曹秀娟

摘要：融資難已嚴(yán)重困擾與制約中小企業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展。然而，解決融資難問題是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，需要多方參與、通力協(xié)作。本文以加強(qiáng)商業(yè)銀行中小企業(yè)融資體系建設(shè)為出發(fā)點(diǎn)，概述了研究與解決中小企業(yè)融資難問題的意義，分析了中小企業(yè)融資現(xiàn)狀中存在的問題，提出了商業(yè)銀行支持中小企業(yè)發(fā)展的相關(guān)措施，以期為相關(guān)人員提供合理化建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；中小企業(yè)；融資體系建設(shè)

引言

近年來，我國(guó)的中小企業(yè)迅速發(fā)展壯大，并已成為推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、健康發(fā)展的重要生力軍和最具活力的“經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)”，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)繁榮、增加就業(yè)、推動(dòng)創(chuàng)新、催生產(chǎn)業(yè)等方面，發(fā)揮著越來越重要的作用，中小企業(yè)所創(chuàng)造的價(jià)值占到國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的60%以上。中小企業(yè)發(fā)展不僅關(guān)系到整個(gè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，也關(guān)系到銀行自身的經(jīng)營(yíng)管理。如工商銀行貸款的企業(yè)客戶中88%是中小企業(yè)，50%的貸款投放給中小企業(yè)。

然而，融資難的問題一直困擾和制約著中小企業(yè)的發(fā)展。近年來，我國(guó)金融體系流動(dòng)性逐漸充裕，社會(huì)資金日漸充沛，然而中小企業(yè)的持續(xù)發(fā)展和壯大卻受資金短缺、融資困難、融資渠道單一等問題困擾。因而探究中小企業(yè)融資難的癥結(jié)，充分發(fā)揮商業(yè)銀行對(duì)促進(jìn)中小企業(yè)健康發(fā)展的支持與保障作用，已成為迫切需要解決的問題。

1.研究與解決中小企業(yè)融資難問題的意義

（1）研究與解決中小企業(yè)融資難問題，是適應(yīng)國(guó)際、國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的需要。從國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)來看，當(dāng)前國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜、曲折、多變，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整形成巨大壓力。從世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)來看，中小企業(yè)在解決就業(yè)問題上發(fā)揮著不可替代的作用，同時(shí)以其富有生機(jī)的生產(chǎn)活動(dòng)，為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)提供了重要支撐；從國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)來看，中小企業(yè)已成為最具活力的“經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)”，然而中小企業(yè)融資困難、融資渠道單一等問題如果持續(xù)得不到解決，將嚴(yán)重制約中小企業(yè)的發(fā)展和壯大，從而影響國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、健康發(fā)展。

（2）研究與解決中小企業(yè)融資難問題，是提高商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)能力的需要。隨著金融市場(chǎng)改革的不斷完善，金融市場(chǎng)行業(yè)的政策調(diào)整的不斷加快，金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入條件的逐步放寬，國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)整體的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境日益激烈，商業(yè)銀行面臨的發(fā)展壓力不斷加大。尤其是近些年來，隨著融資渠道的多元化，大企業(yè)“金融脫媒”現(xiàn)象更加突出。而與此同時(shí)，小企業(yè)的金融服務(wù)需求則更加旺盛，如何把握這一趨勢(shì)，將其變成銀行重要的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，是商業(yè)銀行保持金融市場(chǎng)方面的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要課題。

（3）研究與解決中小企業(yè)融資難問題，是改善銀企關(guān)系、發(fā)揮商業(yè)銀行金融服務(wù)職能和調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)職能的需要。如果中小企業(yè)陷入融資困境不能自拔，不僅會(huì)影響我國(guó)經(jīng)濟(jì)的活力，也將明顯加重我國(guó)現(xiàn)階段的就業(yè)問題。可以說，沒有中小企業(yè)的平穩(wěn)較快發(fā)展，我國(guó)保增長(zhǎng)保就業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)也將無從實(shí)現(xiàn)。而很多中小企業(yè)指責(zé)現(xiàn)有體制下“銀行只能‘錦上添花不會(huì)‘雪中送炭”這一問題也引發(fā)了廣泛的社會(huì)關(guān)注。

2.中小企業(yè)融資現(xiàn)狀問題分析

（1）借貸市場(chǎng)的銀行結(jié)構(gòu)影響企業(yè)融資，商業(yè)銀行在中小企業(yè)借貸市場(chǎng)的作用并沒有完全發(fā)揮出來。政策性銀行、城市商業(yè)銀行、信用合作社，因?yàn)檎咧贫?、固有的?jīng)營(yíng)模式和市場(chǎng)客戶群的限制無法為大量的中小企業(yè)提供服務(wù)；股份制銀行往往為了追求利潤(rùn)最大化，對(duì)中小企業(yè)的關(guān)注也不足夠；尤其在國(guó)際國(guó)內(nèi)金融形勢(shì)多變的趨勢(shì)下，選擇中小企業(yè)作為客戶的風(fēng)險(xiǎn)空前加大，風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)的對(duì)比，使得商業(yè)銀行更喜歡將有限的信貸規(guī)模投向國(guó)有大型企業(yè)。

（2）民間借貸市場(chǎng)不完善，“高利貸”成為小企業(yè)融資的“毒品”。在國(guó)家加大宏觀調(diào)控的背景下，中小企業(yè)由于規(guī)模小、資金少，得不到社會(huì)信任，解決融資困難的主要措施是進(jìn)行民間借貸。實(shí)際情況往往是企業(yè)規(guī)模越小，民間借款在企業(yè)資產(chǎn)中比例越大，不僅對(duì)經(jīng)濟(jì)金融秩序產(chǎn)生嚴(yán)重危害，而且也容易衍生金融風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而嚴(yán)重影響經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。如果中小企業(yè)最終支撐不住，其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)就會(huì)發(fā)生顛覆性的結(jié)果，將會(huì)威脅到整個(gè)制造業(yè)、服務(wù)業(yè)等其他產(chǎn)業(yè)，進(jìn)而對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行產(chǎn)生不可估量的危害。如在溫州，發(fā)展民營(yíng)經(jīng)濟(jì)最為迅速的，當(dāng)一些中小企業(yè)卷入了高利貸，就引起了多家企業(yè)資金斷裂，掀起一股“跑路潮”。

（3）信貸規(guī)模與需求的差距，難以滿足中小企業(yè)融資需求。商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸規(guī)模緊張，即使在加大對(duì)小企業(yè)資源傾斜力度的情況下，與信貸需求相比仍有較大差距。再加上受原材料、勞動(dòng)力成本、融資成本上升等因素影響，一些中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，引起了銀行不良貸款的反彈，制約了對(duì)中小企業(yè)信貸規(guī)模的進(jìn)一步傾斜。

（4）信用擔(dān)保機(jī)制的不完善。中小企業(yè)的融資難表現(xiàn)在擔(dān)保抵押難。雖然擔(dān)保中介和抵押中介在近幾年出現(xiàn)良好發(fā)展勢(shì)頭，但是這些中介無法完全解決融資難問題，真正完善的信用擔(dān)保機(jī)制還需要政府的政策支持。

3.商業(yè)銀行中小企業(yè)融資體系建設(shè)措施研究

破解小企業(yè)融資難是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，需要各方通力協(xié)作。下面僅對(duì)商業(yè)銀行在加強(qiáng)中小企業(yè)融資體系建設(shè)，解決中小企業(yè)融資難問題提幾點(diǎn)建議。

（1）強(qiáng)化商業(yè)銀行責(zé)任意識(shí)，建立新型銀企關(guān)系

商業(yè)銀行競(jìng)相將業(yè)務(wù)目標(biāo)鎖定在大企業(yè)上，不僅影響商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模，使商業(yè)銀行陷于過度競(jìng)爭(zhēng)中，也大大制約了中小企業(yè)的發(fā)展，因此各商業(yè)銀行應(yīng)明確自己的職責(zé)范圍，強(qiáng)化社會(huì)責(zé)任意識(shí)，以幫助中小企業(yè)為己任，對(duì)企業(yè)不僅能夠“錦上添花”，也能“雪中送炭”，幫助中小企業(yè)渡過難關(guān)。要引入多種為解決中小企業(yè)融資提供全面服務(wù)的金融中介機(jī)構(gòu)，以提高收益，降低成本、風(fēng)險(xiǎn)，如根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、資金狀況向企業(yè)提供貸款咨詢服務(wù)，在企業(yè)確定要進(jìn)行貸款時(shí)協(xié)助企業(yè)完成復(fù)雜的申請(qǐng)工作，為企業(yè)提供貸款擔(dān)保，轉(zhuǎn)移銀行風(fēng)險(xiǎn)，使企業(yè)更易于向銀行貸款，在企業(yè)已經(jīng)貸到款的情況下，對(duì)其進(jìn)行監(jiān)督。

（2）拓寬融資渠道，擴(kuò)大信貸資源

在行業(yè)選擇上，重點(diǎn)投向服務(wù)民生的行業(yè)，加大對(duì)新興產(chǎn)業(yè)和綠色產(chǎn)業(yè)的支持力度。在區(qū)域選擇上，以便于區(qū)域競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)形成、企業(yè)盈利貢獻(xiàn)提高的原則，打造中小企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展的重點(diǎn)區(qū)域，向經(jīng)濟(jì)元素多元化、民營(yíng)經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)、中小企業(yè)活躍及信用、法律等外部環(huán)境良好的區(qū)域重點(diǎn)投放信貸資源。

釋放信貸存量，優(yōu)先支持中小企業(yè)發(fā)展。商業(yè)銀行要確保每年投于中小企業(yè)的貸款規(guī)模保持在新增貸款規(guī)模的40%以上；而且還要逐步調(diào)整商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款結(jié)構(gòu)，形成長(zhǎng)、中、短期相配比的合理結(jié)構(gòu)。

在貸款定價(jià)上，要防止中小企業(yè)“融資貴”，避免“竭澤而漁”。在確保收益覆蓋成本前提下，合理定價(jià)，以免給中小企業(yè)帶來過多的融資負(fù)擔(dān)。

協(xié)調(diào)中小企業(yè)選擇風(fēng)險(xiǎn)投資。篩選部分優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)，尤其是經(jīng)營(yíng)能力強(qiáng)、發(fā)展前景好的中小科技創(chuàng)新型企業(yè)，通過上市、改制、股權(quán)轉(zhuǎn)讓及兼并等方式進(jìn)行融資。

（3）建立專業(yè)化的融資經(jīng)營(yíng)服務(wù)體系

逐步建立以城市為中心的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)體系，將營(yíng)銷終端設(shè)在所有的城市網(wǎng)點(diǎn)，擴(kuò)大輻射范圍；將前中后臺(tái)的評(píng)價(jià)、審批、監(jiān)測(cè)等內(nèi)部環(huán)節(jié)集中下放到中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)中心（信貸工廠）。

打造中小企業(yè)信貸運(yùn)營(yíng)模式，借助專業(yè)工具，建立評(píng)級(jí)、授信、支用“三位一體”的操作模式，大幅提高業(yè)務(wù)辦理的質(zhì)量和效率。

圍繞“社區(qū)金融”建立小企業(yè)服務(wù)模式，通過市場(chǎng)、商會(huì)、居民小區(qū)等平臺(tái)進(jìn)行批量營(yíng)銷，改變傳統(tǒng)等客上門的被動(dòng)方式逐步向主動(dòng)營(yíng)銷轉(zhuǎn)變，改變金融服務(wù)方式由單一模式向綜合服務(wù)模式轉(zhuǎn)變。

簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)流程，尤其是對(duì)小企業(yè)客戶以及部分額度小、風(fēng)險(xiǎn)低的產(chǎn)品的業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)流程，評(píng)級(jí)材料也要逐步實(shí)現(xiàn)卡片化、表格化，追求精簡(jiǎn)高效。

（4）創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)，打造特色化產(chǎn)品體系

開發(fā)適合中小企業(yè)需求特點(diǎn)的金融產(chǎn)品，提供特色化、專業(yè)化的服務(wù)。構(gòu)建適應(yīng)中小企業(yè)不同生命周期及不同需求特點(diǎn)的產(chǎn)品體系。如為不具備評(píng)級(jí)授信條件的小企業(yè)，對(duì)其第一還款來源可靠性進(jìn)行分析、預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，依據(jù)提供足額有效的抵（質(zhì)）押擔(dān)保而提供金融支持；對(duì)于信息公開透明、有著良好的信用記錄、具有較強(qiáng)的持續(xù)發(fā)展能力的成長(zhǎng)型中小企業(yè)，提供金融支持是在對(duì)其評(píng)定客戶信用等級(jí)并經(jīng)授信后；針對(duì)融資需求急迫的小型微型客戶，如部分企業(yè)、個(gè)體工商戶和自然人等，只要其能夠提供符合商業(yè)銀行質(zhì)押標(biāo)準(zhǔn)的財(cái)產(chǎn)，則提供小額短期流動(dòng)資金貸款。解決過去“一抵了”和一味依賴擔(dān)保的傳統(tǒng)做法，為缺乏有效抵質(zhì)物的小企業(yè)和不具備一般押品的特殊企業(yè)解決融資需求，如對(duì)初創(chuàng)期和信用記錄良好的小微企業(yè)提供便捷、快速的信用貸款；為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、諸如排污權(quán)等特種權(quán)利質(zhì)押、特色產(chǎn)品抵押及知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押等特定需求的客戶提供獨(dú)特的金融信貸產(chǎn)品。

（5）建立中小企業(yè)融資輔助體系

引導(dǎo)中小企業(yè)構(gòu)建良好的融資環(huán)境。幫助企業(yè)樹立良好形象及信譽(yù)，健全企業(yè)財(cái)務(wù)制度，以金融機(jī)構(gòu)的信用評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范規(guī)章制度及企業(yè)行為；提高財(cái)務(wù)信息的透明度與可信度，企業(yè)要定期向銀行或投資者提供有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、資金使用與運(yùn)轉(zhuǎn)情況等方面財(cái)務(wù)信息，以便商業(yè)銀行及投資者隨時(shí)了解企業(yè)，增強(qiáng)信任程度。

建立中小企業(yè)社會(huì)信用體系。商業(yè)銀行要加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)信用系統(tǒng)建設(shè)，深入開展中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)。還要對(duì)企業(yè)進(jìn)行增信、維信、用信等相關(guān)知識(shí)培訓(xùn)，經(jīng)評(píng)定信用等級(jí)合格后及時(shí)跟進(jìn)信貸支持。

（6）建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

建立模板化、差異化的風(fēng)險(xiǎn)控制體系。嚴(yán)格按照銀監(jiān)會(huì)《三個(gè)辦法一個(gè)指引》的監(jiān)管要求，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制。在貸前，提高營(yíng)銷環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力；在貸后，針對(duì)不同行業(yè)類型客戶制定差異化走訪模板，準(zhǔn)確把握不同客戶貸后服務(wù)重點(diǎn)，有效開展貸后風(fēng)險(xiǎn)防范工作。

探索實(shí)行貸款客戶行為評(píng)分制度。充分利用各種工具、技術(shù)、流程，使風(fēng)險(xiǎn)管理水平和能力能夠得到有效提升。開發(fā)利用審批輔助、早期預(yù)警、貸后管理等專業(yè)工具，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范與控制，尤其是操作性風(fēng)險(xiǎn)控制。

建立風(fēng)險(xiǎn)防范的長(zhǎng)效機(jī)制。加強(qiáng)各條線的配合，合理配置風(fēng)險(xiǎn)、審計(jì)資源，大力加強(qiáng)中小企業(yè)業(yè)務(wù)合規(guī)的檢查力度，以便及早發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，采取預(yù)防、整改等防范措施，完善規(guī)章制度。

結(jié)語

中小企業(yè)普遍面臨的融資難的問題，一定程度上影響和制約了我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此，研究和解決這一難題就成為十分必要和迫切的課題。從中小企業(yè)自身現(xiàn)狀及導(dǎo)致融資困境的原因出發(fā)，是解決其融資難題的關(guān)鍵步驟與方法，而商業(yè)銀行合理有效的解決策略，對(duì)解決中小企業(yè)融資困境，促進(jìn)中小企業(yè)健康穩(wěn)定有重要的意義。

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