李美霖

（同濟(jì)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，上海200000）

2013年7月3日，國務(wù)院常務(wù)會議通過《中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)總體方案》，隨后在8月22日由國務(wù)院正式批準(zhǔn)，在上海建立“自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)”。上海自貿(mào)區(qū)對中國經(jīng)濟(jì)的意義堪比30年前深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)的設(shè)立，以開放倒逼國內(nèi)改革，探索新的發(fā)展模式，中國力爭用2到3年建設(shè)成國際水準(zhǔn)自貿(mào)區(qū)，此舉受到了全球的密切關(guān)注。［1］

一、上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)的產(chǎn)生與定位

（一）上海自貿(mào)區(qū)設(shè)立背景

中國上海自貿(mào)區(qū)的建立是中國保稅區(qū)的轉(zhuǎn)型。在此之前，中國在上海外高橋、天津港深圳福田、沙頭角、鹽田港、大連、廣州、張家港、?？凇B門象嶼、福州、寧波、青島、汕頭、珠海等地共建立了15個(gè)保稅區(qū)。保稅區(qū)最初的定位是倉儲、轉(zhuǎn)口、加工，但隨著中國加入WTO，中國將不斷降低工業(yè)品的貿(mào)易權(quán)，對成員國逐步開放服務(wù)業(yè)，因此保稅區(qū)所面臨的壓力加大，保稅區(qū)想要在競爭中得以生存，就要向國際化的貿(mào)易區(qū)轉(zhuǎn)型。而上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)的建立就是中國改革開放的試點(diǎn)，為其他保稅區(qū)轉(zhuǎn)型的可行性給予實(shí)踐基礎(chǔ)，并給中國自貿(mào)區(qū)建立提供參考發(fā)展模式。

（二）上海自貿(mào)區(qū)的定位

上海自貿(mào)區(qū)作為大陸首個(gè)自由貿(mào)易區(qū)，其定位是經(jīng)濟(jì)特區(qū)，而非傳統(tǒng)的FTZ（free trade zone），其原因在于上海自貿(mào)區(qū)的業(yè)務(wù)超越傳統(tǒng)的“轉(zhuǎn)口貿(mào)易、加工制造”的業(yè)務(wù)模式，將金融業(yè)和服務(wù)業(yè)同時(shí)納入到發(fā)展模式中。上海自貿(mào)區(qū)不僅重視對外貿(mào)易的發(fā)展，同時(shí)希望將投資納入進(jìn)來，以擴(kuò)大服務(wù)業(yè)和金融業(yè)的發(fā)展。

（三）上海自貿(mào)區(qū)的功能與意義

建設(shè)中國上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)，不僅是為了順應(yīng)全球經(jīng)貿(mào)發(fā)展新趨勢，增強(qiáng)我國國際競爭能力，同時(shí)也是為了能夠更加積極主動(dòng)的實(shí)施對外開放戰(zhàn)略，為與各國合作發(fā)展搭建新的平臺。上海自由貿(mào)區(qū)主要任務(wù)是要探索我國對外開放的新路徑和新模式，推動(dòng)加快轉(zhuǎn)變政府職能和行政體制改革，促進(jìn)轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式和優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)以開放促發(fā)展、促改革、促創(chuàng)新，形成可復(fù)制、可推廣的經(jīng)驗(yàn)，服務(wù)全國的發(fā)展。［2］

上海自貿(mào)區(qū)同時(shí)也是中國面對全球貿(mào)易格局改變采取的對策。繼中國加入WTO后，中國對外貿(mào)易發(fā)展迅速，已經(jīng)超越美國成為世界最大的貿(mào)易國家，因此美國為了捍衛(wèi)自己世界霸主的地位，聯(lián)合日歐，通過建立TPP（Trans－Pacific Partner－ship Agreement跨太平洋伙伴關(guān)系協(xié)議）、TTIP（Transatlantic Trade and Investment Partnership歐美跨大西洋貿(mào)易與投資伙伴協(xié)議）、PSA（Plurilateral Services Agreement多邊服務(wù)業(yè)協(xié)議），試圖架空 WTO，將中國排除在外。鑒于此，中國通過建立自貿(mào)區(qū)來捍衛(wèi)在全球貿(mào)易競爭中的主導(dǎo)地位，表明對外開放的決心，為“二次入市”破除市場壁壘和體制機(jī)制的障礙，同時(shí)推進(jìn)金融體系改革、人民幣國際化以及負(fù)面清單管理，有利于中國經(jīng)濟(jì)與全球經(jīng)濟(jì)的接軌。

二、典型國外自貿(mào)區(qū)的發(fā)展現(xiàn)狀

（一）阿聯(lián)酋迪拜港自由港區(qū)

迪拜港自由港區(qū)建于1985年，由港口和自由貿(mào)易區(qū)組成，面積135平方公里，是目前世界上最大的自由港區(qū)。在世界所有自由貿(mào)易區(qū)的類型劃分中，迪拜被認(rèn)為是貿(mào)工結(jié)合、以貿(mào)為主的典型。

迪拜港自由貿(mào)易區(qū)的主要功能為港口裝卸、倉儲物流、貿(mào)易及加工制造。該區(qū)為海關(guān)監(jiān)管區(qū)域，陸域設(shè)立圍網(wǎng)，進(jìn)行封閉管理。主要政策包括：貨物在區(qū)內(nèi)存儲、貿(mào)易、加工制造均不征收關(guān)稅及其它稅收。海關(guān)對區(qū)內(nèi)貨物采取隨時(shí)抽查的方式進(jìn)行監(jiān)管。外國貨物從海上進(jìn)出該區(qū)均須向海關(guān)和港口進(jìn)行申報(bào)。區(qū)內(nèi)除中轉(zhuǎn)貿(mào)易、加工制造業(yè)務(wù)以外，其他與之相關(guān)的中介服務(wù)行業(yè)等也可進(jìn)入，除酒店、醫(yī)院外，銀行、法律事務(wù)、寫字樓業(yè)、餐飲業(yè)等均可入?yún)^(qū)經(jīng)營，但此類企業(yè)均須為阿聯(lián)酋本國所有，外資企業(yè)不得進(jìn)入。阿聯(lián)酋對港口、自由貿(mào)易區(qū)、海關(guān)采取三位一體的管理模式，其管理機(jī)構(gòu)是迪拜港董事局，為政企合一的實(shí)體，統(tǒng)一管理、經(jīng)營港口和自由貿(mào)易區(qū)，董事會主席為皇室指派，對協(xié)商事宜具有最終裁定權(quán)。［3］

盡管迪拜地處海灣，但是并沒有豐富的石油，石油在迪拜的GDP中僅占有6%的份額，而22個(gè)自貿(mào)區(qū)的總產(chǎn)出則占GDP高達(dá)約33%，因此自由貿(mào)易區(qū)對于迪拜經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。

迪拜對于自貿(mào)區(qū)的建設(shè)是想通過自貿(mào)區(qū)來推動(dòng)國內(nèi)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)向投資驅(qū)動(dòng)型，迪拜憑借其優(yōu)越的地理位置，在時(shí)區(qū)和交通方面都占有巨大的優(yōu)勢，同時(shí)迪拜兼具優(yōu)惠的稅收政策以及完備的基礎(chǔ)設(shè)施，因而吸引了大量的外資企業(yè)在當(dāng)?shù)剡M(jìn)行投資，較充分地利用了當(dāng)?shù)氐氖袌鰴C(jī)遇，大力推動(dòng)了迪拜經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

（二）美國紐約港自由貿(mào)易區(qū)

美國目前是擁有最先進(jìn)自由貿(mào)易區(qū)的國家，目前全國共有267個(gè)自貿(mào)區(qū)。美國盡管有大量的自由貿(mào)易區(qū)，但是自貿(mào)區(qū)的總產(chǎn)值僅占美國貿(mào)易總量的20%左右。美國貿(mào)易區(qū)的運(yùn)營者大多是私營企業(yè)，并非政府。美國自由貿(mào)易區(qū)分為兩類：一是綜合性自由貿(mào)易區(qū)，稱對外貿(mào)易區(qū)，主要從事貿(mào)易，以方便貨物進(jìn)出、加快貨物流轉(zhuǎn)、提高國際貿(mào)易效益、增加就業(yè)等為目的。二是單一性的自由貿(mào)易區(qū)，稱貿(mào)易分區(qū)，主要搞加工業(yè)，以提高產(chǎn)品附加值、擴(kuò)大出口為目的。

紐約港自由貿(mào)易區(qū)始建于1979年，為美國最大的自貿(mào)區(qū)，是綜合性自由貿(mào)易區(qū)，主要功能是貨物中轉(zhuǎn)、自由貿(mào)易，外國貨物出港（進(jìn)入美國）前不收關(guān)稅。美國紐約港自由貿(mào)易區(qū)所采取的主要政策就是減稅。因此紐約港自由貿(mào)易區(qū)提出了22條優(yōu)惠政策來吸引企業(yè)。

（三）巴拿馬科隆自由貿(mào)易區(qū)

巴拿馬科隆自由貿(mào)易區(qū)成立于1948年，地處巴拿馬運(yùn)河大西洋入海口處。科隆自由貿(mào)易區(qū)不僅是西半球最大的自由貿(mào)易區(qū)，同時(shí)也是僅次于中國香港的世界第二大自由貿(mào)易區(qū)。該自貿(mào)區(qū)既是溝通太平洋和大西洋的最佳通道，也是北美與中南美洲的連接要點(diǎn)。

該貿(mào)易區(qū)是轉(zhuǎn)口集散型貿(mào)易區(qū)，主營低價(jià)的亞洲產(chǎn)品。除了優(yōu)越的地理?xiàng)l件，當(dāng)?shù)卣步o予了大量的優(yōu)惠政策，如自由貿(mào)易區(qū)內(nèi)貨物進(jìn)口自由，無配額限制，不繳納進(jìn)口稅；貨物轉(zhuǎn)口自由，無需繳納稅。此外，設(shè)在貿(mào)易區(qū)內(nèi)的企業(yè)，其產(chǎn)品向美國和歐洲出口不受配額限制并享受優(yōu)惠關(guān)稅。科隆自由貿(mào)易區(qū)貨物流轉(zhuǎn)量巨大，轉(zhuǎn)口貿(mào)易成為了主要業(yè)務(wù)，巨額的貨物流通帶動(dòng)資金在自由貿(mào)易區(qū)內(nèi)快速大量的流動(dòng)，由此也促使多家外資銀行及分支機(jī)構(gòu)在此設(shè)立。此外，巴拿馬科隆自由貿(mào)易區(qū)也是中國的重要貿(mào)易伙伴。

（四）荷蘭阿姆斯特丹港自由貿(mào)易區(qū)

阿姆斯特丹港在港口內(nèi)設(shè)有自由貿(mào)易區(qū)，該貿(mào)易區(qū)類似保稅倉庫，面積0.65平方公里。由于阿姆斯特丹港自由貿(mào)易區(qū)屬于保稅倉儲型貿(mào)易區(qū)，因此商品進(jìn)入該貿(mào)易區(qū)可免交進(jìn)口稅，免除外國貨物進(jìn)出口手續(xù)，并且可以較長時(shí)間處于保稅狀態(tài)。

儲存在倉庫的商品可以進(jìn)行簡單包裝、樣品展示，也可做零件裝配。阿姆斯特丹具備減免關(guān)稅和提供轉(zhuǎn)口的各種優(yōu)惠條件，是大型商戶對歐、亞、非洲各國出口的分銷中心。該自由貿(mào)易區(qū)外設(shè)有若干海關(guān)監(jiān)管庫，進(jìn)一步延伸自由貿(mào)易區(qū)的功能和服務(wù)。此外，阿姆斯特丹港與機(jī)場空港自由貿(mào)易區(qū)業(yè)務(wù)聯(lián)系緊密，推動(dòng)了海空兩港物流的聯(lián)動(dòng)發(fā)展。［3］

三、境外傳統(tǒng)自由貿(mào)易區(qū)對中國上海自貿(mào)區(qū)發(fā)展的啟示

中國建設(shè)上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)不僅僅是為了拓展經(jīng)濟(jì)發(fā)展的道路，同時(shí)更重要的是以此來推動(dòng)中國的改革開放。盡管中國自1978年起不斷開放國內(nèi)市場，吸引外資，并成為現(xiàn)今世界上貿(mào)易最大的國家，但是相較于迪拜、阿姆斯特丹、巴拿馬科隆等國家的地區(qū)開放程度并不高。在現(xiàn)今全球化、多元化發(fā)展的趨勢下，中國想要獲得新的競爭優(yōu)勢，必須要順應(yīng)時(shí)代的發(fā)展潮流，積極主動(dòng)地推動(dòng)對外開放的策略，加強(qiáng)與其他國家的交流溝通，與世界各國相互促進(jìn)發(fā)展。

中國現(xiàn)今的市場體制并不完善，市場主要受政府調(diào)控而非由市場進(jìn)行自我調(diào)節(jié)。因此為了建立更加完善的市場機(jī)制，加大推進(jìn)市場利率自由化的進(jìn)程，使得市場能夠更加符合經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀規(guī)律，中央通過了在上海建立自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)的這一決議。因此，從另一方面講，上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)的建立也是為了推動(dòng)金融體制改革，加快政府職能轉(zhuǎn)變。

美國紐約港自由貿(mào)易區(qū)為吸引企業(yè)投資而提出22條優(yōu)惠政策，這可作為我國上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)對于稅收優(yōu)惠政策方面的借鑒。此外，盡管美國有267個(gè)自貿(mào)區(qū)，但是自貿(mào)區(qū)的總產(chǎn)值僅為20%左右，因此并不能體現(xiàn)出自由貿(mào)易區(qū)對貿(mào)易方面應(yīng)當(dāng)起到的促進(jìn)作用。其主要原因是美國同世界其他自由貿(mào)易區(qū)一樣，仍舊主要以“區(qū)內(nèi)加工＋轉(zhuǎn)口貿(mào)易”這一舊的模式運(yùn)行，著重商品貿(mào)易，而忽視了服務(wù)業(yè)和金融業(yè)在區(qū)內(nèi)的發(fā)展。迪拜自由貿(mào)易區(qū)總產(chǎn)值在全國GDP則占有很大的比重，但是也主要以物流貿(mào)易和制造加工業(yè)為主。因此我國上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)在實(shí)際運(yùn)行中，應(yīng)當(dāng)以迪拜自貿(mào)區(qū)的發(fā)展規(guī)模為目標(biāo)，真正實(shí)現(xiàn)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)對于全國貿(mào)易的拉動(dòng)作用，同時(shí)也要注重發(fā)展金融業(yè)和服務(wù)業(yè)，突破傳統(tǒng)的自由貿(mào)易區(qū)運(yùn)營模式，只有這樣才能立足于更高的起點(diǎn)。

由于上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)具有優(yōu)越的地理位置，因此要充分利用這一優(yōu)勢。荷蘭阿姆斯特丹港與機(jī)場空港自由貿(mào)易區(qū)業(yè)務(wù)聯(lián)系緊密，航空運(yùn)輸與金融密切相關(guān)，這可以作為我國上海自貿(mào)區(qū)航運(yùn)和金融合作發(fā)展模式的借鑒對象。同時(shí)，迪拜由于港口與機(jī)場自貿(mào)區(qū)相鄰較近，航空和海運(yùn)緊密聯(lián)系，自貿(mào)區(qū)不僅帶動(dòng)了航空貨運(yùn)業(yè)務(wù)，同時(shí)也拉動(dòng)了非航運(yùn)性收入。這點(diǎn)對于上海浦東機(jī)場自貿(mào)區(qū)有很大的指導(dǎo)意義，機(jī)場自貿(mào)區(qū)可以考慮和港口合作，實(shí)現(xiàn)海航聯(lián)合，進(jìn)一步發(fā)展自貿(mào)區(qū)。

香港作為世界最大的自由貿(mào)易區(qū)，其主要產(chǎn)業(yè)為服務(wù)業(yè)、金融以及零售業(yè)，沒有實(shí)體經(jīng)濟(jì)的支撐。因此在匱乏制造業(yè)等實(shí)體經(jīng)濟(jì)的條件下，香港的經(jīng)濟(jì)發(fā)展很容易受到其他國家經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的影響，同時(shí)，由于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的不足，香港在科技方面的發(fā)展也受到了制約，盡管香港的開放程度較高，貿(mào)易量大，但是卻沒有技術(shù)外溢。因此中國上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)在注重貿(mào)易、服務(wù)、金融領(lǐng)域的同時(shí)，也要注重科技，將科技教育放在重要的戰(zhàn)略地位，力爭通過自貿(mào)區(qū)的建立帶動(dòng)內(nèi)地企業(yè)技術(shù)和管理方式的創(chuàng)新，通過“干中學(xué)”吸收外國企業(yè)的先進(jìn)技術(shù)，注重對于人才的培養(yǎng)，提高自身的國際競爭能力。

四、結(jié)語

中國上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)應(yīng)當(dāng)抓住時(shí)機(jī)，有效利用自身優(yōu)越的地理位置，突破傳統(tǒng)的貿(mào)易模式，發(fā)展具有中國特色的貿(mào)易模式，即在傳統(tǒng)的加工、轉(zhuǎn)口的貿(mào)易模式的基礎(chǔ)上，有效結(jié)合制造業(yè)、服務(wù)業(yè)、金融業(yè)以及教育科技。以高標(biāo)準(zhǔn)、高要求來定位上海自貿(mào)區(qū)的發(fā)展方向，爭取更大的發(fā)展空間。同時(shí)，上海自貿(mào)區(qū)還要注重自貿(mào)區(qū)內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施以及公共服務(wù)的建設(shè)，有效結(jié)合信息、科技以提高服務(wù)業(yè)的效率和質(zhì)量，積極主動(dòng)推進(jìn)對外開放的戰(zhàn)略，與其他國家相互協(xié)作、互利互惠，逐步取消貿(mào)易中的關(guān)稅壁壘以及非關(guān)稅壁壘，力爭實(shí)現(xiàn)雙贏甚至多贏的局面。

［1］國務(wù)院部署審計(jì)后整改工作 研究激活財(cái)政存量資金［EB/OL］.中國新聞網(wǎng)，2013－11－15.

［2］國務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)上海自貿(mào)區(qū) 探索對外開放新路徑新模式［EB/OL］.證券時(shí)報(bào)網(wǎng)，2013－08－22.

［3］趙學(xué)森.以創(chuàng)新推動(dòng)保稅區(qū)轉(zhuǎn)型發(fā)展——赴國外自由貿(mào)易區(qū)考察的啟示與思考［N］.經(jīng)濟(jì)參考報(bào)，2013－04－22.