○田祺王慧趙平飛

（1、西華大學(xué)管理學(xué)院 四川 成都 610039 2、四川旅游學(xué)院 四川 成都 610039）

政治關(guān)聯(lián)對(duì)我國(guó)民營(yíng)企業(yè)發(fā)展的影響

○田祺1王慧1趙平飛2

（1、西華大學(xué)管理學(xué)院 四川 成都 610039 2、四川旅游學(xué)院 四川 成都 610039）

我國(guó)的政治體制和中國(guó)特色的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，決定我國(guó)政府在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的重要地位，加之市場(chǎng)各種資源分配的不均，從而促使越來越多的民營(yíng)企業(yè)謀求與政府建立政治關(guān)聯(lián)以最大限度地實(shí)現(xiàn)自身利益。本文主要從融資、政策福利、行業(yè)壁壘、政府管制等幾方面來闡述政治關(guān)聯(lián)給民營(yíng)企業(yè)發(fā)展帶來的積極影響，繼而肯定了政治關(guān)聯(lián)的建立對(duì)民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展具有一定程度上的積極意義。

民營(yíng)企業(yè) 政治關(guān)聯(lián) 積極意義

政治關(guān)聯(lián)是指企業(yè)與政府官員或者政治人物建立的各種密切的關(guān)系，這是各國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中的一個(gè)普遍現(xiàn)象。民營(yíng)企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中的一個(gè)重要組成部分，隨著我國(guó)民營(yíng)企業(yè)家實(shí)力的不斷壯大，目前有越來越多的民營(yíng)企業(yè)家開始通過各種途徑與政府建立政治關(guān)聯(lián)，以最大限度地謀求自身利益。政治關(guān)聯(lián)的建立雖然會(huì)在一定程度上影響社會(huì)風(fēng)氣造成腐敗現(xiàn)象、增加民營(yíng)企業(yè)成本并造成管理混亂，但是更重要的是：它能為企業(yè)的發(fā)展帶來融資便利、政策福利、突破行業(yè)壁壘與政府管制等一系列積極影響。因此，只要把政府關(guān)聯(lián)的建立和管理進(jìn)行規(guī)范化，它就能有效促進(jìn)我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展。

一、民營(yíng)企業(yè)尋求建立政治關(guān)聯(lián)的幾種方式

在我國(guó)特定的制度背景下，民營(yíng)企業(yè)與政府建立政治關(guān)聯(lián)的形式主要有兩種：第一種是政府背景類，即前任政府人員到民營(yíng)企業(yè)任職，在政府任職的工作人員辭職“下?！苯?jīng)商或者辭職后到民營(yíng)企業(yè)擔(dān)任高管或者咨詢顧問。例如浙江省財(cái)政廳黨組成員的徐剛到吉利集團(tuán)出任高管。第二種是代表類，由民營(yíng)企業(yè)從政府獲得政治榮譽(yù)等形式，即民營(yíng)企業(yè)的創(chuàng)始人當(dāng)選人大代表和政協(xié)委員來獲得政治身份，以及民營(yíng)企業(yè)之間組成的商會(huì)等形式等組織形成的政治關(guān)系。例如中國(guó)復(fù)興集團(tuán)、中國(guó)萬向集團(tuán)以及中國(guó)新希望集團(tuán)等等。復(fù)興集團(tuán)董事長(zhǎng)郭廣昌通過不斷加強(qiáng)與政府聯(lián)系，建立一定的政府政治關(guān)聯(lián)不斷推動(dòng)集團(tuán)的快速發(fā)展。郭廣昌先后當(dāng)選為中國(guó)第十屆全國(guó)人民代表、全國(guó)工商聯(lián)九屆執(zhí)委會(huì)常委、第八屆全國(guó)青聯(lián)委員、中國(guó)青年企業(yè)家協(xié)會(huì)副會(huì)長(zhǎng)、上海市工商業(yè)聯(lián)合會(huì)副會(huì)長(zhǎng)等等。新希望集團(tuán)的董事長(zhǎng)劉永好先生通過尋求與政府建立聯(lián)系，先后被評(píng)為全國(guó)政協(xié)常委、中華工商聯(lián)聯(lián)合會(huì)副主席、中國(guó)十佳民營(yíng)企業(yè)家、中國(guó)改革風(fēng)云人物、中國(guó)十大扶貧狀元等，這些相應(yīng)的政治職務(wù)或頭銜都為新希望集團(tuán)的發(fā)展鋪平道路。

二、民營(yíng)企業(yè)尋求建立政治關(guān)聯(lián)的目的

民營(yíng)企業(yè)相較于我國(guó)的國(guó)有企業(yè)，在發(fā)展過程中會(huì)面臨融資困難、政策福利的偏向、行業(yè)壁壘、政策管制等一系列問題。因此，我國(guó)民營(yíng)企業(yè)開始通過各種方式尋求建立政治關(guān)聯(lián)，來規(guī)避這些問題，以獲取更多融資渠道、政策支持和突破行業(yè)壁壘，謀求更大的利益。

1、民營(yíng)企業(yè)的政治關(guān)聯(lián)與融資便利

融資便利是政治關(guān)聯(lián)帶給企業(yè)的最大好處，具有政治關(guān)聯(lián)的企業(yè)能夠比較容易以較少的擔(dān)保獲得銀行的長(zhǎng)期貸款。我國(guó)“間接融資為主，直接融資為輔”的格局長(zhǎng)期存在，民營(yíng)企業(yè)依靠的主要是間接性融資，而間接性融資主要是指金融機(jī)構(gòu)貸款，其中銀行借款占民營(yíng)企業(yè)獲取外部資金渠道的70%以上。除了以銀行為主的間接融資外，基金組織以及其他融資公司還處于初建階段，無法對(duì)民營(yíng)企業(yè)融資形成實(shí)質(zhì)性的支持。由此可見，我國(guó)民營(yíng)企業(yè)在發(fā)展過程中所需資金對(duì)銀行的極大依賴。民營(yíng)企業(yè)非國(guó)有企業(yè)，與國(guó)有銀行存在所有制上的差別，造成銀企之間存在一定的距離。同時(shí)，我國(guó)的大型銀行對(duì)民營(yíng)企業(yè)的貸款不夠重視，其市場(chǎng)定位主要是國(guó)有大中型企業(yè)，對(duì)民營(yíng)企業(yè)特別是私營(yíng)企業(yè)采取的是歧視性政策。而且我國(guó)的民營(yíng)企業(yè)大多規(guī)模較小不愿意向銀行提供準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息，致使銀行的成本高、風(fēng)險(xiǎn)大。近幾年在我國(guó)各個(gè)地方涌現(xiàn)出來的地方性小型銀行以及融資公司由于其自身規(guī)模和資金的有限，也不能為我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展提供實(shí)質(zhì)性的融資幫助。

這些情況都極大地加劇了我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的融資難度，而政治關(guān)聯(lián)正是在這樣的背景下為民營(yíng)企業(yè)在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中取得融資注入的一劑“良藥”。

（1）我國(guó)的民營(yíng)企業(yè)正是在發(fā)展過程中通過積極地與政府建立并保持良好的關(guān)系，以塑造和增強(qiáng)社會(huì)的合法性，營(yíng)造優(yōu)質(zhì)的運(yùn)營(yíng)環(huán)境，一定程度上減少了銀行的投資風(fēng)險(xiǎn)，為民營(yíng)企業(yè)的融資提供了便利。

（2）由于我國(guó)金融體制的不完善，利率市場(chǎng)發(fā)展緩慢以及信貸投放額度的政府指導(dǎo)情形，使得銀行借款最容易成為企業(yè)尋租的目標(biāo)，擁有政治關(guān)聯(lián)的企業(yè)可以利用與政府的良好關(guān)系起到一種替代機(jī)制作用，在尋租環(huán)境約束中享有和國(guó)有企業(yè)平等的融資地位。

（3）政治關(guān)聯(lián)的建立有利于民營(yíng)企業(yè)獲取政府控制的金融資源。由于政治人物和政府決定了國(guó)有銀行高層的任命，它們可以通過政府控制的銀行向政治關(guān)聯(lián)企業(yè)提供融資便利。因此，政治關(guān)聯(lián)的建立能進(jìn)一步緩解民營(yíng)企業(yè)發(fā)展中所面臨的資金約束，為其帶來融資便利促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。

2、民營(yíng)企業(yè)的政治關(guān)聯(lián)與政策環(huán)境

（1）政治關(guān)聯(lián)的建立有利于企業(yè)獲得更多的政府訂單。我國(guó)處于社會(huì)主義的初級(jí)階段，屬于發(fā)展中國(guó)家，各地政府必然會(huì)有很多的政府工程或者政府訂單采購(gòu)出包給企業(yè)。地方政府對(duì)出包企業(yè)擁有較大的選擇權(quán)，擁有政治關(guān)聯(lián)的企業(yè)較之其他民營(yíng)企業(yè)具有更大的優(yōu)勢(shì)獲得政府青睞。政府訂單具有安全性高、收益大的特征，因此各民營(yíng)企業(yè)爭(zhēng)先恐后地與政府建立政治關(guān)聯(lián)以獲取政府的信任和支持，從而得到政府訂單以實(shí)現(xiàn)自身利益最大化。

（2）政府對(duì)民營(yíng)企業(yè)發(fā)展過程中的各項(xiàng)生產(chǎn)、銷售指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)督管理，以確保民營(yíng)企業(yè)的健康快速發(fā)展。民營(yíng)企業(yè)通過與政府建立政治關(guān)聯(lián)，獲得政府的信任與支持，在很多政策管理與監(jiān)督上能得到一個(gè)相對(duì)比較寬松的政治環(huán)境。我國(guó)各地政府會(huì)對(duì)民營(yíng)企業(yè)的各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的指標(biāo)進(jìn)行定期或者不定期的抽查與監(jiān)督，民營(yíng)企業(yè)通過與政府建立政治關(guān)聯(lián)，為政府的督查爭(zhēng)取更多的時(shí)間，以更好的保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常有序的進(jìn)行。

（3）政府部門會(huì)對(duì)有政治關(guān)聯(lián)的公司提供優(yōu)惠的稅收政策和政府補(bǔ)貼等附加服務(wù)，從而降低成本提高企業(yè)的整體價(jià)值。如果企業(yè)的高管憑借其政治身份，利用其在政府官員間積累的人脈關(guān)系和政治影響力，向政府官員權(quán)利尋租的途徑和成本較小，則尋租成功的可能性也較高。政治關(guān)聯(lián)企業(yè)就有可能獲得稅收優(yōu)惠政策的認(rèn)定和審批，政府部門對(duì)政府關(guān)聯(lián)企業(yè)的稅收?qǐng)?zhí)行尺度也將比較寬松，因此相對(duì)于無政治關(guān)聯(lián)的企業(yè)，政府關(guān)聯(lián)企業(yè)的稅收負(fù)擔(dān)可能較小。而且，中國(guó)是一個(gè)官本位的等級(jí)制度社會(huì)，官員的行政等級(jí)的高低代表其政治影響力的強(qiáng)弱和政治權(quán)利的大小。民營(yíng)企業(yè)的實(shí)際控制人或者高管的行政級(jí)別越高，越有可能為所在企業(yè)獲得更多的優(yōu)惠稅收政策，更為寬松的稅收環(huán)境，所以企業(yè)的政治關(guān)聯(lián)程度越強(qiáng)，其稅收負(fù)擔(dān)也就越低。我國(guó)的企業(yè)所得稅由以前的33%降到了25%，但是對(duì)于企業(yè)而言則意味著要將企業(yè)每年利潤(rùn)的四分之一上繳國(guó)家。民營(yíng)企業(yè)作為一個(gè)私人經(jīng)濟(jì)體，總是希望能夠?qū)崿F(xiàn)自身利益的最大化，就存在使企業(yè)在稅收上享受到優(yōu)惠的動(dòng)機(jī)。我國(guó)的政府部門享有一定的稅收優(yōu)惠決定權(quán)，在從中央到地方政府制定的所得稅優(yōu)惠政策中，最優(yōu)惠的是免稅，這對(duì)企業(yè)來說是很有吸引力的。而這些稅收優(yōu)惠政策中的實(shí)施有很大的彈性空間，政府官員擁有很大的支配權(quán)和決定權(quán)，因此具有政府關(guān)聯(lián)的民營(yíng)企業(yè)就可以通過其與政府的關(guān)聯(lián)來取得企業(yè)在稅收上的優(yōu)惠。吳文峰、芮萌等以滬深兩地上市的民營(yíng)企業(yè)為樣本，實(shí)證分析了具有政府背景的民營(yíng)企業(yè)高管在企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)稅率和實(shí)際所得稅率上都顯著低于高管沒有政府背景的公司。而且，公司所在省市的企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)越重，高管政府背景獲取的稅收優(yōu)惠也就越多。

3、民營(yíng)企業(yè)的政治關(guān)聯(lián)與行業(yè)管制壁壘的突破

有政治關(guān)聯(lián)的企業(yè)更加容易突破原有的政治管制，進(jìn)入各種高壁壘行業(yè)，如金融業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)。在我國(guó)從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型過程中，政府對(duì)某些行業(yè)還存在著行政管制，如金融業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)等，這就限制了民營(yíng)企業(yè)進(jìn)入這些行業(yè)，從而制約了民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展。盡管民營(yíng)企業(yè)面對(duì)很高的管制性壁壘的限制，但是它們還是想辦法通過各種策略進(jìn)入這些政府管制行業(yè)，以在壟斷行業(yè)的超額利潤(rùn)中分得“一杯羹”。而在進(jìn)入管制性行業(yè)的過程中，政府自然而然地成為問題的核心，民營(yíng)企業(yè)因此把政治關(guān)系放在最為重要的位置，同時(shí)也在建立政治關(guān)系上投入更多的資源，這將有助于企業(yè)進(jìn)入政府管制性行業(yè)。這些行政壁壘是通過行業(yè)準(zhǔn)入制度設(shè)立的，行業(yè)準(zhǔn)入行政審批權(quán)往往歸屬于政府部門，如果民營(yíng)企業(yè)通過政治關(guān)聯(lián)獲得政府部門的審批，那么民營(yíng)企業(yè)的政治關(guān)聯(lián)在一定程度上可以突破這些壁壘，使民營(yíng)企業(yè)進(jìn)入新的行業(yè)。民營(yíng)企業(yè)擁有的政治資源越多，政治影響力越大，其進(jìn)入政府管制行業(yè)的可能性就越大。如四川民營(yíng)企業(yè)——新希望集團(tuán)，其創(chuàng)始人劉永好被評(píng)為十大扶貧狀元、十佳民營(yíng)企業(yè)家等光榮稱號(hào)，還當(dāng)選為第八、第九、第十屆全國(guó)政協(xié)常委和中華全國(guó)工商聯(lián)聯(lián)合會(huì)副主席等。企業(yè)家的政治身份加強(qiáng)了民營(yíng)企業(yè)與政府的聯(lián)系，這樣新希望集團(tuán)的政治關(guān)聯(lián)增強(qiáng)，也促進(jìn)了新希望集團(tuán)在其他行業(yè)的突破，如在金融領(lǐng)域，新希望集團(tuán)動(dòng)用資金1.87億元完成了對(duì)民生銀行股份的收購(gòu)，持股量達(dá)到1.38億元成為第一大股東。民營(yíng)企業(yè)進(jìn)入新的行業(yè)，拓展了企業(yè)的業(yè)務(wù)，也增強(qiáng)了企業(yè)的價(jià)值。

三、民營(yíng)企業(yè)尋求政治關(guān)聯(lián)的利弊分析

1、規(guī)避政治關(guān)聯(lián)對(duì)民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理帶來的消極影響

政治關(guān)聯(lián)的建立給企業(yè)帶來的成本的增加可能會(huì)大于收益的增加，同時(shí)政治關(guān)聯(lián)的收益有時(shí)也不能進(jìn)行準(zhǔn)確的評(píng)估。民營(yíng)企業(yè)要建立或加強(qiáng)對(duì)政府的政治關(guān)聯(lián)，就要和政府部門及其人員建立各種關(guān)系。民營(yíng)企業(yè)往往通過贊助政府部門舉辦的各種社會(huì)活動(dòng)，或者邀請(qǐng)政府人員參加企業(yè)開業(yè)慶?；顒?dòng)或新項(xiàng)目開工等活動(dòng)來與政府部門及其人員建立關(guān)系，這會(huì)增加民營(yíng)企業(yè)的成本。但是，只要民營(yíng)企業(yè)將成本進(jìn)行合理控制，那么政治關(guān)聯(lián)建立所帶來的長(zhǎng)期利益是遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過其所付出的成本，為企業(yè)的發(fā)展提供更為寬松的政策環(huán)境以及政策優(yōu)惠，推動(dòng)企業(yè)的發(fā)展。同時(shí)，隨著政府干預(yù)程度的減弱和法律保護(hù)程度的提高，企業(yè)的政治關(guān)聯(lián)程度對(duì)于經(jīng)營(yíng)績(jī)效的負(fù)面影響在減輕。

有些民營(yíng)企業(yè)為了與政府建立政治關(guān)聯(lián)，就會(huì)聘請(qǐng)一些具有政府背景的人員到企業(yè)出任高管，而他們極有可能并不具備管理企業(yè)的能力，他們對(duì)民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展進(jìn)行瞎指揮，這就給民營(yíng)企業(yè)的管理帶來了混亂，影響企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效率和發(fā)展。但是，針對(duì)這種消極作用也是可以規(guī)避的，民營(yíng)企業(yè)可以通過聘用職業(yè)經(jīng)濟(jì)管理人對(duì)企業(yè)進(jìn)行日常管理，擁有政府背景并到企業(yè)出任高管的前政府人員可以參與經(jīng)營(yíng)管理決策中，但是不能由他一人進(jìn)行決策。這樣，政治關(guān)聯(lián)所帶來的管理混亂問題也得到了控制，它的積極作用就會(huì)發(fā)揮得更加突出。

2、規(guī)避政治關(guān)聯(lián)對(duì)社會(huì)資源配置、社會(huì)風(fēng)氣帶來的消極影響

在我國(guó)，政府對(duì)企業(yè)的干預(yù)普遍存在，在一定程度上導(dǎo)致了企業(yè)的尋租活動(dòng)，通過建立政治關(guān)聯(lián)為企業(yè)獲得好處是最常見的一種方式，這種現(xiàn)象的存在阻礙了市場(chǎng)正常的發(fā)展，對(duì)其他未建立政治關(guān)聯(lián)的企業(yè)是不公平的，也不利于社會(huì)資源的最優(yōu)配置。同時(shí)，有些民營(yíng)企業(yè)為與地方政府建立政治關(guān)聯(lián)，對(duì)地方官員進(jìn)行金錢賄賂，誘發(fā)腐敗現(xiàn)象，一定程度上影響社會(huì)風(fēng)氣。但是，隨著我國(guó)法律法規(guī)的不斷完善、政治關(guān)聯(lián)建立途徑日益規(guī)范化、合法化，消極影響的逐步減退以及政府干預(yù)程度的減弱，它所帶來的社會(huì)消極影響會(huì)得到控制，從而促進(jìn)政治關(guān)聯(lián)對(duì)民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展發(fā)揮更加重要的積極影響。

因此，相較于政治關(guān)聯(lián)為民營(yíng)企業(yè)帶來的優(yōu)勢(shì)與意義，上述的部分消極作用都可以采取措施進(jìn)行一定程度上的規(guī)避，繼而進(jìn)一步肯定了政治關(guān)聯(lián)對(duì)民營(yíng)企業(yè)發(fā)展的積極推動(dòng)作用。

四、結(jié)論

我國(guó)尚處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型階段，政府行為不夠規(guī)范，執(zhí)法具有任意性和隨意性，這都為民營(yíng)企業(yè)建立政治關(guān)聯(lián)創(chuàng)造了可能性。雖然政治關(guān)聯(lián)的建立會(huì)在一定程度上帶來部分消極影響，但是更為突出的是：它能為民營(yíng)企業(yè)發(fā)展帶來融資便利、政策補(bǔ)貼、寬松的政治環(huán)境以及獲得突破行業(yè)壁壘的通行證等一系列優(yōu)勢(shì)，促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展，所以我國(guó)民營(yíng)企業(yè)才爭(zhēng)先恐后的尋求建立政治關(guān)聯(lián)的途徑，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的地區(qū)其政治關(guān)聯(lián)對(duì)民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展影響更為顯著。

[1]劉俊鵬：政治關(guān)聯(lián)對(duì)我國(guó)民營(yíng)企業(yè)多元化經(jīng)營(yíng)的影響[J].經(jīng)濟(jì)問題，2012（11）.

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胡婉君）