jiān)管部門的批準，但又從事金融有關(guān)的業(yè)務。這些具有合作性質(zhì)的農(nóng)村金融組織可分為二大類種形式：一類為農(nóng)村資金合作社。這些農(nóng)村資金合作社有的是工商部門登記注冊的企業(yè)單位，有的是民政部門登記的非盈利性組織，有的是無證無照民間組織。據(jù)不完全統(tǒng)計，農(nóng)村資金合作社在全國有超過5000家，且規(guī)模不一，分布廣泛。另一類為扶貧性質(zhì)的農(nóng)村合作性金融組織，多以扶貧互助資金協(xié)會的形式出現(xiàn)。此類又分為二種形式：一種是從2006年開始，由國務院扶貧辦倡導發(fā)起，在全國1.36萬個貧困村開展建立“貧困村村級發(fā)展資金互助協(xié)會”試點。另一種是世界銀行“TCC5項目”。①“TCC5項目”為國務院扶貧辦外資中心執(zhí)行的（農(nóng)村社區(qū)滾動發(fā)展資金運作模式研究與試點）的子項目。2006年12月開始，該項目在四川省旺蒼縣75個貧困村和河南省葉縣65個貧困村實施互助資金試點。這類互助資金試點大多既未在工商部門登記注冊，又未納入銀監(jiān)會的監(jiān)管范圍。雖然扶貧互助資金協(xié)會開辟了農(nóng)村扶貧致富新模式，取得了較好的經(jīng)濟效益和社會效益。但也存在協(xié)會規(guī)模較小、操作存在手續(xù)不完善、逾期不還款、業(yè)務能力較弱等問題。

二、農(nóng)村合作性金融組織發(fā)展的必要性

當前，我國農(nóng)村金融改革明顯滯后于農(nóng)村經(jīng)濟的市場化進程，再加上商業(yè)性金融機構(gòu)的經(jīng)營戰(zhàn)略與職能定位的轉(zhuǎn)移，使得我國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟金融抑制狀況日益顯現(xiàn)。農(nóng)村合作性金融在消除農(nóng)村金融抑制及滿足農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的金融需求方面具有獨特的優(yōu)勢。

（一）農(nóng)村合作金融組織有助于解決農(nóng)戶“小生產(chǎn)”與“大市場”的矛盾

一直以來，農(nóng)戶家庭經(jīng)營是我國單一的農(nóng)村經(jīng)營體制，這種分散化的經(jīng)營模式雖然適應農(nóng)業(yè)自然生產(chǎn)特質(zhì)，但并不能適應市場經(jīng)濟發(fā)展要求。農(nóng)戶面對市場的激烈的競爭，沒有合作經(jīng)濟保護，隨時都有破產(chǎn)的可能。這種分散獨立的家庭經(jīng)營的狀況，必然造成農(nóng)戶的市場弱勢和組織弱勢，其結(jié)果將導致農(nóng)戶的經(jīng)濟弱勢。從農(nóng)村金融內(nèi)生化發(fā)展的方向來看，合作性金融具有顯而易見的比較優(yōu)勢：對于處于弱勢地位的農(nóng)戶而言，正是通過合作性金融組織，在不改變家庭經(jīng)營條件下，將農(nóng)村一家一戶的生產(chǎn)關(guān)系聯(lián)合起來，集聚資本，一方面增強了農(nóng)戶自我融資能力和對外融資能力，滿足家庭經(jīng)營的相互資金借貸需求；另一方面，構(gòu)建起新型的合作生產(chǎn)關(guān)系，改變單家獨戶的弱小經(jīng)濟基礎(chǔ)，顯著提升了對外議價和市場談判能力。而且還能依靠集體和合作的力量調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，促進農(nóng)業(yè)專業(yè)化發(fā)展，進一步推進二、三產(chǎn)業(yè)發(fā)展。因此，真正建立起以農(nóng)民為主體的農(nóng)村合作性金融組織與制度，可以激發(fā)農(nóng)戶的經(jīng)濟協(xié)作能力和農(nóng)村金融的自我發(fā)展能力。

（二）農(nóng)村合作性金融組織是構(gòu)建農(nóng)村普惠性金融體系的基礎(chǔ)

從我國目前的實際情況來看，依靠商業(yè)性金融機構(gòu)構(gòu)建農(nóng)村普惠性金融體系在不太現(xiàn)實的。這主要有兩方面的原因：第一，農(nóng)村金融市場的特征是分散的、小額零售的、個性化的，與商業(yè)性金融機構(gòu)所要求的集中的、大額批發(fā)的、共性化的市場不相適應。第二，商業(yè)性金融機構(gòu)從事商業(yè)金融活動，都有逐利的動機，追求的是利益最大化，出現(xiàn)農(nóng)村信用社“脫農(nóng)變異”傾向及商業(yè)銀行逐漸遠離農(nóng)村也就不足為奇了。這也造成有相當一部分處于中低收入的農(nóng)戶無法從商業(yè)性金融機構(gòu)獲得金融支持。與此不同的是，農(nóng)村合作金融組織是一定數(shù)量的農(nóng)村個體自愿入股聯(lián)合，實行民主管理，以內(nèi)部資金互助為主要內(nèi)容，不以盈利為目的，是為改善自己的生產(chǎn)生活條件而提供資金融通的一種“草根金融”組織。所以，農(nóng)村資金合作組織最貼近農(nóng)村、最了解農(nóng)民，其服務對象為入社的農(nóng)民，為中低收入農(nóng)戶提供金融幫助，并不會像商業(yè)性金融機構(gòu)哪樣嫌貧愛富。從這意義上說，只有通過農(nóng)村合作金融組織才能構(gòu)建真正的普惠型的農(nóng)村金融體系。

（三）農(nóng)村合作性金融組織具有長期存在的經(jīng)濟社會基礎(chǔ)

首先，在當前我國城鄉(xiāng)差別、工農(nóng)差別不斷拉大的情況下，農(nóng)民迫切需要能夠保護他們的利益、為他們服務的金融機構(gòu)占據(jù)農(nóng)村市場的主要地位。發(fā)展合作性金融是金融體制改革的需要。李昌平認為：任何正規(guī)金融自身都解不開服務小農(nóng)的兩個死結(jié)：一是規(guī)模小導致的高成本；二是信息不對稱導致的高風險。農(nóng)村合作性金融組織不但能化解這兩個難題，促進農(nóng)民實現(xiàn)其他形式的合作，而且還能夠重建農(nóng)民組織和社區(qū)共同體，并挽救和完善村民自治制度。［5］

其次，農(nóng)村合作金融是商業(yè)性金融機構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的條件。商業(yè)性金融機構(gòu)可以通過向農(nóng)村合作金融組織批發(fā)貸款，來改變傳統(tǒng)的與農(nóng)戶面對面的貸款行為，將千家萬戶分散的交易單位轉(zhuǎn)變成與合作組織為交易單位，再由農(nóng)村合作性金融組織向其入社農(nóng)戶提供金融服務，構(gòu)建一種商業(yè)性金融機構(gòu)批發(fā)經(jīng)營與合作性金融組織零售服務相結(jié)合的供給體制。這樣既降低了商業(yè)性金融機構(gòu)的風險，又體現(xiàn)其服務“三農(nóng)”的社會責任，達到了其留在農(nóng)村保持可持續(xù)發(fā)展要求。

再次，農(nóng)村合作性金融靈活多樣的融資形式，有利于促進生產(chǎn)力的發(fā)展。農(nóng)村合作性金融的多樣化融資形式，適應著不同層次的需要。它可以實行正常利率貸款，也可以實行優(yōu)惠利率；貸款可以實行抵押貸款，更可以實行信用貸款。而且從農(nóng)村經(jīng)濟小額、分散的特點和農(nóng)村社會偏僻閉塞、地緣性強的特征來看，只有合作金融機構(gòu)才是唯一與之廣泛適應的金融組織。

（四）農(nóng)村合作性金融組織有助于農(nóng)村民間金融合法化

目前由于現(xiàn)有的農(nóng)村金融體系并不能完全滿足“三農(nóng)”的資金需求，民間金融依然有其存在的空間。金融監(jiān)管當局針對農(nóng)村民間金融不能簡單地對其采取壓制措施，而應當正視它們的存在，積極引導其成為農(nóng)村金融體系的一部分。這一方面有助于降低金融風險，減少有些民間借貸過高的利率給農(nóng)村的資金需求者所帶來的成本壓力，可以降低因資金融通給農(nóng)村地區(qū)帶來的不穩(wěn)定的因素；另一方面，如果積極引導將農(nóng)村合作金融組織培植成較為規(guī)范的農(nóng)村地區(qū)的資金融通的組織，并將之視為正規(guī)金融的有益補充，必將能夠更好地服務“三農(nóng)”，有助于我國農(nóng)村經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。

三、我國農(nóng)村合作性金融組織建設的幾點建議

（一）政府應加大政策扶持力度

長期以來，我國農(nóng)戶以家庭為單位的分散化經(jīng)營模式的影響下，缺少合作意愿和合作能力，這意味著農(nóng)村合作性金融組織很難單純依靠農(nóng)戶的自發(fā)性力量產(chǎn)生，就需要政府給予農(nóng)村合作金融組織構(gòu)享受到較其他類型金融組織更為優(yōu)惠的政策支持和優(yōu)惠措施，幫助其健康發(fā)展。一要降低市場準入的門檻、簡化手續(xù)，為農(nóng)村合作性金融組織的發(fā)展削除“初始條件”的瓶頸限制。二要免除相關(guān)稅費，降低其運作的成本。三是國家可通過財政或中央銀行支農(nóng)貸款等政策措施，向農(nóng)村合作性金融組織提供間接融資，拓展合作性金融組織的資金來源，擴大其融資的規(guī)模。四要加強宣傳、培訓工作。讓地方干部和農(nóng)民充分認識到農(nóng)村合作性金融組織的意義。一方面可以消除干部對農(nóng)村合作性金融組織的“懼怕、抵觸”的心理；另一方面可以提高農(nóng)民的合作意識及相關(guān)工作人員的管理能力和業(yè)務水平。五要引導建立由下而上的農(nóng)村合作性金融組織體系。在發(fā)展農(nóng)村基層合作性金融的基礎(chǔ)上，參股建立縣級聯(lián)社、省級聯(lián)社、中央聯(lián)合總部，這樣可以提高農(nóng)村合作性金融組織體系的資金調(diào)度、監(jiān)管能力及業(yè)務指導能力，更好促進其健康有序發(fā)展。

（二）加快農(nóng)村合作金融法制建設

國外歷史經(jīng)驗表明，健全的國家法律法規(guī)體系有有助于合作金融組織的發(fā)展與完善。如美國《聯(lián)邦信用社法案》、德國《德意志合作銀行法》等，其權(quán)威性都與本國的商業(yè)銀行法相當。我國現(xiàn)有的除銀監(jiān)會批準以外的農(nóng)村合作金融組織，或在民政部門以民辦非企業(yè)單位的形式注冊，或在工商部門以專業(yè)合作社的形式注冊，或是以扶貧互助形式存在，或是無證無照的，但是這些“金融”機構(gòu)都在打法律的“擦邊球”：民辦非企業(yè)單位從事的是非營利性的服務性活動，農(nóng)村資金互助社從事的則是營利性的經(jīng)營活動。這些多頭管理不利于監(jiān)督與管理容易造成混亂。所以，為了有利于加強農(nóng)村合作性金融組織的內(nèi)部管理，防止合作組織異化。我國應結(jié)合農(nóng)村地區(qū)的實際情況盡快制定《農(nóng)村合作金融法》，并制定相應的實施細則，把全國各地大部分“非法”農(nóng)村合作性金融組織納入法制化的軌道，促進其合法地開展業(yè)務，更好規(guī)范有序發(fā)展。

（三）從合作性金融的角度重新審視農(nóng)村信用社的改革方向

目前農(nóng)村信用社的改革采取的是商業(yè)化方向，即在一定條件下，可以逐步地由合作制過渡到股份合作制并最終過渡到農(nóng)村商業(yè)銀行體制。隨著我國農(nóng)村信用社的改革，農(nóng)村信用社原本植根于廣大農(nóng)村，卻逐漸走向了城市；初定于合作制，卻最終偏離了合作方向；寄希望于股東成員自治，卻最終演化成了官辦機構(gòu)。所以，農(nóng)村信用社已經(jīng)脫離了合作的性質(zhì)，且不具有內(nèi)生性，不能被看成是合作性金融組織的一種形態(tài)。這種商業(yè)化的方向明顯不符合我國農(nóng)村經(jīng)濟主體金融需求的現(xiàn)狀。我們有必要從合作性金融的角度重新審視農(nóng)村信用社的改革方向。一是在經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)農(nóng)村信用社中的絕大多數(shù)已經(jīng)完全失去了信用互助合作的基本特點，異質(zhì)化為標準的農(nóng)村商業(yè)性銀行，特別是一部分增資擴股的農(nóng)村信用社基本上已符合股份制商業(yè)銀行的主要特點。對這類農(nóng)村信用社我們必須承認現(xiàn)有農(nóng)村信用社性質(zhì)異化的現(xiàn)實。二是在經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)，可按合作制原則對原有信用社進行規(guī)范。國家應采取較為有力的支持措施，對其進行扶持，促進發(fā)展。農(nóng)信社的改革應保證它的“合作性質(zhì)”不變，發(fā)揮其“合作互助”的原初目的。同時，要對這些地區(qū)的信用社，要創(chuàng)造條件，逐步擴大規(guī)模，增強經(jīng)營實力。

［1］侯利文.農(nóng)村合作金融組織體系的重構(gòu)［J］.統(tǒng)計與決策，2011，（4）.

［2］張巖.新型合作金融——農(nóng)村資金互助社的發(fā)展和政府職能發(fā)揮［D］.保定：河北大學，2010.

［3］李興勇，任興.我國農(nóng)村合作金融組織發(fā)展問題與建議［J］.經(jīng)營管理，2010，（23）

［4］陳進.關(guān)于加快農(nóng)民合作金融組織發(fā)展的思考與對策［J］.中國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，2011，（7）.

［5］曾東萍.農(nóng)民資金互助社合法化疑惑［J］.南風窗，2011，（7）.

楊志強（1963－），男，福建省泉州市委黨校經(jīng)濟學教研室副教授，清華大學訪問學者，主要從事區(qū)域經(jīng)濟、農(nóng)村經(jīng)濟研究。