□文/劉媛媛 喻 青

農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制

□文/劉媛媛 喻 青

隨著全球一體化進(jìn)程不斷加快，銀行業(yè)營(yíng)業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大，伴隨而來(lái)的操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題也愈發(fā)突出。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與生俱來(lái)的高風(fēng)險(xiǎn)特性，既為它帶來(lái)了高盈利空間，也帶來(lái)了管理者們提出的一個(gè)永恒的難題——在新形勢(shì)下該如何防控和化解風(fēng)險(xiǎn)。本文以黑龍江省阿城市信用聯(lián)社為背景，剖析農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)，并提出控制風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策。

農(nóng)村消費(fèi)信貸；風(fēng)險(xiǎn)；控制；一證通

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活水平的提高，個(gè)人金融資產(chǎn)也有了較大的提高，個(gè)人需求也有了很大的發(fā)展，信用消費(fèi)進(jìn)入了人們的生活。

消費(fèi)信貸最早產(chǎn)生于17世紀(jì)二十年代的英國(guó)，第二次大戰(zhàn)以后西方的消費(fèi)信貸發(fā)展迅速，20世紀(jì)九十年代，隨著信用卡的推出，消費(fèi)信貸占個(gè)人消費(fèi)的比例越發(fā)巨大。以美國(guó)為例，幾乎每個(gè)家庭信用消費(fèi)都占消費(fèi)的1/3以上，而且絕對(duì)額也以大約每十年翻一番的速度增加，而法國(guó)家庭的信貸消費(fèi)業(yè)已成為其重要的生活方式之一，每年的消費(fèi)貸款的增長(zhǎng)速度都在3%以上。西方消費(fèi)信貸的發(fā)展與成熟不僅表現(xiàn)在規(guī)模與數(shù)量上，在消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)控制措施上也達(dá)到了相當(dāng)?shù)乃健?/p>

我國(guó)的消費(fèi)信貸雖然起步較晚，但發(fā)展迅猛。自1998年人民銀行下發(fā)了《個(gè)人住房貸款管理辦法》以后，各商業(yè)銀行紛紛開展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)，1999～2004年短短5年的時(shí)間里，全國(guó)消費(fèi)信貸余額從726.3億元增長(zhǎng)到16，093億元，增長(zhǎng)20多倍。2003年招商銀行提出“2003年，中國(guó)信用卡元年”后，信用卡市場(chǎng)也進(jìn)入了白熱化的競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)。中國(guó)消費(fèi)信貸市場(chǎng)目前正處于成長(zhǎng)到高速發(fā)展時(shí)期。但與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)的消費(fèi)信貸市場(chǎng)發(fā)展水平還比較低。2004年底，消費(fèi)信貸總額占GDP總額的13%多一點(diǎn)，按流量的購(gòu)買力計(jì)，當(dāng)年新增的消費(fèi)信貸只占全社會(huì)消費(fèi)品銷售額（包括住房銷售）的9.72%，若剔除住房消費(fèi)信貸和住房銷售，只占消費(fèi)品總額的3.37%，即可估計(jì)全社會(huì)還有90%以上的消費(fèi)品是通過(guò)現(xiàn)收現(xiàn)付或儲(chǔ)蓄購(gòu)買。按照國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，人均GDP在1，000～3，000美元之間為消費(fèi)信貸發(fā)展最快的時(shí)期，那么從現(xiàn)在到2020年左右，中國(guó)正好處于這個(gè)時(shí)期。按國(guó)際經(jīng)驗(yàn)顯示，中國(guó)的消費(fèi)信貸市場(chǎng)的潛在規(guī)模在十幾萬(wàn)億元人民幣，目前開發(fā)的還不及5%，中國(guó)的消費(fèi)信貸市場(chǎng)有著巨大的發(fā)展空間。

這么巨大的購(gòu)買力從何而來(lái)，據(jù)銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)，2007年末，中國(guó)有農(nóng)戶約2.3億戶，有貸款需求的農(nóng)戶有1.2億戶，其中，獲得農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)農(nóng)戶小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款的農(nóng)戶超過(guò)7，800萬(wàn)戶，占全國(guó)農(nóng)戶的33.2%；農(nóng)戶貸款總額13，399億元，占涉農(nóng)貸款總額的21.9%。2002～2007年農(nóng)戶信貸在農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)提供的各項(xiàng)貸款中所占的比重以每年2%左右的幅度遞增，2007年達(dá)到了37.053%。這些數(shù)據(jù)足以說(shuō)明，近些年來(lái)通過(guò)體制改革，全國(guó)農(nóng)村居民整體消費(fèi)水平普遍提高，對(duì)生活質(zhì)量的追求逐漸加大，農(nóng)民對(duì)消費(fèi)信貸的需求也是與日俱增。我國(guó)是一個(gè)農(nóng)業(yè)大國(guó)，共有9.112億人口居住在農(nóng)村。在當(dāng)前二元經(jīng)濟(jì)社會(huì)結(jié)構(gòu)下，農(nóng)村消費(fèi)市場(chǎng)的活躍程度卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于城市消費(fèi)市場(chǎng)，可見農(nóng)村是巨大的潛在消費(fèi)市場(chǎng)。按照歷史數(shù)據(jù)與當(dāng)前的生活水品測(cè)算，我國(guó)農(nóng)村居民每年將實(shí)現(xiàn)1，000億元的最終消費(fèi)。

消費(fèi)信貸的發(fā)展，必將伴隨著信用風(fēng)險(xiǎn)的增加，過(guò)度的授信必然會(huì)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)控制的問(wèn)題。美國(guó)2003年有超過(guò)162萬(wàn)人申請(qǐng)破產(chǎn)，超過(guò)其人口比例的5.58%。2003年末，韓國(guó)最大的信用卡公司，LG信用卡公司出現(xiàn)了幾近破產(chǎn)風(fēng)波震撼了整個(gè)亞洲的信用卡市場(chǎng)。2004年初，香港多家銀行的報(bào)告說(shuō)明，由于信用卡違約數(shù)量的上升，導(dǎo)致2003年下半年各銀行都出現(xiàn)了巨額損失。2007年美國(guó)多家金融機(jī)構(gòu)違約操作，降低信貸門檻而引發(fā)的次貸危機(jī)更是掀起了全球的金融海嘯。由此可見，金融機(jī)構(gòu)對(duì)消費(fèi)信貸信用風(fēng)險(xiǎn)的分析與控制至關(guān)重要。建立一套有效的消費(fèi)者信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法與之相適應(yīng)將具有重大意義。我國(guó)已經(jīng)形成二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，由于農(nóng)村金融涉及面廣、風(fēng)險(xiǎn)較高、政策性強(qiáng)、管理較難等特點(diǎn)，使得在開展農(nóng)村消費(fèi)信貸的過(guò)程中對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的控制也具有其特殊性。我們知道，消費(fèi)信貸的發(fā)展將對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生直接作用，我們農(nóng)村的消費(fèi)信貸市場(chǎng)是一個(gè)有著巨大潛力的市場(chǎng)，雖然隨著消費(fèi)信貸的發(fā)展對(duì)于消費(fèi)者信用方面的研究日益增多，但是對(duì)于發(fā)展農(nóng)村消費(fèi)信貸的文獻(xiàn)在國(guó)家提出發(fā)展新農(nóng)村政策后也如雨后春筍大量增加，但對(duì)于發(fā)展農(nóng)村消費(fèi)信貸的同時(shí)不容忽視的信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的定量研究相比之下少之又少，有利的信用風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)將在節(jié)約成本、提高效率、合理配置資金上做出巨大的貢獻(xiàn)。

黑龍江省農(nóng)村信用聯(lián)社是經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)，具有獨(dú)立法人資格的地方性金融機(jī)構(gòu)，按照省政府的授權(quán)，承擔(dān)對(duì)全省信用社管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、服務(wù)的職能，阿城信用聯(lián)社是其下屬機(jī)構(gòu)。

經(jīng)調(diào)查，在阿城市，占有貸款需求60%以上的農(nóng)民不是靠貸款發(fā)展，而是靠貸款維持生存。很多時(shí)候一個(gè)農(nóng)戶每年要貸款萬(wàn)元購(gòu)買種子化肥，一年收入僅能還款，來(lái)年再借。沒有融資渠道，就意味著他們簡(jiǎn)單的再生產(chǎn)鏈條可能斷裂，甚至連基本生活都難以維持。能夠借到錢，對(duì)于阿城市及其周邊的農(nóng)民來(lái)說(shuō)，非常重要。近年來(lái)，包括四大國(guó)有商業(yè)銀行在內(nèi)的大多數(shù)商業(yè)銀行已經(jīng)漸漸退出農(nóng)村地區(qū)。據(jù)了解，目前在黑龍江農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，農(nóng)信社逐漸成為支農(nóng)老大。

阿城市農(nóng)信社面對(duì)的大都是分散的農(nóng)戶，與大額貸款相比，每筆業(yè)務(wù)的成本無(wú)形中更加高，收益更加少。農(nóng)民們也逐漸認(rèn)可了農(nóng)信社。10年前農(nóng)民借錢不愿意還，怕再借不來(lái)，認(rèn)為反正都是國(guó)家的?，F(xiàn)在，農(nóng)民們成了最講信用的群體。各級(jí)監(jiān)管部門對(duì)農(nóng)信社也有了重新認(rèn)識(shí)和定位，在產(chǎn)品支持、中間業(yè)務(wù)開發(fā)等方面，都有了不小的進(jìn)步。對(duì)于農(nóng)民來(lái)說(shuō)，農(nóng)信社就是他們生存的希望。

農(nóng)村信用社與其他商業(yè)銀行相比，在管理體制和業(yè)務(wù)操作上，還存在著內(nèi)部管理基礎(chǔ)薄弱、員工素質(zhì)尚待提高、內(nèi)部控制制度不夠完善等問(wèn)題，加之網(wǎng)點(diǎn)分布多、覆蓋面廣等諸多因素的存在，使其風(fēng)險(xiǎn)控制的難度也日趨加大。其中，在信貸方面的風(fēng)險(xiǎn)有：發(fā)放不具備主體資格的貸款、發(fā)放冒名貸款、發(fā)放貸款額度超過(guò)資本金比例等。通過(guò)對(duì)阿城市農(nóng)村消費(fèi)信貸研究，得出以下風(fēng)險(xiǎn)管理措施：

1、向不具備主體資格的借款人發(fā)放貸款會(huì)出現(xiàn)債權(quán)無(wú)法落實(shí)、法律訴訟不予支持的問(wèn)題。當(dāng)借款人沒有營(yíng)業(yè)執(zhí)照等證書、借款人不具備完全民事行為能力等情況。應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定對(duì)借款人主體資格進(jìn)行審查，對(duì)企（事）業(yè)單位法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶申請(qǐng)貸款的必須到工商部門或主管機(jī)關(guān)調(diào)查工商注冊(cè)登記及年檢情況；對(duì)自然人申請(qǐng)貸款的要調(diào)查是否具有完全民事行為能力；核對(duì)法人代表和自然借款人身份證明。

2、發(fā)放冒名貸款。發(fā)放冒名貸款可能導(dǎo)致債務(wù)懸空，使信貸資金形成風(fēng)險(xiǎn)。防范發(fā)放冒名貸款的措施有：堅(jiān)持兩名以上信貸人員進(jìn)行貸前調(diào)查；嚴(yán)格審查借款人的身份證明和貸款用途的真實(shí)性；堅(jiān)持借款人憑有效身份證件到柜臺(tái)領(lǐng)取貸款。

3、發(fā)放貸款額度超過(guò)資本金比例。發(fā)放貸款超過(guò)監(jiān)管部門規(guī)定的資本金比例，將導(dǎo)致信用社經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。防范措施有：受理大額貸款前，測(cè)算最大一戶和最大十戶貸款余額是否超過(guò)規(guī)定比例；采取社團(tuán)放款的方式降低比例。

4、對(duì)抵（質(zhì)）押物不合法、抵押登記手續(xù)不規(guī)范的借款人發(fā)放貸款。超規(guī)定抵押率放款、未按規(guī)定登記和辦理他項(xiàng)權(quán)利證明會(huì)出現(xiàn)抵押無(wú)效、抵（質(zhì)）押物不合法、抵押物權(quán)屬不清、難變現(xiàn)、不易保管。防范措施有：在辦理抵（質(zhì)）押貸款時(shí)嚴(yán)格按照《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》的相關(guān)規(guī)定發(fā)放貸款；執(zhí)行二人以上現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查押物的真實(shí)性、合法性、合規(guī)性，并全程參與辦理抵（質(zhì)）押物的登記、止付手續(xù)。

阿城市農(nóng)村信用聯(lián)社貸款品種包括：農(nóng)戶聯(lián)保貸款、農(nóng)戶授信聯(lián)保貸款（一證通）、農(nóng)戶小額信用貸款、國(guó)家公職人員及內(nèi)部職工擔(dān)保貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。其中，針對(duì)廣大農(nóng)戶主要以農(nóng)戶授信聯(lián)保貸款為主，即一證通。一證通是指信用社通過(guò)對(duì)服務(wù)區(qū)內(nèi)農(nóng)戶評(píng)定信用等級(jí)、公開授信，同自愿聯(lián)保的農(nóng)戶簽訂三年有效的《最高額聯(lián)保借款合同》，核發(fā)貸款證，農(nóng)戶持貸款證、有效身份證明及印鑒到信用社柜臺(tái)隨時(shí)辦理貸款。

在阿城市，農(nóng)戶在阿城信用聯(lián)社申請(qǐng)一證通信用貸款時(shí)，向信用社信貸人員提出口頭申請(qǐng)，申請(qǐng)的主要內(nèi)容包括：信用等級(jí)評(píng)定、貸款授信金額、期限、用途等。信用社指定2名或2名以上信貸人員持借款人的《農(nóng)戶住址圖》到戶實(shí)地對(duì)借款人、聯(lián)保人調(diào)查，主要調(diào)查以下內(nèi)容：1、《農(nóng)戶住址圖》是否真實(shí)；2、是否為本服務(wù)區(qū)內(nèi)有常住戶口的農(nóng)戶；3、聯(lián)保小組成員是否具有足夠的擔(dān)保能力；4、是否具有完全民事行為能力，信用及品行狀況如何；5、家庭財(cái)產(chǎn)及收入情況，承包耕地面積及經(jīng)營(yíng)品種；6、是否在信用社或其他金融機(jī)構(gòu)有欠款；7、貸款需求是否真實(shí)及還款來(lái)源是否可靠；8、聯(lián)保小組成員是否小于5戶。貸款人員根據(jù)調(diào)查結(jié)果填制《農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案》，一式兩份，內(nèi)外勤各一份。同時(shí)，粘貼農(nóng)戶照片、加蓋農(nóng)戶預(yù)留印鑒，經(jīng)濟(jì)檔案按村屯統(tǒng)一編號(hào)。信用聯(lián)社成立縣、鄉(xiāng)、村三級(jí)信用評(píng)定組織進(jìn)行初評(píng)及審核，最終簽訂合同并核發(fā)貸款證。農(nóng)戶本人憑兩證一章（有效身份證、貸款證、農(nóng)戶預(yù)留印鑒）到信用社辦理貸款手續(xù)。系統(tǒng)操作員對(duì)兩證一章等進(jìn)行核對(duì)，審核無(wú)誤后建立客戶信息，再經(jīng)復(fù)審合格后發(fā)放貸款。一證通業(yè)務(wù)的開展簡(jiǎn)化了辦理程序，拿到證的農(nóng)戶明天用錢今天就可以到信用社辦理貸款，誰(shuí)的關(guān)系都不用找。隨用隨貸的方式減輕了農(nóng)民負(fù)擔(dān)，并因?yàn)槭且粦粢蛔C，從根本上遏制了多年解決不了的頂名、冒名貸款的發(fā)生。

[1]袁管華.論國(guó)有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)特征及化解方略.金融體制改革，1998.

[2]袁管華.開放條件下的國(guó)有商業(yè)銀行制度創(chuàng)新導(dǎo)論.中國(guó)社會(huì)科學(xué)出版社，2000.

[3]石廣生.中國(guó)加入世界貿(mào)易組織讀本.人民出版社，2001.11.

[4]劉宗柳，陳漢文.企業(yè)內(nèi)部控制—理論、實(shí)務(wù)與案例.中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2000.

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（作者單位：中國(guó)礦業(yè)大學(xué)（北京）管理學(xué)院）