鮑國良

內(nèi)容摘要：加大對農(nóng)業(yè)的資本投入，實(shí)現(xiàn)工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、城鎮(zhèn)支持農(nóng)村，是“四化同步”推進(jìn)的關(guān)鍵所在。農(nóng)村金融作為中介城市與農(nóng)村兩大部門的重要媒介，其支持“四化同步”應(yīng)堅(jiān)持目標(biāo)清晰、功能健全、體系完善、政府干預(yù)的發(fā)展路徑。在此進(jìn)程中，特別要通過廣泛、持續(xù)的立法確保農(nóng)村金融功能作用的有效發(fā)揮。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融 四化同步 路徑 立法

引言

黨的十八大指出，要“促進(jìn)工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化同步發(fā)展”，可以說，實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)一體化是二元經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)換的階段性目標(biāo)，而“四化同步”則是二元經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)換的戰(zhàn)略性路徑，而在此過程中農(nóng)村金融作為關(guān)聯(lián)城鄉(xiāng)金融資源的金融媒介，具有不可或缺、不可替代的重要作用。農(nóng)村金融如何有效發(fā)揮其功能作用，有力支持“四化同步”推進(jìn)，是一個具有重要理論意義和現(xiàn)實(shí)意義的課題，本文擬就此作一點(diǎn)理論探索。

“四化同步”的關(guān)鍵是加大對農(nóng)業(yè)的資本投入

眾所周知，傳統(tǒng)一元經(jīng)濟(jì)向二元經(jīng)濟(jì)突破，二元經(jīng)濟(jì)向現(xiàn)代一元經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)換是人類走出中世紀(jì)、實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化的歷史潮流。整體來看，這可以分為五個階段，第一是傳統(tǒng)一元經(jīng)濟(jì)階段。在這個階段，傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)和手工業(yè)普遍存在，沒有或幾乎沒有任何工業(yè)；第二是傳統(tǒng)一元經(jīng)濟(jì)向二元經(jīng)濟(jì)突破階段，表現(xiàn)為工業(yè)萌芽、城鎮(zhèn)初現(xiàn)，而農(nóng)業(yè)為工業(yè)發(fā)展提供資本、勞動力剩余；第三是二元經(jīng)濟(jì)形成、深化階段，表現(xiàn)為在部門比較勞動生產(chǎn)率客觀存在及國家政策推進(jìn)等因素作用下，工業(yè)相對農(nóng)業(yè)快速發(fā)展、城鎮(zhèn)化進(jìn)程加快，而資本、勞動力仍由農(nóng)業(yè)、農(nóng)村流向工業(yè)、城鎮(zhèn)，農(nóng)業(yè)發(fā)展緩慢甚或停滯，城鄉(xiāng)差距相對擴(kuò)大；第四是二元經(jīng)濟(jì)緩解、現(xiàn)代一元經(jīng)濟(jì)初步形成階段，表現(xiàn)為在工業(yè)、服務(wù)業(yè)獲得一定程度發(fā)展后，工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、城鎮(zhèn)支持農(nóng)村成為可能，工業(yè)化、城鎮(zhèn)化與農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化同步推進(jìn)，城鄉(xiāng)差距縮小，現(xiàn)代一元經(jīng)濟(jì)模式初步顯現(xiàn)；第五即現(xiàn)代一元經(jīng)濟(jì)階段，第一、二、三產(chǎn)業(yè)比較勞動生產(chǎn)率基本趨同，城鄉(xiāng)差別消失。從前面分析來看，就“三化”而言，第二、三個階段，大體可看成是農(nóng)業(yè)支持工業(yè)、農(nóng)村支持城鎮(zhèn)的階段；第四個階段，大體可看成是工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、城鎮(zhèn)支持鄉(xiāng)村的階段。

通過前面分析看，“四化同步”推進(jìn)實(shí)質(zhì)是二元經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)換進(jìn)入中后期后，工業(yè)化、城鎮(zhèn)化達(dá)到相當(dāng)程度，工業(yè)、城鎮(zhèn)具有了反哺、支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)村的“可能性”，社會具備了這個“容忍度”，“四化”之間獲得均衡?！八幕健钡倪@種均衡狀態(tài)，只是二元經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)換中后期階段的一個理想模式，人類歷史上始自工業(yè)革命的二元經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)換反復(fù)證明，并不是任何一個國家都會自然形成這種均衡，一些國家工業(yè)化、城鎮(zhèn)化取得明顯進(jìn)步后農(nóng)業(yè)停滯不前，或大量貧困人口涌入城鎮(zhèn)形成“貧民窯”等就是反證。

根據(jù)發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)關(guān)于在二元經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)換中最重要的標(biāo)志是農(nóng)業(yè)剩余勞動力轉(zhuǎn)移及與之對應(yīng)的非農(nóng)業(yè)部門勞動力比例增加的基本原理，本文認(rèn)為“四化同步”均衡互動的條件是：一方面，工業(yè)、城鎮(zhèn)形成的資本剩余對農(nóng)業(yè)、農(nóng)村資本投入的速度，決定農(nóng)業(yè)部門對非農(nóng)部門勞動力轉(zhuǎn)移的速度；另一方面，農(nóng)業(yè)部門對工業(yè)、信息業(yè)、城鎮(zhèn)勞動力轉(zhuǎn)移的速度，決定工業(yè)、信息業(yè)、城鎮(zhèn)資本增長的速度。

進(jìn)一步分析，加大對農(nóng)業(yè)的資本投入，實(shí)現(xiàn)工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、城鎮(zhèn)支持農(nóng)村是“四化同步”均衡實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵所在。從要素投入角度而言，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的投入主要是土地、勞動力、資本和技術(shù)。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，特別是工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)階段的到來，農(nóng)業(yè)的土地和勞動力投入將逐步減少，而資本和技術(shù)投入將日益增加，并成為現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的主要因素。換言之，正是資本、技術(shù)投入在農(nóng)業(yè)部門的持續(xù)增加，才可能有農(nóng)村剩余勞動力向工業(yè)和城鎮(zhèn)的持續(xù)轉(zhuǎn)移，從而也才可能有工業(yè)、城鎮(zhèn)對農(nóng)業(yè)持續(xù)提供資本反哺，實(shí)現(xiàn)“四化同步”均衡。這一點(diǎn)，我們可以從中國臺灣上世紀(jì)五十至八十年代“四化同步”取得較好發(fā)展中獲得啟示。據(jù)測算，1953-1986年中國臺灣農(nóng)業(yè)平均年增長率為2.04%。在農(nóng)業(yè)增長的四個主要要素—資本投入、勞動工時(shí)、作物面積和技術(shù)進(jìn)步中，貢獻(xiàn)最大的是技術(shù)進(jìn)步，達(dá)102%；其次是資本投入，達(dá)27.8%，而勞動工時(shí)和作物播種面積的貢獻(xiàn)都呈負(fù)數(shù)，這表明在農(nóng)村勞動力向外轉(zhuǎn)移過程中我們必須高度重視農(nóng)業(yè)資本投入和農(nóng)業(yè)技術(shù)提高（見表1）。

總之，如果說加大對農(nóng)業(yè)的資本投入，實(shí)現(xiàn)工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、城鎮(zhèn)支持農(nóng)村是“四化同步”均衡實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵所在，那么包括城市金融、農(nóng)村金融在內(nèi)的整體金融支持“四化同步”的基本態(tài)勢為：一方面，城市金融將仍然主要發(fā)揮支持工業(yè)、信息業(yè)、城鎮(zhèn)的功能作用，以確保工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化所需資金的支持，工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化持續(xù)推進(jìn)。另一方面，農(nóng)村金融將發(fā)揮支持農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、農(nóng)村發(fā)展的功能作用，將農(nóng)村金融剩余全部配置到農(nóng)村；同時(shí)，全社會還通過市場與政府的“無形之手”與“有形之手”，將部分工業(yè)、信息業(yè)、城鎮(zhèn)的金融剩余轉(zhuǎn)移到農(nóng)業(yè)、農(nóng)村，以實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化同步于工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化。其中，“無形之手”表現(xiàn)為農(nóng)村金融與城市金融聯(lián)同，將一部分城市金融剩余轉(zhuǎn)移到農(nóng)村（如通過發(fā)行政策性金融債將部分城市金融剩余轉(zhuǎn)移到農(nóng)村等）；“有形之手”表現(xiàn)為在國家政策強(qiáng)制下城市金融將一部分工業(yè)、信息業(yè)、城鎮(zhèn)金融剩余投放到農(nóng)村（如國家通過法律強(qiáng)制商業(yè)銀行以一定比例資金投放農(nóng)村等）。通過上述金融運(yùn)行，最終實(shí)現(xiàn)在工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化獲得發(fā)展的同時(shí)，工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、城鎮(zhèn)支持農(nóng)村，農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化同步推進(jìn)。

農(nóng)村金融支持“四化同步”的路徑選擇

（一）目標(biāo)清晰：促進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化使其同步于工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化

“四化同步”推進(jìn)雖然是二元經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)換的中后期，但現(xiàn)代一元經(jīng)濟(jì)仍未形成，經(jīng)濟(jì)的二元性仍然客觀存在。經(jīng)濟(jì)的二元性決定金融的二元性，在二元經(jīng)濟(jì)背景下，我國作為一個發(fā)展中國家，城市金融與農(nóng)村金融將仍然長期分野。整體而言，城市金融將仍然主要發(fā)揮支持工業(yè)、城鎮(zhèn)的功能作用，農(nóng)村金融則將通過農(nóng)村金融剩余的“保水于田”、與城市金融的聯(lián)同將部分城市金融剩余“導(dǎo)流農(nóng)村”而主要發(fā)揮支持農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、農(nóng)村發(fā)展的功能作用。如果農(nóng)村金融目標(biāo)淡化甚至蛻變，如二元經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)換的第三階段一樣存在“脫農(nóng)化”傾向、實(shí)際具有“抽水機(jī)”功能，那么農(nóng)業(yè)發(fā)展所需資金將更加難以為繼，農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化將無從談起。從發(fā)達(dá)國家經(jīng)驗(yàn)來看，這個階段農(nóng)村金融發(fā)展路徑的首要特征亦在于其具有清晰的目標(biāo)，即支持農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。endprint

（二）功能健全：農(nóng)村金融不能簡單商業(yè)化

“四化同步”推進(jìn)是現(xiàn)代一元經(jīng)濟(jì)形成前的一個特殊階段。在這一歷史階段，第一產(chǎn)業(yè)與第二、三產(chǎn)業(yè)的比較勞動生產(chǎn)率差異仍將長期、客觀存在，農(nóng)村金融如果商業(yè)化，或者抽象地認(rèn)為越“先進(jìn)”、越市場化就越好，那將加劇農(nóng)村資金外流、減少農(nóng)業(yè)資本投入，延緩農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。在農(nóng)村金融改革發(fā)展中，一部分人在簡單考察英、美、法等已經(jīng)形成現(xiàn)代一元經(jīng)濟(jì)的國家農(nóng)村金融商業(yè)化轉(zhuǎn)型后，簡單認(rèn)為我國農(nóng)村金融也應(yīng)推進(jìn)商業(yè)化轉(zhuǎn)型。這種不顧國情的形而上學(xué)的觀點(diǎn)，沒有看到我國與這些發(fā)達(dá)國家具體、歷史的差別，將可能使農(nóng)村金融改革進(jìn)入誤區(qū)，最終限制農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。

（三）體系完善：政策性、合作性、商業(yè)性、微型金融與非正式金融優(yōu)勢互補(bǔ)、適度競爭

就農(nóng)村金融而言，其基本目標(biāo)、金融功能是促進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。在農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化過程中，中國農(nóng)村金融需求具有主體多元化、層次多樣化的明顯特征：一是農(nóng)戶的生產(chǎn)性和生活性行為將形成農(nóng)村金融的微觀層次金融需求，而且必須認(rèn)識到，滿足這部分需求對中國“三農(nóng)”問題解決、實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化具有極其重要意義。二是隨著農(nóng)業(yè)小微企業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)集團(tuán)、產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的發(fā)展，以及公司+農(nóng)戶模式的進(jìn)一步推廣，農(nóng)產(chǎn)品儲藏、保鮮、運(yùn)輸、分割、精深加工、批發(fā)零售鏈條的整合延伸等，將產(chǎn)生與農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化直接相關(guān)的農(nóng)村金融中觀需求。三是傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化改造、農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、農(nóng)村勞動力培訓(xùn)轉(zhuǎn)移、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施改善、糧食安全保障等將形成農(nóng)村金融的宏觀需求。在滿足上述金融需求過程中，政策性金融、合作性金融、商業(yè)性金融、微型金融與非正式金融各有成本、管理、服務(wù)優(yōu)勢，要借鑒世界各國農(nóng)村金融發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，建立一個契合農(nóng)村金融需求特點(diǎn)、優(yōu)勢互補(bǔ)、適度競爭的農(nóng)村金融供給體系。

（四）政府干預(yù)：確保對農(nóng)業(yè)資本的投入和工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、城鎮(zhèn)支持農(nóng)村

我國農(nóng)村金融支持“四化同步”推進(jìn)，應(yīng)當(dāng)借鑒發(fā)達(dá)國家對農(nóng)村金融進(jìn)行適度干預(yù)的經(jīng)驗(yàn)，可以從兩部分入手：一是對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的優(yōu)惠與支持，二是對城市金融反哺農(nóng)村的強(qiáng)制與監(jiān)管。就前者而言，主要包括：財(cái)稅政策方面，遵循普惠制原則，對凡是農(nóng)業(yè)貸款規(guī)模達(dá)到一定支農(nóng)要求的金融機(jī)構(gòu)，都給予所得稅和營業(yè)稅優(yōu)惠，逐步建立健全支農(nóng)貸款項(xiàng)目的財(cái)政配套機(jī)制、利益補(bǔ)償機(jī)制等，調(diào)動投資主體的積極性，降低投資的風(fēng)險(xiǎn)；建立農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制，推動金融機(jī)構(gòu)加大對農(nóng)業(yè)發(fā)展的投資力度等。貨幣政策方面，降低對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的支農(nóng)再貸款利率，適度安排免息專項(xiàng)借款；在信貸總量調(diào)控過程中，對涉農(nóng)貸款規(guī)模給予一定傾斜，實(shí)行涉農(nóng)貸款規(guī)模單列；根據(jù)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存款流動性強(qiáng)弱、銀行規(guī)模大小、銀行所處地域等實(shí)行差別準(zhǔn)備金率，降低農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金率等。就后者而言，主要包括強(qiáng)制商業(yè)銀行以一定比例資金投放農(nóng)村等。

農(nóng)村金融支持“四化同步”的立法保障

加快制定《農(nóng)業(yè)政策性銀行法》。加快制定一部農(nóng)業(yè)政策性金融法對“四化同步”推進(jìn)具有重要意義。結(jié)合實(shí)際，可考慮先行制定一部《農(nóng)業(yè)政策性銀行法》。立法過程中，應(yīng)把握好以下幾個方面：一是立法原則。應(yīng)當(dāng)遵從政府主導(dǎo)、自主經(jīng)營、適度盈利、原則性和規(guī)范性相統(tǒng)一的原則。二是立法重點(diǎn)。政策性銀行的發(fā)展方向、發(fā)展藍(lán)圖、政策體制框架、監(jiān)管等方面的問題，以及內(nèi)部管理、內(nèi)部控制體系、財(cái)務(wù)管理、公司治理等方面的問題，可以說是政策性銀行立法的重點(diǎn)。三是立法內(nèi)容。要理順外部關(guān)系，包括與政府、中央銀行、商業(yè)銀行的關(guān)系，特別是要規(guī)范我國政策性銀行的資金來源、補(bǔ)償機(jī)制等；要完善內(nèi)部關(guān)系，包括股權(quán)設(shè)置、內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)等。四是立法技術(shù)。在立法過程中，應(yīng)借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，使其立法既符合中國實(shí)際，又具備前瞻性和可操作性；在立法模式上，可以采取單一立法的立法模式。

制定強(qiáng)制城市商業(yè)性金融“反哺”農(nóng)業(yè)的法律。一是應(yīng)該在農(nóng)村金融領(lǐng)域借鑒《社區(qū)再投資法》立法模式，盡快出臺一部《縣域經(jīng)濟(jì)促進(jìn)法》，規(guī)定一定的金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)吸收的存款按比例支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民，有效保證農(nóng)村資金回流農(nóng)村或“保水于田”。二是以立法明確類似印度的“優(yōu)先部門貸款”懲罰機(jī)制，規(guī)定商業(yè)銀行對優(yōu)先部門貸款年均增長率高于同期銀行總貸款的年均增長率，對商業(yè)性金融進(jìn)入農(nóng)村實(shí)行“硬約束”。

加強(qiáng)微型金融立法。應(yīng)當(dāng)學(xué)習(xí)借鑒孟加拉等國鄉(xiāng)村銀行的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，通過立法鼓勵民間資本設(shè)立鄉(xiāng)村金融機(jī)構(gòu)、建立專門針對鄉(xiāng)村銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金、支持鄉(xiāng)村銀行將信貸資金主要投入到農(nóng)村地區(qū)、實(shí)施鄉(xiāng)村銀行稅收優(yōu)惠政策等，使微型金融發(fā)展進(jìn)入法制軌道獲得快速發(fā)展。

加快非正式金融立法。在有效監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)防范前提下給予非正式金融適當(dāng)?shù)某姓J(rèn)與扶持，發(fā)揮其信息、成本優(yōu)勢，為農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)戶、農(nóng)村企業(yè)等提供適當(dāng)?shù)霓r(nóng)村金融服務(wù)，可以緩解正式金融的供給不足。下階段，應(yīng)當(dāng)加快立法，不是簡單地對非正式金融實(shí)行取締或打壓，而是通過法律手段引導(dǎo)私人錢莊、民間金融合會等民間金融組織從“地下”走向“地上”，向規(guī)范化、合法化、機(jī)構(gòu)化轉(zhuǎn)變。endprint

（二）功能健全：農(nóng)村金融不能簡單商業(yè)化

“四化同步”推進(jìn)是現(xiàn)代一元經(jīng)濟(jì)形成前的一個特殊階段。在這一歷史階段，第一產(chǎn)業(yè)與第二、三產(chǎn)業(yè)的比較勞動生產(chǎn)率差異仍將長期、客觀存在，農(nóng)村金融如果商業(yè)化，或者抽象地認(rèn)為越“先進(jìn)”、越市場化就越好，那將加劇農(nóng)村資金外流、減少農(nóng)業(yè)資本投入，延緩農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。在農(nóng)村金融改革發(fā)展中，一部分人在簡單考察英、美、法等已經(jīng)形成現(xiàn)代一元經(jīng)濟(jì)的國家農(nóng)村金融商業(yè)化轉(zhuǎn)型后，簡單認(rèn)為我國農(nóng)村金融也應(yīng)推進(jìn)商業(yè)化轉(zhuǎn)型。這種不顧國情的形而上學(xué)的觀點(diǎn)，沒有看到我國與這些發(fā)達(dá)國家具體、歷史的差別，將可能使農(nóng)村金融改革進(jìn)入誤區(qū)，最終限制農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。

（三）體系完善：政策性、合作性、商業(yè)性、微型金融與非正式金融優(yōu)勢互補(bǔ)、適度競爭

就農(nóng)村金融而言，其基本目標(biāo)、金融功能是促進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。在農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化過程中，中國農(nóng)村金融需求具有主體多元化、層次多樣化的明顯特征：一是農(nóng)戶的生產(chǎn)性和生活性行為將形成農(nóng)村金融的微觀層次金融需求，而且必須認(rèn)識到，滿足這部分需求對中國“三農(nóng)”問題解決、實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化具有極其重要意義。二是隨著農(nóng)業(yè)小微企業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)集團(tuán)、產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的發(fā)展，以及公司+農(nóng)戶模式的進(jìn)一步推廣，農(nóng)產(chǎn)品儲藏、保鮮、運(yùn)輸、分割、精深加工、批發(fā)零售鏈條的整合延伸等，將產(chǎn)生與農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化直接相關(guān)的農(nóng)村金融中觀需求。三是傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化改造、農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、農(nóng)村勞動力培訓(xùn)轉(zhuǎn)移、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施改善、糧食安全保障等將形成農(nóng)村金融的宏觀需求。在滿足上述金融需求過程中，政策性金融、合作性金融、商業(yè)性金融、微型金融與非正式金融各有成本、管理、服務(wù)優(yōu)勢，要借鑒世界各國農(nóng)村金融發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，建立一個契合農(nóng)村金融需求特點(diǎn)、優(yōu)勢互補(bǔ)、適度競爭的農(nóng)村金融供給體系。

（四）政府干預(yù)：確保對農(nóng)業(yè)資本的投入和工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、城鎮(zhèn)支持農(nóng)村

我國農(nóng)村金融支持“四化同步”推進(jìn)，應(yīng)當(dāng)借鑒發(fā)達(dá)國家對農(nóng)村金融進(jìn)行適度干預(yù)的經(jīng)驗(yàn)，可以從兩部分入手：一是對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的優(yōu)惠與支持，二是對城市金融反哺農(nóng)村的強(qiáng)制與監(jiān)管。就前者而言，主要包括：財(cái)稅政策方面，遵循普惠制原則，對凡是農(nóng)業(yè)貸款規(guī)模達(dá)到一定支農(nóng)要求的金融機(jī)構(gòu)，都給予所得稅和營業(yè)稅優(yōu)惠，逐步建立健全支農(nóng)貸款項(xiàng)目的財(cái)政配套機(jī)制、利益補(bǔ)償機(jī)制等，調(diào)動投資主體的積極性，降低投資的風(fēng)險(xiǎn)；建立農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制，推動金融機(jī)構(gòu)加大對農(nóng)業(yè)發(fā)展的投資力度等。貨幣政策方面，降低對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的支農(nóng)再貸款利率，適度安排免息專項(xiàng)借款；在信貸總量調(diào)控過程中，對涉農(nóng)貸款規(guī)模給予一定傾斜，實(shí)行涉農(nóng)貸款規(guī)模單列；根據(jù)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存款流動性強(qiáng)弱、銀行規(guī)模大小、銀行所處地域等實(shí)行差別準(zhǔn)備金率，降低農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金率等。就后者而言，主要包括強(qiáng)制商業(yè)銀行以一定比例資金投放農(nóng)村等。

農(nóng)村金融支持“四化同步”的立法保障

加快制定《農(nóng)業(yè)政策性銀行法》。加快制定一部農(nóng)業(yè)政策性金融法對“四化同步”推進(jìn)具有重要意義。結(jié)合實(shí)際，可考慮先行制定一部《農(nóng)業(yè)政策性銀行法》。立法過程中，應(yīng)把握好以下幾個方面：一是立法原則。應(yīng)當(dāng)遵從政府主導(dǎo)、自主經(jīng)營、適度盈利、原則性和規(guī)范性相統(tǒng)一的原則。二是立法重點(diǎn)。政策性銀行的發(fā)展方向、發(fā)展藍(lán)圖、政策體制框架、監(jiān)管等方面的問題，以及內(nèi)部管理、內(nèi)部控制體系、財(cái)務(wù)管理、公司治理等方面的問題，可以說是政策性銀行立法的重點(diǎn)。三是立法內(nèi)容。要理順外部關(guān)系，包括與政府、中央銀行、商業(yè)銀行的關(guān)系，特別是要規(guī)范我國政策性銀行的資金來源、補(bǔ)償機(jī)制等；要完善內(nèi)部關(guān)系，包括股權(quán)設(shè)置、內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)等。四是立法技術(shù)。在立法過程中，應(yīng)借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，使其立法既符合中國實(shí)際，又具備前瞻性和可操作性；在立法模式上，可以采取單一立法的立法模式。

制定強(qiáng)制城市商業(yè)性金融“反哺”農(nóng)業(yè)的法律。一是應(yīng)該在農(nóng)村金融領(lǐng)域借鑒《社區(qū)再投資法》立法模式，盡快出臺一部《縣域經(jīng)濟(jì)促進(jìn)法》，規(guī)定一定的金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)吸收的存款按比例支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民，有效保證農(nóng)村資金回流農(nóng)村或“保水于田”。二是以立法明確類似印度的“優(yōu)先部門貸款”懲罰機(jī)制，規(guī)定商業(yè)銀行對優(yōu)先部門貸款年均增長率高于同期銀行總貸款的年均增長率，對商業(yè)性金融進(jìn)入農(nóng)村實(shí)行“硬約束”。

加強(qiáng)微型金融立法。應(yīng)當(dāng)學(xué)習(xí)借鑒孟加拉等國鄉(xiāng)村銀行的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，通過立法鼓勵民間資本設(shè)立鄉(xiāng)村金融機(jī)構(gòu)、建立專門針對鄉(xiāng)村銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金、支持鄉(xiāng)村銀行將信貸資金主要投入到農(nóng)村地區(qū)、實(shí)施鄉(xiāng)村銀行稅收優(yōu)惠政策等，使微型金融發(fā)展進(jìn)入法制軌道獲得快速發(fā)展。

加快非正式金融立法。在有效監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)防范前提下給予非正式金融適當(dāng)?shù)某姓J(rèn)與扶持，發(fā)揮其信息、成本優(yōu)勢，為農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)戶、農(nóng)村企業(yè)等提供適當(dāng)?shù)霓r(nóng)村金融服務(wù)，可以緩解正式金融的供給不足。下階段，應(yīng)當(dāng)加快立法，不是簡單地對非正式金融實(shí)行取締或打壓，而是通過法律手段引導(dǎo)私人錢莊、民間金融合會等民間金融組織從“地下”走向“地上”，向規(guī)范化、合法化、機(jī)構(gòu)化轉(zhuǎn)變。endprint

（二）功能健全：農(nóng)村金融不能簡單商業(yè)化

“四化同步”推進(jìn)是現(xiàn)代一元經(jīng)濟(jì)形成前的一個特殊階段。在這一歷史階段，第一產(chǎn)業(yè)與第二、三產(chǎn)業(yè)的比較勞動生產(chǎn)率差異仍將長期、客觀存在，農(nóng)村金融如果商業(yè)化，或者抽象地認(rèn)為越“先進(jìn)”、越市場化就越好，那將加劇農(nóng)村資金外流、減少農(nóng)業(yè)資本投入，延緩農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。在農(nóng)村金融改革發(fā)展中，一部分人在簡單考察英、美、法等已經(jīng)形成現(xiàn)代一元經(jīng)濟(jì)的國家農(nóng)村金融商業(yè)化轉(zhuǎn)型后，簡單認(rèn)為我國農(nóng)村金融也應(yīng)推進(jìn)商業(yè)化轉(zhuǎn)型。這種不顧國情的形而上學(xué)的觀點(diǎn)，沒有看到我國與這些發(fā)達(dá)國家具體、歷史的差別，將可能使農(nóng)村金融改革進(jìn)入誤區(qū)，最終限制農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。

（三）體系完善：政策性、合作性、商業(yè)性、微型金融與非正式金融優(yōu)勢互補(bǔ)、適度競爭

就農(nóng)村金融而言，其基本目標(biāo)、金融功能是促進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。在農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化過程中，中國農(nóng)村金融需求具有主體多元化、層次多樣化的明顯特征：一是農(nóng)戶的生產(chǎn)性和生活性行為將形成農(nóng)村金融的微觀層次金融需求，而且必須認(rèn)識到，滿足這部分需求對中國“三農(nóng)”問題解決、實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化具有極其重要意義。二是隨著農(nóng)業(yè)小微企業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)集團(tuán)、產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的發(fā)展，以及公司+農(nóng)戶模式的進(jìn)一步推廣，農(nóng)產(chǎn)品儲藏、保鮮、運(yùn)輸、分割、精深加工、批發(fā)零售鏈條的整合延伸等，將產(chǎn)生與農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化直接相關(guān)的農(nóng)村金融中觀需求。三是傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化改造、農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、農(nóng)村勞動力培訓(xùn)轉(zhuǎn)移、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施改善、糧食安全保障等將形成農(nóng)村金融的宏觀需求。在滿足上述金融需求過程中，政策性金融、合作性金融、商業(yè)性金融、微型金融與非正式金融各有成本、管理、服務(wù)優(yōu)勢，要借鑒世界各國農(nóng)村金融發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，建立一個契合農(nóng)村金融需求特點(diǎn)、優(yōu)勢互補(bǔ)、適度競爭的農(nóng)村金融供給體系。

（四）政府干預(yù)：確保對農(nóng)業(yè)資本的投入和工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、城鎮(zhèn)支持農(nóng)村

我國農(nóng)村金融支持“四化同步”推進(jìn)，應(yīng)當(dāng)借鑒發(fā)達(dá)國家對農(nóng)村金融進(jìn)行適度干預(yù)的經(jīng)驗(yàn)，可以從兩部分入手：一是對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的優(yōu)惠與支持，二是對城市金融反哺農(nóng)村的強(qiáng)制與監(jiān)管。就前者而言，主要包括：財(cái)稅政策方面，遵循普惠制原則，對凡是農(nóng)業(yè)貸款規(guī)模達(dá)到一定支農(nóng)要求的金融機(jī)構(gòu)，都給予所得稅和營業(yè)稅優(yōu)惠，逐步建立健全支農(nóng)貸款項(xiàng)目的財(cái)政配套機(jī)制、利益補(bǔ)償機(jī)制等，調(diào)動投資主體的積極性，降低投資的風(fēng)險(xiǎn)；建立農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制，推動金融機(jī)構(gòu)加大對農(nóng)業(yè)發(fā)展的投資力度等。貨幣政策方面，降低對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的支農(nóng)再貸款利率，適度安排免息專項(xiàng)借款；在信貸總量調(diào)控過程中，對涉農(nóng)貸款規(guī)模給予一定傾斜，實(shí)行涉農(nóng)貸款規(guī)模單列；根據(jù)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存款流動性強(qiáng)弱、銀行規(guī)模大小、銀行所處地域等實(shí)行差別準(zhǔn)備金率，降低農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金率等。就后者而言，主要包括強(qiáng)制商業(yè)銀行以一定比例資金投放農(nóng)村等。

農(nóng)村金融支持“四化同步”的立法保障

加快制定《農(nóng)業(yè)政策性銀行法》。加快制定一部農(nóng)業(yè)政策性金融法對“四化同步”推進(jìn)具有重要意義。結(jié)合實(shí)際，可考慮先行制定一部《農(nóng)業(yè)政策性銀行法》。立法過程中，應(yīng)把握好以下幾個方面：一是立法原則。應(yīng)當(dāng)遵從政府主導(dǎo)、自主經(jīng)營、適度盈利、原則性和規(guī)范性相統(tǒng)一的原則。二是立法重點(diǎn)。政策性銀行的發(fā)展方向、發(fā)展藍(lán)圖、政策體制框架、監(jiān)管等方面的問題，以及內(nèi)部管理、內(nèi)部控制體系、財(cái)務(wù)管理、公司治理等方面的問題，可以說是政策性銀行立法的重點(diǎn)。三是立法內(nèi)容。要理順外部關(guān)系，包括與政府、中央銀行、商業(yè)銀行的關(guān)系，特別是要規(guī)范我國政策性銀行的資金來源、補(bǔ)償機(jī)制等；要完善內(nèi)部關(guān)系，包括股權(quán)設(shè)置、內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)等。四是立法技術(shù)。在立法過程中，應(yīng)借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，使其立法既符合中國實(shí)際，又具備前瞻性和可操作性；在立法模式上，可以采取單一立法的立法模式。

制定強(qiáng)制城市商業(yè)性金融“反哺”農(nóng)業(yè)的法律。一是應(yīng)該在農(nóng)村金融領(lǐng)域借鑒《社區(qū)再投資法》立法模式，盡快出臺一部《縣域經(jīng)濟(jì)促進(jìn)法》，規(guī)定一定的金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)吸收的存款按比例支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民，有效保證農(nóng)村資金回流農(nóng)村或“保水于田”。二是以立法明確類似印度的“優(yōu)先部門貸款”懲罰機(jī)制，規(guī)定商業(yè)銀行對優(yōu)先部門貸款年均增長率高于同期銀行總貸款的年均增長率，對商業(yè)性金融進(jìn)入農(nóng)村實(shí)行“硬約束”。

加強(qiáng)微型金融立法。應(yīng)當(dāng)學(xué)習(xí)借鑒孟加拉等國鄉(xiāng)村銀行的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，通過立法鼓勵民間資本設(shè)立鄉(xiāng)村金融機(jī)構(gòu)、建立專門針對鄉(xiāng)村銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金、支持鄉(xiāng)村銀行將信貸資金主要投入到農(nóng)村地區(qū)、實(shí)施鄉(xiāng)村銀行稅收優(yōu)惠政策等，使微型金融發(fā)展進(jìn)入法制軌道獲得快速發(fā)展。

加快非正式金融立法。在有效監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)防范前提下給予非正式金融適當(dāng)?shù)某姓J(rèn)與扶持，發(fā)揮其信息、成本優(yōu)勢，為農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)戶、農(nóng)村企業(yè)等提供適當(dāng)?shù)霓r(nóng)村金融服務(wù)，可以緩解正式金融的供給不足。下階段，應(yīng)當(dāng)加快立法，不是簡單地對非正式金融實(shí)行取締或打壓，而是通過法律手段引導(dǎo)私人錢莊、民間金融合會等民間金融組織從“地下”走向“地上”，向規(guī)范化、合法化、機(jī)構(gòu)化轉(zhuǎn)變。endprint