為了彌補(bǔ)信貸資源配置中廣泛存在的“市場失靈”現(xiàn)象，改善和做實(shí)民生領(lǐng)域的金融支持工作，實(shí)現(xiàn)包容性增長，近20年來，以瞄準(zhǔn)弱勢群體為目標(biāo)的民生類貼息貸款政策不斷推出。從最初作為減貧手段的扶貧貼息貸款政策，到近年來的婦女小額擔(dān)保貸款政策等等，這些政策切合國情、地情，是借助財(cái)政金融杠桿作用撬動(dòng)信貸投放，促進(jìn)民生改善的有益選擇。但是，在實(shí)踐發(fā)展中，貼息方式不合理、貼息管理不規(guī)范、貼息政策不連續(xù)、貼息機(jī)制不完善等問題，一定程度上削弱了民生類貼息貸款政策的執(zhí)行效果。本文旨在梳理近年來民生類貼息貸款發(fā)展的脈絡(luò)，理清運(yùn)行機(jī)制、總結(jié)出現(xiàn)的問題，為下一步我們的民生類貼息貸款的完善提供參考。

民生類貼息貸款政策的界定

目前，學(xué)術(shù)界并沒有對民生類貼息貸款的具體定義，本文研究的民生類貼息貸款，是指用為改善民生、促進(jìn)分配公平，政府對低收入群體或小微企業(yè)從事微利項(xiàng)目的貸款利息在一定時(shí)期給予一定補(bǔ)貼的準(zhǔn)政策性貸款。民生類貼息貸款具有靈活性、時(shí)效性、專項(xiàng)性和政策性的特點(diǎn)。其制度的設(shè)計(jì)業(yè)具有特定性，從針對的對象來看，其瞄準(zhǔn)的扶持對象主要為貧困群體和婦女、殘疾人等弱勢群體，以及勞動(dòng)密集型小微企業(yè)，隨著相關(guān)政策的配套完善和國家對民生領(lǐng)域的關(guān)注力度不斷加大，殘疾人、退伍轉(zhuǎn)業(yè)軍人、回鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)等群體也不斷被納入了統(tǒng)籌范圍；從貸款期限來看，其貸款期限一般以1年為主，考慮到農(nóng)業(yè)的特殊性，有些專項(xiàng)政策將期限延長至2到3年；從貸款金融來看，主要滿足小額需求為主，最高上限為8萬元；從貸款的程序和管理部門來看，一般此類貸款的流程均較為簡便，具備條件的對象一般已經(jīng)由政府先期認(rèn)定，貸款也實(shí)行專項(xiàng)管理，設(shè)立獨(dú)立臺賬，有的采取制定銀行來管理，有的通過市場化的招投標(biāo)模式來推進(jìn)。

民生類貼息貸款政策盤點(diǎn)

近年來，國家出臺的民生類貼息貸款政策主要有扶貧貼息貸款政策、下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款政策、婦女小額擔(dān)保貸款政策、助學(xué)貸款政策、民族貿(mào)易和民族用品生產(chǎn)優(yōu)惠利率貸款政策、康復(fù)扶貧貸款政策等。梳理我國民生類貼息貸款政策發(fā)展歷程，會(huì)發(fā)現(xiàn)其這樣幾個(gè)共同特點(diǎn)，即政策范圍不斷拓展、政策支持力度逐步加大、政策運(yùn)行方式趨于市場化。

扶貧貼息政策。扶貧貼息貸款是我國最早的民生類貼息貸款政策，始于1986年，專項(xiàng)用于支持農(nóng)村貧困人口扶貧開發(fā)工作。1992年，參照扶貧貼息貸款政策，國家又設(shè)立了康復(fù)扶貧專項(xiàng)貸款，主要是用于支持殘疾人的專項(xiàng)貸款政策。2001年，為落實(shí)《中國農(nóng)村扶貧開發(fā)綱要（2001～2010年）》，扶貧貼息貸款管理實(shí)施辦法正式出臺，規(guī)定貸款由農(nóng)業(yè)銀行發(fā)放和管理，每年的扶貧貼息貸款計(jì)劃由國務(wù)院扶貧辦商財(cái)政部和農(nóng)業(yè)銀行確定，層層下達(dá)到各地。政府扶貧部門負(fù)責(zé)提供扶貧貸款項(xiàng)目，農(nóng)業(yè)銀行在扶貧部門提供的扶貧項(xiàng)目范圍內(nèi)選擇貸款項(xiàng)目，按3%的優(yōu)惠利率發(fā)放貼息貸款。優(yōu)惠利率執(zhí)行一年，優(yōu)惠利率與貸款基準(zhǔn)利率之間的利差，由財(cái)政貼息，財(cái)政部將貼息資金撥付給農(nóng)業(yè)銀行總行。2006年7月，國務(wù)院下發(fā)《關(guān)于深化扶貧貼息貸款管理體制改革的通知》，對扶貧貸款管理運(yùn)行體制進(jìn)行改革試點(diǎn)，將貸款分為到戶貸款和項(xiàng)目貸款兩類，改變貼息辦法，下放貼息資金管理權(quán)限并擴(kuò)大承辦金融機(jī)構(gòu)?？祻?fù)扶貧貸款管理體制改革與扶貧貼息貸款同步進(jìn)行，并于2011年進(jìn)一步提高了貼息比例，項(xiàng)目貸款按年利率3%給予貼息調(diào)整為5%，到戶貸款按年利率5%給予貼息調(diào)整為7%。

民貿(mào)貼息政策。民貿(mào)民品優(yōu)惠利率政策自1981開始實(shí)施以來，人民銀行對民族貿(mào)易和民族用品生產(chǎn)企業(yè)給予低息貸款，貸款對象主要是生產(chǎn)少數(shù)民族用品的企業(yè)流動(dòng)資金和中短期設(shè)備貸款，實(shí)行自有資金、利潤留成、價(jià)格補(bǔ)貼“三項(xiàng)照顧”縣的商業(yè)、中藥材公司等，按月息3.3‰計(jì)息。1987年將民貿(mào)民品優(yōu)惠利率調(diào)整為4.2‰，比當(dāng)時(shí)流動(dòng)資金貸款利率優(yōu)惠2.4‰，由中央財(cái)政對這項(xiàng)貸款利差適當(dāng)予以補(bǔ)貼。1991年對優(yōu)惠利率貸款范圍有所調(diào)整，主要用于民族貿(mào)易縣的商業(yè)、中藥材（或醫(yī)藥公司）、供銷社和新華書店的流動(dòng)資金貸款，由人民銀行對農(nóng)業(yè)銀行發(fā)放的民族貿(mào)易貸款按年利率2.88%給予補(bǔ)貼。1997年，為了使民族貿(mào)易和民族特需商品生產(chǎn)企業(yè)充分享受優(yōu)惠利率政策，人民銀行拓寬了民族貿(mào)易貸款和民族用品生產(chǎn)貸款的范圍，統(tǒng)一對中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行的民族貿(mào)易和民族用品生產(chǎn)貸款實(shí)行比正常的一年期流動(dòng)資金貸款利率低2.88個(gè)百分點(diǎn)的優(yōu)惠利率政策，優(yōu)惠貸款利率一律不準(zhǔn)上浮。享受優(yōu)惠利率政策的企業(yè)，其利息優(yōu)惠部分的70%以上用于補(bǔ)充企業(yè)自有流動(dòng)資金。2003年以來人民銀行將中國銀行、中國建設(shè)銀行納入承貸金融機(jī)構(gòu)，允許原來享受優(yōu)惠利率政策的民族貿(mào)易縣內(nèi)國有和集體所有制民貿(mào)企業(yè)改制后繼續(xù)享受優(yōu)惠利率政策，2005年規(guī)定對工商銀行和農(nóng)業(yè)銀行因機(jī)構(gòu)撤并而劃轉(zhuǎn)到農(nóng)村信用社的民族貿(mào)易和民族用品生產(chǎn)貸款執(zhí)行優(yōu)惠利率政策，2009年3月1日起納入中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社，2012年9月1日起納入交通銀行和招商銀行，農(nóng)村信用社改制后成立的農(nóng)村合作銀行及農(nóng)村商業(yè)銀行可以繼續(xù)作為執(zhí)行優(yōu)惠利率政策的承貸金融機(jī)構(gòu)。

金融支持就業(yè)政策。隨著國有企業(yè)改革深入推進(jìn)，為解決國企下崗失業(yè)人員再就業(yè)問題，2002年，人民銀行聯(lián)合三部委出臺了《下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款管理辦法》，規(guī)定對從事微利項(xiàng)目的小額擔(dān)保貸款由中央財(cái)政全額貼息（展期不貼息），并規(guī)定了具體的微利項(xiàng)目，為下崗失業(yè)人員再就業(yè)提供金融支持。政策和管理辦法隨后經(jīng)過幾次修改不斷完善，一是擴(kuò)大了貸款對象范圍，由原來的下崗失業(yè)人員增加到了復(fù)轉(zhuǎn)軍人和城鎮(zhèn)登記失業(yè)人員；二是創(chuàng)新了貸款管理模式，在有條件的地區(qū)通過公開招標(biāo)方式選定經(jīng)辦銀行，市場化的運(yùn)作取向開始逐步形成。2008年，人民銀行聯(lián)合三部委出臺了《關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)小額擔(dān)保貸款管理積極推動(dòng)創(chuàng)業(yè)促就業(yè)的通知》，對個(gè)人新發(fā)放的小額擔(dān)保貸款利率在人民銀行公布的基準(zhǔn)利率上浮3個(gè)百分點(diǎn)，最高貸款額為5萬元，對勞動(dòng)密集型小企業(yè)貸款額度為200萬元。同時(shí)，完善了擔(dān)保基金的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，中央綜合考慮各省級財(cái)政部門當(dāng)年擔(dān)保基金的增長和代償情況，每年從小額擔(dān)保貸款貼息資金中安排一定比例的資金實(shí)施獎(jiǎng)補(bǔ)。2009年，國家在下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款政策的基礎(chǔ)上又推出了婦女小額擔(dān)保貸款，對符合條件的城鎮(zhèn)和農(nóng)村婦女新發(fā)放的微利項(xiàng)目小額擔(dān)保貸款由中央財(cái)政據(jù)實(shí)全額貼息，婦女小額擔(dān)保貸款政策是下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款政策的延伸，沿用下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款利率，基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上浮3個(gè)百分點(diǎn)，并由中央財(cái)政采取全額貼息的做法。與下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款政策的不同之處在于，婦女小額擔(dān)保貸款的范圍進(jìn)一步擴(kuò)大，將城鄉(xiāng)有創(chuàng)業(yè)能力的婦女全部納入，同時(shí)貸款額度由原來下崗失業(yè)擔(dān)保貸款的5萬元提高到了8萬元，同時(shí)將貸款的審核工作由原來的人社部門調(diào)整到了婦聯(lián)，有助于提高貸款的使用效率和最大限度地防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。

民生類貼息貸款政策實(shí)踐

整體來看，對于我國這樣一個(gè)貧困覆蓋面大、貧困程度深的國家，通過財(cái)政金融杠桿來撬動(dòng)民生領(lǐng)域的發(fā)展，最終實(shí)現(xiàn)小康目標(biāo)，近十幾年來出臺的各類民生類貼息貸款政策起到了舉足輕重的作用。

貼息貸款政策覆蓋的民生領(lǐng)域不斷拓展，政策范圍從小民生到大民生，與產(chǎn)業(yè)政策的配套協(xié)調(diào)性不斷增強(qiáng)。貼息政策在近十幾年的發(fā)展實(shí)踐中，從最初以滿足扶貧工作、就業(yè)需求為目標(biāo)的生存信貸需求到現(xiàn)在的支持教育、投資生產(chǎn)等發(fā)展信貸需求，支持群體已經(jīng)擴(kuò)展到了大學(xué)生助學(xué)貸款、大學(xué)生村官、復(fù)原專業(yè)退役軍人、返鄉(xiāng)農(nóng)民工、下崗失業(yè)人員再到目前的城鄉(xiāng)婦女及符合條件的勞動(dòng)密集型小微企業(yè)，而且越來越多的弱勢群體正在不斷被納入其中，民生領(lǐng)域的覆蓋面不斷拓展，小民生的概念已經(jīng)開始轉(zhuǎn)向大民生。

貼息貸款的投放量逐年加大，貼息規(guī)模從少到多，金融機(jī)構(gòu)的貸款積極性不斷提高。自各類民生專項(xiàng)信貸貼息政策實(shí)施以來，貼息規(guī)模不斷加大。以婦女小額擔(dān)保貸款為例，政策實(shí)施以來，三年來全國累計(jì)發(fā)放貸款超過500億元，同時(shí)，隨著貸款激勵(lì)機(jī)制的不斷完善，民生領(lǐng)域信貸投放參與機(jī)構(gòu)不斷多元化，一些貼息類貸款采取招投標(biāo)方式來進(jìn)行，市場化運(yùn)作取向不斷完善。扶貧貼息貸款和康復(fù)扶貧貼息貸款原來主要由農(nóng)業(yè)銀行負(fù)責(zé)，2008年后，凡是符合條件金融機(jī)構(gòu)均可參與。其他類民生貼息貸款參與的金融機(jī)構(gòu)數(shù)由原來的農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社和國家開發(fā)銀行不斷擴(kuò)展到工商銀行、建設(shè)銀行、中國銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行、招商銀行、中信銀行和地方性的商業(yè)銀行。

貼息貸款政策的制度設(shè)計(jì)不斷完善，貸款程序逐步簡化，效率快速提高，強(qiáng)化了貸款的政策執(zhí)行效果。2007年，為幫助家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生順利完成學(xué)業(yè)，在積極落實(shí)國家助學(xué)貸款相關(guān)的調(diào)整政策的同時(shí)，甘肅省創(chuàng)新推出了生源地國家助學(xué)貸款。此項(xiàng)政策相比以前助學(xué)貸款政策有諸多優(yōu)點(diǎn)：一是貸款對象為學(xué)生的家長和法定監(jiān)護(hù)人；二是貸款發(fā)放范圍只能針對省屬及市屬普通高校的甘肅籍的家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生發(fā)放，畢業(yè)后兩年內(nèi)開始還款，最長貸款期限不超過10年，由甘肅省農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦理，貸款貼息由地方財(cái)政負(fù)擔(dān)；三是風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金由各級國家助學(xué)貸款管理中心負(fù)責(zé)管理，由財(cái)政和高校各承擔(dān)50%，由于完善了風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，貸款管理更為完善。此項(xiàng)工作一經(jīng)開展便在全省取得了良好的效果，獲得了國家有關(guān)部門的肯定并在全國成為典型。

貼息方式從單一到配套化，擔(dān)保方式不斷創(chuàng)新，擔(dān)保基金逐步充實(shí)。最初的貼息貸款政策主要以貼息為主，由于財(cái)力有限，擔(dān)?；?、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制還未建立，在政策的發(fā)展過程中，為確保貼息貸款的可持續(xù)發(fā)展，國家逐漸開始規(guī)定各項(xiàng)民生貼息政策具體到地方落實(shí)時(shí)，需由地方成立擔(dān)?；?，貸款量原則上不得超過擔(dān)保基金的5倍，同時(shí)，要單獨(dú)建立臺賬管理制度，一些貼息貸款政策還完善了風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，貼息方式的配套化程度不斷提高。

貼息貸款政策的出臺逐漸從中央擴(kuò)大到地方，地方的積極性和自主性不斷提高，支持地方經(jīng)濟(jì)的財(cái)政政策與貨幣政策黏性越來越高。在落實(shí)國家的各類民生類貼息貸款政策的同時(shí)，近幾年，為了促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，調(diào)整和優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，甘肅省政府也出臺了許多貼息貸款政策，如雙聯(lián)惠農(nóng)貸款的貼息政策，同時(shí)，地方也根據(jù)實(shí)際完善了貸款的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，在開展和完善民生信貸政策方面的自主性越來越強(qiáng)。民生領(lǐng)域的特殊性決定了財(cái)政政策與貨幣政策的擬合黏性較高，組合拳的必要性較為突出。中央銀行通過貨幣政策工具引導(dǎo)信貸向民生領(lǐng)域傾斜，財(cái)政政策配套相應(yīng)資金進(jìn)行貼息，完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，這種良性的互動(dòng)可以合力推進(jìn)民生類貼息貸款政策的執(zhí)行，保證執(zhí)行效果，實(shí)現(xiàn)分配結(jié)構(gòu)的扭曲修正。

政策實(shí)踐中的問題

盡管民生類貼息貸款的政策在帶動(dòng)民生信貸投放增長、優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)貨幣政策和財(cái)政政策黏合度、促進(jìn)和改善民生方面取得了顯著的成效，但一些實(shí)踐探索過程中不斷出現(xiàn)的新問題也尤其值得關(guān)注。

貼息方式過于粗放。一是目標(biāo)瞄準(zhǔn)過于粗放。目前，專項(xiàng)貼息政策在瞄準(zhǔn)對象上有人群限定和門檻要求，但在具體環(huán)節(jié)的操作層面卻存在身份識別模糊，有部分地區(qū)在操作過程中存在目標(biāo)對象的規(guī)定門檻過于模糊，無法準(zhǔn)確篩選出有還款能力的對象，引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)控制難度加大。二是貼息過度。目前，很多中央財(cái)政的專項(xiàng)貼息貸款均采用全額貼息的方式，雖然減輕了貸款成本，但是由于完全不承擔(dān)利息，也造成了部分領(lǐng)域、部分地方的養(yǎng)懶漢行為，有的甚至以此進(jìn)行套利。由于全額貼息給中央造成了較重的財(cái)政負(fù)擔(dān)，一些發(fā)展過快的貸款如婦女小額擔(dān)保貸款因?yàn)橘N息超過預(yù)算而不能及時(shí)到位，造成了發(fā)展快速增長后停滯的局面。

貼息政策的統(tǒng)籌度較低。目前，從中央到地方，專項(xiàng)的貼息政策不斷出臺。一方面，有些政策的出臺囿于短期因素，應(yīng)急性質(zhì)較濃，缺乏統(tǒng)籌考量，再加上同類貼息政策的協(xié)調(diào)不足，導(dǎo)致貼息政策之間重復(fù)享受或沒有享受到的現(xiàn)象發(fā)生，統(tǒng)籌度較低。另一方面，地方在出臺貼息貸款政策時(shí)，沒有綜合考慮國家政策，引起政策重復(fù)。例如，目前國家出臺的婦女小額擔(dān)保貸款、甘肅出臺的雙聯(lián)惠農(nóng)貸款就存在貸款對象重復(fù)的現(xiàn)象，從而容易引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。

貼息政策缺乏長期制度性安排。專項(xiàng)貼息貸款由于存在套利空間，易出現(xiàn)擾亂正常的市場秩序的問題。例如，甘肅省2012年推出了省財(cái)政全額貼息的雙聯(lián)惠農(nóng)貸款，導(dǎo)致農(nóng)戶在農(nóng)村信用社的農(nóng)戶小額信用貸款受到很大的影響，很多農(nóng)戶紛紛歸還原來農(nóng)村信用社的貸款轉(zhuǎn)向去農(nóng)業(yè)銀行貸雙聯(lián)惠農(nóng)貸款，貸款量在短期內(nèi)增幅較大，但是可持續(xù)性令人擔(dān)憂，有可能出現(xiàn)地方財(cái)政跟不上發(fā)展速度導(dǎo)致政策無法持續(xù)，從而影響了貼息政策的穩(wěn)定性和可持續(xù)性。

貼息擔(dān)保基金不足嚴(yán)重。做實(shí)擴(kuò)大擔(dān)保基金規(guī)模，是做好貼息貸款工作的前提，國家出臺的貼息政策一般要求地方設(shè)立擔(dān)保體系，做實(shí)擔(dān)?；?，并專戶管理運(yùn)作。但是，目前各類專項(xiàng)貼息的擔(dān)?；鹁嬖诓煌潭鹊牟蛔悖詪D女小額擔(dān)保貸款最為嚴(yán)重。由于甘肅各級財(cái)政困難，籌集擔(dān)?；鸬碾y度非常大，2009年婦女小額擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)開展以來，甘肅省貸款量在全國居于首位，發(fā)展速度較快，旺盛的貸款需求和捉襟見肘的擔(dān)?；鹬g矛盾突出，如2012年末，婦女小額擔(dān)保貸款擔(dān)?；鸢l(fā)放超過12倍，遠(yuǎn)超5倍的政策上限。貼息資金到位時(shí)間滯后，基層財(cái)政無力墊付，直接影響金融機(jī)構(gòu)的正常貸款管理，從而引發(fā)了貸款的停滯局面。

風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制缺位?，F(xiàn)行政策規(guī)定，貼息貸款發(fā)生逾期后，逾期貸款由擔(dān)?；鸫鷥?，之后擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過各種途徑再向貸款人追償。目前只有助學(xué)貸款的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制較為具體，規(guī)定了補(bǔ)償金的承擔(dān)方式、管理方式和貸款呆壞賬的核銷方式。但是，下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款和婦女小額擔(dān)保貸款等均沒有明確的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，在貸款出現(xiàn)不良和問題時(shí)，誰來承擔(dān)和分?jǐn)偛⑽疵鞔_，呆壞賬的核銷存在難度，易引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。

政策宣傳導(dǎo)向不準(zhǔn)。由于政策宣傳存在偏差，部分地區(qū)群眾把貼息貸款混同為財(cái)政補(bǔ)助，一定程度上人為擴(kuò)大了對貸款的需求，容易造成借款人還款意愿不強(qiáng)。同時(shí)，一些地方政府為了出政績，行政干預(yù)過多，要求承貸銀行短時(shí)間集中放款，削弱了銀行自主決策權(quán)。

政策執(zhí)行效果提升建議

為了民生類貼息貸款政策的可持續(xù)發(fā)展，我們必須加強(qiáng)政策統(tǒng)籌和配套機(jī)制建設(shè)，促進(jìn)政策的規(guī)范、穩(wěn)定運(yùn)行，最大限度避免負(fù)面影響，才能實(shí)現(xiàn)支持民生改善和民生信貸穩(wěn)健發(fā)展的雙重效果，真正提升民生信貸政策績效。

規(guī)范化貼息管理。一是在政策的運(yùn)行過程中對于貸款對象的篩選應(yīng)制定更清晰的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，確保貸款目標(biāo)的準(zhǔn)確性，硬性約束條件應(yīng)確保貸款的風(fēng)險(xiǎn)可控，從而使得貼息資金高效利用。二是堅(jiān)持市場化運(yùn)作為主導(dǎo)，加強(qiáng)對貼息貸款政策和穩(wěn)健貨幣政策的宣傳解釋，引導(dǎo)相關(guān)部門統(tǒng)一思想認(rèn)識，按照市場化原則和金融規(guī)律辦事，穩(wěn)步拓展、規(guī)范管理，確保把國家的惠民政策用于支持真正需要的群體。

綜合統(tǒng)籌貼息政策。一是著重完善政策間的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。確保政策之間易銜接、不矛盾、好統(tǒng)籌，地方出臺政策前要仔細(xì)研究國家政策，避免中央層面、中央與地方層面的各類貼息政策之間出現(xiàn)不協(xié)調(diào)的問題。二是應(yīng)不斷完善貼息資金的統(tǒng)籌。面對甘肅這樣一個(gè)西部落后地區(qū)的實(shí)際情況，地方財(cái)力有限，民生類的貼息政策資金主要還得依靠中央財(cái)政資金。地方財(cái)政下一步應(yīng)重點(diǎn)考慮加大各類配套資金的統(tǒng)籌，避免采取像灑胡椒面的做法，要優(yōu)化貼息資金的使用和安排。三是逐步建立多樣化的貼息方式。目前的貼息政策大部分都是全額貼息，納入政策的對象“一刀切”，在政策的發(fā)展過程中容易產(chǎn)生很多風(fēng)險(xiǎn)并造成過重的財(cái)政負(fù)擔(dān)。未來可以待時(shí)機(jī)成熟逐步考慮多樣化貼息方式，對于貧困程度深、還款能力弱、項(xiàng)目利潤薄的對象可以采取全額貼息減輕負(fù)擔(dān)，其他的可以考慮采用固定比例貼息或者半貼息，形成風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、責(zé)任共負(fù)的激勵(lì)機(jī)制。

進(jìn)一步充實(shí)擔(dān)?；?。一方面甘肅省政府財(cái)力薄弱，對轉(zhuǎn)移支付依賴較強(qiáng)，籌集擔(dān)保基金的難度大，旺盛的貸款需求和捉襟見肘的擔(dān)?；鹬g矛盾突出。在轉(zhuǎn)移支付中應(yīng)加大對甘肅擔(dān)?；鸬闹С至Χ龋磕臧凑丈夏曩J款發(fā)放額的一定比例而不是按照新增擔(dān)?；鹂傤~的一定比例安排擔(dān)?；鸬娘L(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金。特別是對西部落后地區(qū)擔(dān)?；鸬难a(bǔ)充予以重點(diǎn)支持。另一方面，整合資金，盡快建立地方擔(dān)保基金持續(xù)穩(wěn)定的補(bǔ)充機(jī)制，財(cái)政可優(yōu)化統(tǒng)籌各類中央的配套資金建立資金池和基金池，提高資金的使用效率，用于支持擔(dān)?；鸬陌l(fā)展。同時(shí)，對于擔(dān)?；鸬母軛U率仍需控制在5倍，避免金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

加快完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。民生類貼息貸款由于受貸群體特殊，貸款的還款存在很多風(fēng)險(xiǎn)，因此對于承貸銀行，地方政府可從財(cái)政存款、公司業(yè)務(wù)及稅收優(yōu)惠等方面給予相應(yīng)的傾斜。這樣不僅可以吸引更多商業(yè)銀行開展貼息貸款業(yè)務(wù)，提高金融機(jī)構(gòu)的積極性，也能幫助銀行實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)可持續(xù)。同時(shí)，我們目前的貼息政策很多都未明確貸款損失分?jǐn)倷C(jī)制，對于不良貸款事后處理會(huì)產(chǎn)生很多問題，應(yīng)盡快制定呆壞賬核銷辦法，完善貸款損失的分擔(dān)主體和損失分?jǐn)倷C(jī)制。