王子珩

摘 要：隨著我國加入WTO及對外開放程度的日益加深，我國銀行業(yè)面臨的風(fēng)險將越來越大。為了有效防范和控制這些風(fēng)險，加強對我國銀行監(jiān)管體系的理論研究是十分迫切而必要的。為此，本文在對我國銀行監(jiān)管體系進(jìn)行深入研究的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國具體國情，提出了完善我國銀行監(jiān)管體系的相應(yīng)對策。

關(guān)鍵詞：監(jiān)管體系；監(jiān)管問題；監(jiān)管挑戰(zhàn)；對策

一、銀行監(jiān)督管理體系概述

所謂銀行業(yè)監(jiān)管是指金融主管機關(guān)或監(jiān)管執(zhí)行機關(guān)根據(jù)金融法規(guī)對銀行機構(gòu)實施監(jiān)督和管理，以確保金融經(jīng)營機構(gòu)的安全和盈利。

關(guān)于監(jiān)管主體，可以從狹義和廣義兩個方面來說。狹義的監(jiān)管主體是指中央銀行官方機構(gòu)；廣義的監(jiān)管主體則把銀行放在整個國民經(jīng)濟(jì)的大背景下來看。監(jiān)管終極目標(biāo)是：通過對銀行業(yè)的監(jiān)管，所要達(dá)成的最終目標(biāo)和歸宿，體現(xiàn)了銀行監(jiān)管的根本要求。對于銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，終極目標(biāo)就是要推動銀行體系能更好、更充分地發(fā)揮作用，有效地促使儲蓄轉(zhuǎn)化為投資，提高金融資源配置效率，從而可以促進(jìn)實體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

二、加入WTO后我國銀行監(jiān)管體系所面臨的挑戰(zhàn)

1997年12月12日，世界貿(mào)易組織近100個成員共同通過了《金融服務(wù)自由化多邊協(xié)議》，內(nèi)容包括：（1）取消對外國金融服務(wù)公司及其子公司在設(shè)立方面的限制。（2）提高外國公司在東道國銀行和金融服務(wù)業(yè)中可以擁有的股權(quán)份額，允許其超過

50%。（3）居民能夠使用以外國為基地的銀行業(yè)、投資和保險服務(wù)。

這就意味著中國如果加入WTO，將會批準(zhǔn)成立一些外資金融機構(gòu)，允許他們在有限定的范圍內(nèi)，依照我國的有關(guān)法律法規(guī)，為我國境內(nèi)的企業(yè)提供一定的銀行服務(wù)。這對我國銀行監(jiān)管體系來說是個很大的挑戰(zhàn)。

（一）監(jiān)督客體的多樣化。加入WTO之后，監(jiān)管客體將從國有商業(yè)銀行擴(kuò)大到國有商業(yè)銀行為主體，股份制銀行和外資銀行共存。中資銀行面臨外資銀行的激烈競爭。經(jīng)營壓力會增大。會導(dǎo)致中央銀行維護(hù)金融體系穩(wěn)定運行的任務(wù)繁重。外資銀行進(jìn)入中國后將會擴(kuò)大市場份額，競爭優(yōu)質(zhì)的客戶和優(yōu)秀的人才，中國的銀行，尤其是中小金融機構(gòu)的生存和發(fā)展空間會受到擠壓，進(jìn)一步提高操作的難度，管理風(fēng)險。結(jié)合國內(nèi)銀行業(yè)最初存在的不良資產(chǎn)比例高、低水平競爭、薄弱的內(nèi)控制度等這些問題還來不及進(jìn)行有效的解決，雙重因素的作用會導(dǎo)致金融風(fēng)險積累和擴(kuò)大，中央銀行實施金融監(jiān)管帶來了很大的壓力來穩(wěn)定金融體系。

（二）監(jiān)管內(nèi)容的擴(kuò)大化。隨著金融衍生工具日益增長；銀行的業(yè)務(wù)范圍開始涉及到保險、證券等行業(yè)，監(jiān)管內(nèi)容也將擴(kuò)大。金融創(chuàng)新將越來越頻繁，給中央銀行監(jiān)管帶來新的困難。

近年來，我國銀行業(yè)金融創(chuàng)新非常活躍，特別是在中間業(yè)務(wù)和零售業(yè)務(wù)不斷擴(kuò)大，出現(xiàn)了大量的新業(yè)務(wù)品種，例如銀證通、電話銀行、理財咨詢、消費貸款、網(wǎng)絡(luò)銀行等等。金融創(chuàng)新的趨勢在未來將進(jìn)一步增強。從微觀角度來看，一個新的金融產(chǎn)品，由于金融市場接受它的時間短，缺乏對它的影響和作用的了解，商業(yè)銀行和企業(yè)缺乏歷史數(shù)據(jù)準(zhǔn)確的風(fēng)險評估和控制。從宏觀的角度來看，大量的金融創(chuàng)新活動，監(jiān)管機構(gòu)很難獲得準(zhǔn)確的統(tǒng)計數(shù)據(jù)和銀行對賬單，甚至影響貨幣政策和金融體系的穩(wěn)定。對于國外某些金融創(chuàng)新活動來說，其直接原因就是逃避金融監(jiān)管。致使金融創(chuàng)新產(chǎn)品層出不窮的時候，我國中央銀行現(xiàn)有的監(jiān)管方式和監(jiān)管人員素質(zhì)提出強勁的挑戰(zhàn)。

（三）監(jiān)管主體的多元化和國際化。監(jiān)管主體應(yīng)該從中央銀行的獨家監(jiān)督擴(kuò)展到有關(guān)社會機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會與銀行機構(gòu)本身的全方位監(jiān)管。

迄今為止，在我國，境內(nèi)外資銀行的數(shù)量并不多，只有分布在沿海一些大中城市，主要業(yè)務(wù)是國際結(jié)算等，外匯存貸款只是占一個很小的份額，人民幣業(yè)務(wù)仍然屬于試驗階段，尚未廣泛進(jìn)行，因此對于外資銀行的監(jiān)管來說，中央銀行壓力并不大。但是，在我國成為世貿(mào)組織成員后，大量的外資銀行允許進(jìn)入市場和享受國民待遇，它們將全面拓展國內(nèi)外業(yè)務(wù)。眾所周知，外資銀行與國際金融市場密切聯(lián)系，國際化的交易，多元化的服務(wù)，先進(jìn)的技術(shù)手段，強大的金融創(chuàng)新能力，可以從國際市場進(jìn)口品種繁多，復(fù)雜操作的新型金融工具，中央銀行在國內(nèi)主要長期習(xí)慣于運用行政手段在進(jìn)行金融監(jiān)管，如何按照國際慣例、對不熟悉的外資銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)的有效監(jiān)管，也將會是一個嶄新的課題。

（四）信息科技監(jiān)管。信息科技的監(jiān)管是最后的一個挑戰(zhàn)。這是針對零售銀行的發(fā)展。從2003年開始到2010年，中國大型銀行股份制改革結(jié)束，電子化的趨勢被中國的零售銀行業(yè)金融活動呈現(xiàn)出來，交易形式越來越多樣化。除銀行卡之外，第三方支付、電子貨幣以及電子交易等交易手段發(fā)展迅速。信息技術(shù)的快速發(fā)展使得金融監(jiān)管方面面臨很大的挑戰(zhàn)。監(jiān)管人員不僅需要懂報表，并且需要懂計算機程序。知識經(jīng)濟(jì)的更新速度對銀行監(jiān)管機構(gòu)來說是一個很大的考驗。金融信息安全的突顯也是信息科技監(jiān)管的一個難點。

三、WTO之后中國銀行監(jiān)管體系面臨的對策

（一）努力建立一個完美的有效的銀行監(jiān)管體系，避免重復(fù)或監(jiān)管監(jiān)督漏洞，完善金融監(jiān)管組織結(jié)構(gòu)調(diào)整，構(gòu)建體統(tǒng)的綜合有效的防范金融風(fēng)險的體系。完善的銀行監(jiān)管體系應(yīng)該是有政府監(jiān)管、金融機構(gòu)的內(nèi)部控制、行業(yè)自律、社會監(jiān)督四個方面。在我國，就現(xiàn)在而言，金融監(jiān)管體系政府監(jiān)管效率不高、金融機構(gòu)內(nèi)部控制不完善、行業(yè)自律能力和社會監(jiān)管力量薄弱存在種種問題，在政府監(jiān)管方面，目前，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、保險業(yè)監(jiān)督管理委員會、證券監(jiān)督管理委員會三個獨立的金融監(jiān)管當(dāng)局，實行監(jiān)督下的獨立運營。盡管分業(yè)監(jiān)管符合我國目前的金融發(fā)展現(xiàn)狀，在過去的幾年中也取得一些成果，但從整體的角度來看金融監(jiān)管的效果并不理想，聯(lián)合監(jiān)管顯得軟弱。

面對這樣的法力金融監(jiān)管體系，在巨大的利益吸引下，有足夠的競爭經(jīng)驗的外資金融機構(gòu)早已經(jīng)盯上，加入WTO所帶來的影響將是巨大的。首先混合經(jīng)營世界的大趨勢會給分業(yè)監(jiān)管的體制很大的沖擊，緊隨其后的是中國金融機構(gòu)自律能力面臨挑戰(zhàn)。第三是社會監(jiān)管和與監(jiān)管質(zhì)量的強度將受到考驗。

盡管國外現(xiàn)在已有監(jiān)管的經(jīng)驗和模式，但對我國來說，國情是最重要的因素，如何因地制宜，制定統(tǒng)一的計劃，整合監(jiān)管資源并完善監(jiān)管體制，健全監(jiān)管組織體系，加強社會監(jiān)督，構(gòu)建多層次、多維立體的立體監(jiān)管體系，是非常緊迫和重要的。

（二）加強銀行監(jiān)管中的立法與執(zhí)法。中國加入WTO后，金融市場發(fā)展國際化的趨勢越來越明顯，因此，加強和完善銀行監(jiān)管執(zhí)法和立法，對現(xiàn)有的金融法制法規(guī)不斷修改和補充，跟上國際化的金融監(jiān)管改革潮流在中國已成為當(dāng)務(wù)之急。

遵循市場規(guī)律，加強銀行監(jiān)管立法，這里所說的立法在廣義上將是立法工作，從立法的主體來看，包括國法文法、行政文法和銀行監(jiān)管機構(gòu)所定的部門規(guī)章制度；從文法的順序來看，除了具體的法律及行政法規(guī)的制定等立法的具體行為外，也包括立法前的調(diào)研和后續(xù)修訂、提高、更新等等。在立法中，我們應(yīng)該遵循金融市場的規(guī)律，加強銀行監(jiān)管立法；立法要維護(hù)客戶權(quán)益，做到以人文本。

（三）金融監(jiān)管理念的轉(zhuǎn)變：避免監(jiān)管失靈和過度，樹立監(jiān)管的成本效益意識，提高監(jiān)管效率，正確引導(dǎo)金融機構(gòu)的發(fā)展和創(chuàng)新。到目前為止，我國的金融監(jiān)管依舊停留在行政式監(jiān)管階段，帶著濃厚的行政色彩，監(jiān)管的獨立性不足和金融企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)存在著重大的缺陷，致使監(jiān)管充分發(fā)揮應(yīng)有的作用變得有難度，存在著大量監(jiān)管失靈的情況。銀證合作、銀保合作、金融機構(gòu)相互代理的業(yè)務(wù)是金融發(fā)展必須承認(rèn)其存在的合理性，應(yīng)加快向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的步伐、降低金融機構(gòu)經(jīng)營成本、不斷改革金融機構(gòu)服務(wù)、繁榮金融市場，在現(xiàn)有的體制下適當(dāng)調(diào)整監(jiān)管方法和思路，積極尋求現(xiàn)有金融監(jiān)管法律法規(guī)的支持，同時加強中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、保險監(jiān)督管理委員會、證券監(jiān)督管理委員會之間的協(xié)調(diào)與合作，在嚴(yán)格控制風(fēng)險的基礎(chǔ)上采取更加靈活的措施，不斷追求監(jiān)管創(chuàng)新，促進(jìn)金融創(chuàng)新發(fā)展，使金融市場更加繁榮。

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